EMPRESA CAMINOSCA

ESTADO DE SITUACIÓN INICIAL

Activos
Activos Corrientes Pasivo Corriente
Caja 25000.00 Cuentas por pagar
Bancos 10000.00
Equipo de Oficina 580.00
Equipo de Computo 640.00
Muebles y enseres 500.00
Vehículo 2100
Terrenos 2000
TOTAL PASIVO

PATRIMONIO
Capital

TOTAL ACTIVOS 40820.00 TOTAL PASIVO + PATRIMONIO

 460.00

460.00

40360

PATRIMONIO 40820.00
FECHA DETALLE REF DEBE
1
Jul-01 Caja 25000.00
Bancos 10000.00
Equipo de Oficina 580.00
Equipo de Computo 640.00
Muebles y enseres 500.00
Vehículo 2100
Terrenos 2000
Cuentas por Pagar
Capital
P/r estado de situación inicial
2
Jul-01 Muebles y enseres 2500.00
IVA en compras 300.00
Caja
IRF retenido por pagar 1%
P/r compra de 10 archivadores
3
Jul-03 Equipo de Computo 3500.00
IVA en compras 420.00
Caja
IVA retenido por pagar 30%
IRF retenido por pagar 1%
P/r compra de computadores
4
Jul-06 Caja 588.00
Documentos por cobrar 490.00
Anticipo IRF retenido 2% 19.60
Ingreso por servicios profesionales
IVA en ventas
P/r ingreso por servicios contables
5
Jul-09 Bancos 750.00
Caja 774.00
Anticipo IVA retenido 70% 126.00
Anticipo IRF retenido 2% 30.00
Ingreso por servicios profesionales
IVA en ventas
P/r ingreso por servicios contables
6
Jul-12 Gasto Publicidad 1000.00
IVA en compras 120.00
Bancos
IRF retenido por pagar 1%
P/r pago por publicidad y propaganda
7
Jul-15 Gasto Publicidad 500.00
 IVA en compras 60.00
Bancos
Caja
IVA retenido por pagar 70%
IRF retenido por pagar 1%
P/r pago por publicidad y propaganda
Jul-18 8
Gasto Arriendo 900.00
IVA en compras 108.00
Caja
Retencion IVA 100%
IRF retenido por pagar 8%
Jul-21 P/r pago del arriendo de la oficina
9
Gasto de Viaje y transporte 150.00
IVA en compras 18.00
Caja
Retención IVA 70%
P/r compra de boleto aereo
10
Jul-22 Gasto Servicios Básicos 80.00
Bancos
IRF retenido por pagar 1%
P/r pago del servicio de energía electrica
11
Jul-24 Inventario suministros de Oficina 260.00
IVA en compras 28.08
Caja
IVA retenido por pagar 30%
IRF retenido por pagar 1%
Descuento en compras 10%
P/r compra de suministros de oficina
12
Jul-26 IVA en ventas 297.60
Credito Tributario 816.48
IVA en compras
Anticipo retención IVA
P/r liquidacíón del IVA

SUMAN 54655.76
HABER

460.00
40360.00

2775.00
25.00

3759.00
126.00
35.00

980.00
117.60

1500.00
180.00

1110.00
10.00
 413.00
100.00
42.00
5.00

828.00
108.00
72.00

155.40
12.60

79.20
0.80

251.32
8.42
2.34
26.00

994.08
120.00

54655.76
 Caja Equipo de Computacion Equipos de oficina
25000.00 2775.00 640.00 580.00
588.00 3759.00 3500.00
774.00 100.00
828.00
155.40
251.32

26362.00 7868.72
18493.28 4140.00 580.00

Bancos Cuentas por pagar Gasto Arriendo

10000.00 1110.00 460.00 900.00
750.00 413.00
79.20 460.00
900.00

Ingr. por servicios Gasto Servicios

profesionales Básicos
980.00 80.00
1500.00
10750.00 1602.20 2480.00
9147.80 80.00

Gasto Publicidad Gastos de Viaje

1000.00 150.00
500.00

1500.00 150.00
 Anticipo retención
IVA IVA COMPRAS IVA VENTAS
126.00 126.00 300.00 994.08 297.60 117.6
420.00 180.00
120.00
0.00 108.00 297.60 297.60
18.00 0.00
28.08
994.08 994.08
0.00

Anticipo IRF retenido

19.60
30.00

49.60
 Capital Social Muebles y Enseres Vehículo
40360.00 500.00 2100.00
2500.00

40360.00 3000.00 2100.00

Inv de suministros
de oficina Terrenos
260.00 2000.00

260.00 2000.00

Documentos por
cobrar
490.00

490.00
IRF Retenido por IVA Retenido por
pagar pagar
25.00 126.00
35.00 42.00
10.00 108.00
5.00 12.60
72.00 8.42
0.80
2.34
150.14 297.02
Vehículo
 EMPRESA
BALANCE DE COMPROBACIÓN
Sumas Saldos
No Cuentas Ref
Debe Haber Deudor Acreedor
1 Caja 18493.28
2 Bancos 9147.80
3 Equipo de Oficina 580.00
4 Equipo de Computo 4140.00
5 Muebles y enseres 3000.00
6 Vehículo 2100.00
7 Terrenos 2000.00
8 Documentos por cobrar 490.00
9 Cuentas por pagar 400.00
10 IVA en compras 994.08
11 IVA en ventas 297.60
12 Anticipo retención IVA 126.00
13 IRF Retenido por pagar 150.14
14 IVA Retenido por pagar 297.02
15 Anticipo IRF retenido 49.60
16 Descuento en Compras 26.00
17 Inventario Suministros de Oficina 260.00
18 Gastos Viajes 150.00
19 Ingresos por servicios profesionales 2480.00
20 Capital Social 40360.00
21 Gasto Publicidad 1500.00
22 Gasto Arriendo 900.00
23 Gasto Servicios básicos 80.00
SUMAN 0.00 0.00 44010.76 44010.76
 EMPRESA CAMINOSCA
ESTADO DE RESULTADOS

Ingresos por servicios profesionales 2480.00

Ingresos operacionales 2480.00
Gastos Viajes 150.00
Gasto Publicidad 1500.00
Gasto Arriendo 900.00
Gasto Servicios básicos 80.00
Gastos operacionales 2630.00

Utilidad operacional antes impuestos -150.00

 EMPRESA CAMINOSCA
ESTADO DE SITUACIÓN FINAL

Activos
Activos Corrientes Pasivo Corriente
Caja 18677.28 Cuentas por pagar
Bancos 9147.80 IVA en ventas
Equipo de Oficina 580.00 IRF Retenido por pagar
Equipo de Computo 4140.00 IVA Retenido por pagar
Muebles y enseres 3000.00
Vehículo 2100.00
Terrenos 2000.00
Documentos por Cobrar 490.00 TOTAL PASIVO
IVA en compras 994.08
Inventario Suministros de Oficina 260.00 PATRIMONIO
Anticipo retención IVA 126.00 Capital
Anticipo IRF retenido 49.6

TOTAL ACTIVOS 41564.76 TOTAL PASIVO + PATRIMONIO

 460.00
297.60
150.14
297.02

1204.76

40360.00

PATRIMONIO 41564.76