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Proyecto grupal
ESTUDIANTES
El proyecto está enfocado a la educación media y técnica con las personas que son del
posconflicto, mediante el análisis del proyecto queremos demostrar que es sostenible a corto
y largo plazo realizando un análisis financiero plasmado en la trazabilidad del trabajo.
Contenido
Justificación............................................................................................................................ 2
tabla de contenido .................................................................................................................. 3
introducción............................................................................................................................ 5
vision ...................................................................................................................................... 6
mision ..................................................................................................................................... 6
objetivo general ...................................................................................................................... 6
objetivos especificos .............................................................................................................. 6
estudio del entorno ................................................................................................................. 7
estructura organizacional ....................................................................................................... 8
planteamiento del problema ................................................................................................... 8
estudio financiero ................................................................................................................... 9
inversión inicial ...................................................................................................................... 9
financiacion del proyecto ..................................................................................................... 11
costos y variables por servicio ............................................................................................. 12
inversión que se realizará en propiedad planta y equipo...................................................... 13
precios por servicios ............................................................................................................. 14
ipc ......................................................................................................................................... 14
estado financiero de la empresa ........................................................................................... 15
estado de resultados.............................................................................................................. 15
flujo de caja por método indirecto ....................................................................................... 15
estado de situación financiera .............................................................................................. 16
interés total anual ................................................................................................................. 16
análisis de sensibilidad ......................................................................................................... 17
análisis del modelo capm ..................................................................................................... 17
costo de promedio ponderado de recursos de terceros ......................................................... 17
resultados financieros ........................................................................................................... 17
recomendaciones .................................................................................................................. 18
conclusiones ......................................................................................................................... 18
cibergarfia ............................................................................................................................ 18
Introducción
De acuerdo a estos avances en la solución del conflicto armado, sea generado un proceso de
desmovilización y reinserción a la vida civil de algunos integrantes de estos grupos al margen
de la ley; este proceso ha sido acordado en cada uno de los diálogos y acuerdos con los líderes
de los grupos.
Para garantizar un proceso exitoso con el compromiso del estado y dando calidad de vida a
estos excombatientes y sus familias, en la etapa de postconflicto. De acuerdo a esto,
decidimos crear como proyecto del sector educativo el instituto educativo técnico
“Construyendo Futuro”. Este es un instituto educativo, enfocado en formación media de
grado 6° a 11° y formación técnica en 6 oficios, cuyo público objetivo es la población
desmovilizado y en proceso de reinserción de cada uno de los grupos al margen de la ley que
se han acogido a este proceso.
Con el fin de formar a estas personas en varias ocupaciones con los cuales puedan generar
empleo y proyectos productivos. Esto dado a que aún se siguen conformando grupos armados
y bandas criminales que hacen presencia en diferentes áreas de la geografía nacional y
robusteciendo sus filas con esta población vulnerable, por falta de empleo.
VISION
Ser reconocidos como una institución educativa competitiva en la formación técnica de
población vulnerable, desarrollando competencias competentes para aportar el cambio en el
mundo laboral, social y ambiental.
MISION
Generar un mayor impacto en el cambio del comportamiento de nuestros estudiantes
implementando capacidades y condiciones subjetivas, psicológicas y de comportamiento
comunitario en general y convertirlos en ciudadanos productivos y autosuficientes.
OBJETIVO GENERAL
El instituto técnico educativo " Construyendo Futuro" tiene como objetivo brindar educación
de calidad a la población en proceso de desmovilización del conflicto armado en Colombia,
que se acogieron al proceso de reinserción a la vida civil. Donde por medio de la formación
en educación media y técnica en 6 oficios, fomentamos un nivel de educación enfocada en
las buenas prácticas presenciales y digitales, mediante trabajo en equipo y autoaprendizaje,
por medio de experiencias de aprendizaje basados en el conocimiento con apoyo de la
tecnología a esta servicio. Así aportamos al proceso de incorporación a la vida civil a través
de la productividad, proyectos productivos y generación de empresa que contribuya al
crecimiento de la sociedad y la calidad de vida de estos excombatientes y sus familias.
