ANÁLISIS FINANCIERO

COSTEO
Costos fijos de su producto o servicio
Insumo Unidad de medida Cantidad Valor unitario Total
RENTA 1 $5,000.00 $ 5,000.00
SUELDOS 2 $ 1,400.00 $ 2,800.00
LUZ 1 $ 3,000.00 $ 3,000.00
CELULAR 1 $ 1,250.00 $ 1,250.00
INTERNET 1 $ 300.00 $ 300.00
AGUA 1 $ 800.00 $ 800.00
MANTENIMIENTO 1 $ 2,000.00 $ 2,000.00
TRANSPORTE 1 $ 200.00 $ 200.00

$ -
$ -
$ -
$ -
Total Costos Fijos $ 15,350.00

Costos Variables
Insumo Unidad de medida Cantidad Valor unitario Total
Aceite de oliva LT 2300 $1.87 $187.00
Cera virgen KG 1600 $1.68 $168.00
Extracto de planta KG 1600 $0.20 $20.00
Manteca vegetal KG 4500 $0.80 $80.00
Empaque PZA 73 $3.75 $ 375.00
Total Costos Variables $ 830.00

Costos totales
Total Costos Fijos $ 15,350.00
Total Costos Variables $ 830.00
Costo Total $ 16,180.00

Costo unitario
Costo total (Costo Variables Totales + Costos
$ 16,180.00
Fijos Totales)
Unidades producidas o servicios al
$ 1,435.00
mes

Costo unitario de producción

$ 11.28
(Costo Total / Unidades Producidas)
Utilidad / Costo Total 29.42% UNIDADES DINERO PORCENTAJE
Punto de Equilibrio
en unidades 213.167494 15585.1839 14.85% 28.34%

% Utilidad / Costo
15.53%
unitario

Ventas al mes

Precio de
Articulo Cantidad Vendida Subtotal
venta unitario

Herbarios Sonia 100 $30.50 $ 3,050.00

Productos Naturistas y Esotéricos La Esperanza 150 $ 86.85 $ 13,027.50
Farmacias Ahuacatlán 200 $ 86.50 $ 17,300.00
FARM. GUADALAJARA LIBRAMIENTO 250 $ 86.50 $ 21,625.00
$ -
$ -
$ -
$ -
PRECIO PROMEDIO $ 72.59
Ingresos mensuales $ 55,002.50

Utilidades

Ingresos $ 55,002.50
Costos Totales $ 16,180.00
Total $ 38,822.50

APORTACIONES AL PROYECTO $ 200,000.00

OTRAS FUENTES DE FINANCIAMIENTO $ 92,360.00

INVERSIONES INICIALES TOTALES $ 292,360.00

 NECESIDADES DE CAPITAL E INVERISION

INVERSIONES FIJAS $ 250,000.00

EQUIPAMIENTO $ 200,000.00
MOBILIARIO $ 50,000.00
INVERSIONES
$ 42,360.00
DIFERIDAS
CAPACITACION $ 10,000.00
CAPITAL DE TRABAJO $ 32,360.00
PERIODO DE GRACIA
DE CAPITAL DE 2
TRABAJO (MESES)
INVERSION TOTAL $ 292,360.00

PROYECTO INNOVACION
INDICADORES FINANCIEROS
VAN, TIR, B/C INVERSION
Y ROI INICIAL TOTAL (ACTIVO
FIJO, DIFERIDO Y CAPITAL DE
$ 292,360.00
TASA DE ACTUALIZACIÓN 10% TRABAJO)

FLUJO DE INGRESOS EGRESOS

AÑO INGRESOS COSTOS TASA (1+t)-n
EFECTIVO ACTUALIZADOS ACTIALIZADOS
AÑO 0 $ - $ 292,360.00 -$ 292,360.00 1.0000 $ - $ 292,360.00
AÑO 1 $ 660,030.00 $ 194,160.00 $ 465,870.00 0.9091 $ 600,027.27 $ 176,509.09
AÑO 2 $ 699,631.80 $ 205,809.60 $ 493,822.20 0.8264 $ 578,208.10 $ 170,090.58
AÑO 3 $ 741,609.71 $ 218,158.18 $ 523,451.53 0.7513 $ 557,182.35 $ 163,905.47
AÑO 4 $ 786,106.29 $ 231,247.67 $ 554,858.62 0.6830 $ 536,921.17 $ 157,945.27
AÑO 5 $ 833,272.67 $ 245,122.53 $ 588,150.14 0.6209 $ 517,396.77 $ 152,201.80
TOTAL $ 3,720,650.47 $ 1,386,857.97 $ 2,333,792.50 $ 2,789,735.66 $ 1,113,012.21
 INDICADORES FINANCIEROS
VALOR ACTUAL NETO VAN $ 1,676,723.46 POSITIVO
TASA INTERNA DE RETORNO TIR 164% POSITIVO
RELACION BENEFICIO - COSTO B/C 2.51 POSITIVO
RETORNO DE INVERSION ROI 798.26% POSITIVO
ECONOMICO $ 15,585.18 $ 198,243.54
PUNTO DE EQUILIBRIO % 28.34% 30.04%
UNIDADES 215 2,731
MENSUAL ANUAL
PERIODO DE RECURPERACION DE CAPITAL
PERIODO #N/A Años #N/A
#N/A #N/A Meses o #N/A Dias

TASA DE INFLACION 6%
CRECIEMIENTO DE MERCADO 10%

RECUPERACION DE CAPITAL
PERIODO DE RECUPERACION DE LA INVERSION
Flujo Neto de Efectivo
Inversión
Concepto Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
total
-$ (292,360) Flujo Neto Efectivo $ 465,870 $ 493,822 $ 523,452 $ 554,859 $ 588,150
FNE acumulado $ 465,870 $ 959,692 $ 1,483,144 $ 2,038,002 $ 2,626,152
FNE menos inversión $ 173,510 $ 667,332 $ 1,190,784 $ 1,745,642 $ 2,333,792
X X
Periodo de Recuperacion de la Inversion
#N/A Años

#N/A años
#N/A meses o equivalentes a #N/A dias