CYG REVISORES Código:

Versión:
Cuestionario de cumplimientos
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ELECTROGAR S.A.S 900.270.300-5
Validar Juan
Cuentas por Cobrar
Proceso a cumplimiento Equipo Garcés.
y Otras Cuentas Área: Cartera Objetivo
Auditar de manual de Auditor Stella
por Cobrar
procedimiento. Castillo
31 octubre de
Entrevistado Joe Hurtado Plata Cargo Jefe Cartera Fecha
2018

Ref. Pregunta SI NO Observaciones

¿Cuenta la empresa con un manual de X
1.
procedimientos?
¿Está por escrito el manual? X
1a.
X Es muy extensa la explicación del
1b. ¿Es claro y preciso el manual?
procedimiento, nadie lo lee.
1c. ¿Se ha divulgado el manual de X
procedimiento?
¿Cuenta la empresa con un manual de X
2.
funciones?
¿Está por escrito el manual? X
2a.
Es muy extensa la explicación del
¿Es claro y preciso el manual? X
2b. procedimiento, nadie lo lee.

¿Cuenta con una línea de autoridad? X

3.
¿Tiene estructurado un organigrama No, pero el personal conoce la línea de
X
3a. del área? mando.

Se define claramente las funciones de:

4.
Jefe de cartera y servicio al cliente X
4a.
Auxiliar de Cartera X
4b.
Auxiliar de Garantías X
4c.
Auxiliar de Servicio y atención al
X
4d. cliente.

Auxiliar de Gestión documental X

4e.
Existe políticas de cuentas por cobrar X
5.

5a. ¿Están por escrito?

¿Se ha divulgado las políticas?
5b. X
Contamos con un funcionario encargado de
X atender cualquier solicitud de clientes, pero no
6. Existe manual respuestas para PQRS.
tenemos manual alguno.
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Cuestionario de cumplimientos
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ELECTROGAR S.A.S 900.270.300-5
Validar Juan
Cuentas por Cobrar
Proceso a cumplimiento Equipo Garcés.
y Otras Cuentas Área: Cartera Objetivo
Auditar de manual de Auditor Stella
por Cobrar
procedimiento. Castillo
31 octubre de
Entrevistado Joe Hurtado Plata Cargo Jefe Cartera Fecha
2018

Ref. Pregunta SI NO Observaciones

Los usuarios registrados en el
programa contable cuentan con
7. X
restricciones en el módulo de
facturación.
¿Se realizan conciliaciones de la X
8
cartera con los clientes?
¿La conciliación de cartera se realiza
X
8a. mínimo una vez al mes?

9. ¿Se realizan arqueos de caja al área X

de tesorería?

X X
Joe Hurtado Plata Juan Garces
Jefe Cartera Auditor CYG Revisores SAS