OBJETIVOS ESPECIFICOS
• Generar una idea de proyecto de inversión, aplicando de manera adecuada el manejo de las
herramientas financieras, su aplicación y análisis, para la toma de decisiones.
•Aplicar cada una de las fases de proyecto, esto permitirá tener elementos de juicio para
determinar la viabilidad del proyecto y el tiempo que se necesita para el retorno de su
inversión.
• Implementar los costos tanto fijos como variables para darle viabilidad financiera al
proyecto.
•Desarrollar análisis del estado financiero de la institución " Construyendo Futuro".
• Generar evaluación de financiamiento que se otorga a la educación media y técnica.
ESTUDIO DEL ENTORNO
Actualmente existen institutos que brindan educación a las personas que hicieron parte del
post-conflicto, todas estamos enfocadas a realizar un cambio cultural mediante la
pedagogía, buscamos realizar una orientación profesional, unión familiar y mejorar la
convivencia.
Las instituciones que brindan estos servicios son:
Acción Capaz: Capacidades para la Paz y la Convivencia
Propone cuatro líneas de trabajo:
1. Capacidades para la convivencia en instituciones públicas.
2. Nuevas pedagogías para la paz.
3. Red de facilitación para el diálogo y transformación de conflictos.
4. Acción capaz con enfoque territorial.
Buscan identificar, promover y desarrollar nuevas ‘formas de formar’, educar y fortalecer
capacidades para construir una cultura de paz, reconciliación y convivencia, en la sociedad
colombiana. Con el fin de proponer un marco de acción integral para el desarrollo de
capacidades, Acción CaPaz toma como referente un modelo que define cuatro niveles de
capacidades en una sociedad: para las personas, las instituciones, las redes, y el campo social
y político. Los cuatros niveles son necesarios para lograr transformaciones duraderas en los
sistemas sociales —en este caso, construir una paz estable y duradera— y se complementan
entre sí (RIVERA, 2017).
SENA
El programa Presidencial de Derechos Humanos y Derecho Internacional Humanitario en
una iniciativa con el SENA y el Ministerio de Tecnologías de la Información y las
Comunicaciones – MinTIC lanzaron cursos virtuales y presenciales en Derechos Humanos
para el postconflicto y la reconciliación.
Todos los colombianos pueden acceder de forma gratuita y en cualquier parte del país, los
cursos buscan construir un proceso de formación de una cultura que promueve el respeto en
todos los ámbitos de la vida de los ciudadanos, se pretende que las personas que tomen los
cursos puedan replicar esta información de cultura de los Derechos Humanos en sus
comunidades y aporten a la construcción de paz en nuestro país. (funcion publica, 2018)
Rector
Administrador //
contador
Coordinador
ESTUDIO FINANCIERO
Inversión inicial
Contamos con un capital de $537.500.000 (quinientos treinta y siete mil, quinientos
millones) los cuales se obtuvieron por el patrocinio del SENA por emprendimiento un 20%
de este y un 80% la gobernación, este capital se encuentra dividido en:
ACTIVOS PASIVOS
EFECTIVO $ 150.000.000 CUENTAS POR PAGAR $ 15.000.000
Tabla 2
Para obtener nuestro patrimonio restamos los pasivos de los activos
PATRIMONIO
TOTAL:
$ 328.700.000
Loa activos e insumos del colegio son:
La tecnología a usar para las formaciones técnicas de cada uno de los oficios son:
Computadores $ 1.500.000 15 $ 22.500.000
Simulador de vehículo $ 2.000.000 1 $ 2.000.000
Herramientas mecánica $ 750.000 4 $ 3.000.000
Taller de repuestos $ 5.000.000 1 $ 5.000.000
Maquina Plana (2) $ 2.700.000 1 $ 2.700.000
Fileteadora (1) $ 3.000.000 1 $ 3.000.000
Maquina de corte madera $ 2.000.000 1 $ 2.000.000
Herramientas carpintería $ 400.000 4 $ 1.600.000
Maquina pulidora $ 1.000.000 1 $ 1.000.000
Maquina para orfebrería $ 300.000 5 $ 1.500.000
Taller eléctrico $ 2.500.000 1 $ 2.500.000
Horno $ 2.000.000 2 $ 4.000.000
Moldes $ 2.000.000 2 $ 4.000.000
Mesas para repostería $ 2.000.000 2 $ 4.000.000
Maquinas repostería $ 500.000 6 $ 3.000.000
Implementos orfebrería $ 500.000 4 $ 2.000.000
total: 36 $ 41.300.000
Tabla 3
Tabla 4
FINANCIACION DEL PROYECTO
FINANCIACION
N° NOMBRE DEL CLIENTE
IDENTIFICACION 19.244.485
FECHA
COTIZACION
DE N° 1
COTIZACION
INICIO DE 5/05/2019
VIGENCIA DE LA
5/05/2019
PÓLIZA
DIAS CORRIDOS
PORCENTAJE 0
CUOTA 30%
VALOR TOTAL $4.953.726
CUOTA
VALOR AINICIAL $500.000
FINANCIAR
IMP. 4*1000 $4.453.726
(SOBRE EL VALOR
A FINANCIAR)
TOTAL A $17.815
RECAUDAR EN LA
CUOTA INICIAL (A
CONSIGNAR)
ESTA $517.815
COTIZACIÓN
TIENE VALIDEZ 11/05/19
No DE CUOTAS
IGUALES 10
Tabla 6
COSTOS Y VARIABLES POR SERVICIO
Como costos fijos tenemos la mano de obra directa y los materiales, los cuales nos genera
un costo de $8.630.000 que su variable aproximadante es de $500.000 por cada uno de los
ítems, contamos con una participación de venta del 0,5 %.
Tabla 7
Los costos variables son los costos que se generan para brindar el servicio, los cuales son
en nuestra institución:
COSTOS VARIABLES
CONCEPTO CATIDAD COSTO U COSTO TOTAL
Publicidad (FOLLETOS 68 $ 1.000 $ 68.000
tapa bocas 5 $ 6.400 $ 32.000
venta de comisiones 5 $ 40.000 $ 200.000
web 2 $ 10.000 $ 20.000
Implementos aseo 3 $ 8.000 $ 24.000
marcadores paq 4 $ 5.000 $ 20.000
Borradores 3 $ 2.000 $ 6.000
Pupitres 6 $ 2.500 $ 15.000
Guantes 5 $ 3.000 $ 15.000
Uniformes 5 $ 20.000 $ 100.000
TOTAL $ 500.000
Tabla 8
Los costos y gastos mensuales y anuales de acuerdo a la tabla 3 los activos con los que cuenta
el colegio, manejamos una depreciación del 10 % cada año, el mantenimiento de las
maquinas es mensual ya que son indispensables para elaborar nuestro trabajo.
Lo relacionado con publicidad física y electrónica lo manejamos con proveedores.
COSTOS Y GASTOS FIJOS $43.639.500,00 $523.674.000,00
COSTOS FIJOS $258.960.000,00
Depreciación de los activos relacionados con producción $20.380.000,00 $244.560.000,00
Mantenimiento maquinaria y otros $1.200.000,00 $14.400.000,00
GASTOS FIJOS DE ADMINISTRACIÓN $259.914.000,00
Depreciación activos de administración $159.500,00 $1.914.000,00
Salarios de Administración $18.000.000,00 $216.000.000,00
Arriendo $0,00 $0,00
Servicios (agua, luz, internet, celular, teléfono) $3.500.000,00 $42.000.000,00
GASTOS FIJOS DE VENTAS $400.000,00 $4.800.000,00
Publicidad 1.000.000
venta de comisiones 1.500.000
web 3.000.000
total 5.500.000
Tabla 9
Terrenos $100.000.000,00 10
Construcciones y edificaciones $20.000.000,00 10 $2.000.000,00 $166.666,67
Maquinaria y Equipo $41.300.000,00 10 $4.130.000,00 $344.166,67
Vehículos y equipo de transporte -
Muebles y Enseres $20.000.000,00 10 $2.000.000,00 $166.666,67
Equipo de computo y tecnología $22.500.000,00 10 $2.250.000,00 $187.500,00
TOTAL $203.800.000,00 10 $10.380.000,00
Tabla 10
De acuerdo a la tabla 10, que es la inversión de propiedad y equipo, el personal contratado
son 19 personas que laboran 8 horas diarias, de acuerdo al código sustantivo del trabajoi
No. De horas laborables en el día 8
No. De Días laborables en el año 300
El número de horas de clase por programa son:
Número de clases por Programa
Sexto Séptimo Octavo Noveno Decimo Once
Mecánica Automotriz 4 3 4 3 2 4
Carpintería 4 2 4 2 4 5
Modistería 4 4 4 3 3 5
Orfebrería 4 4 3 4 4 5
Electricidad 4 4 2 2 3 5
Repostería 4 4 4 1 1 5
TOTA A PRODUCIR PRODUCTO 1 EN UN24AÑO 21 21 15 17 29
El número de horas que se debieron implementar por clases en el año son:
Numero de clases al año
Sexto Séptimo Octavo Noveno DecimoOnce
Mecánica Automotriz 16 12 16 12 8 16
Carpintería 16 8 16 8 16 20
Modistería 16 16 16 12 12 20
Orfebrería 16 16 12 16 16 20
Electricidad 16 16 8 8 12 20
Repostería 16 16 16 4 4 20
TOTA A PRODUCIR PRODUCTO 1 EN7.200
UN AÑO6.300 6300 4500 5100 8700
IPC
La educación gratuita en Colombia no está incluida en el IPC, los recursos de la institución
son obtenidos por el SENA y la gobernación.
Estado financiero de la empresa
Este se realiza para validar las pérdidas o ganancias que podemos obtener, como es una
empresa sin ánimo de lucro debemos es buscar podernos mantener en el mercado.
Estado de resultados
lucy
0 1 2 3
UTILIDAD OPERACIONAL $ -18.309.500 $ -15.679.500 $ -18.309.500
(-) IMPUESTOS OPERACIONALES $ - -$ 622.523.000 -$ 533.103.000 -$ 622.523.000
(=) NOPAT/UODI $ - $ 604.213.500 $ 517.423.500 $ 604.213.500
(+) DEPRECIACIONES $ - $ 1.836.000 $ 4.466.000 $ 4.466.000
(+) AMORTIZACIONES $ - $ 312.516 $ 531.688 $ 531.688
(+/-) CAPITAL DE TRABAJO $ 328.700.000 $ 287.400.000 $ 229.606.685 $ 229.606.685
(+/-) INVERSIÓN ACTIVOS FIJOS -$ 203.800.000 $ - - -
FLUJO DE CAJA LIBRE $ 124.900.000 $ 271.239.016 $ 218.924.873 $ 216.294.873
PAGO INTERESES $ - $ 2.862.476 $ - $ -
PAGO CAPITAL $ - $ 54.930.839 $ - $ -
(+) EFECTO SOBRE LOS IMPUESTOS $ - $ - - -
FLUJO CAJA ACCIONISTA $ - $ 57.793.315 $ - $ -
DIVIDENDOS $ - $ - $ - $ -
FLUJO DE CAJA DEL PERIODO $ - -$ 18.737.186 -$ 18.518.014 -$ 18.518.014
FLUJO DE CAJA INICIAL $ 370.000.000 $ 332.216.250 $ 293.088.250 $ 256.132.250
FLUJO DE CAJA FINAL $ - $ 604.526.016 $ 517.955.188 $ 604.745.188
$ 328.700.000 $ 289.236.000 $ 234.072.685 $ 234.072.685
Estado de situación financiera
NATHALIA
Periodo 0 1 2 3
ACTIVO
EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO $ 370.000.000 $ 332.216.250 $ 293.088.250 $ 256.132.250
ACTIVO FIJO $ 20.000.000 $ 20.000.000 $ 20.000.000 $ 20.000.000
DEPRECIACION $ - $ 2.172.000 $ 4.344.000 $ 6.516.000
ACTIVO FIJO NETO $ 20.000.000 $ 17.828.000 $ 15.656.000 $ 13.484.000
ACTIVOS DIFERIDOS $ - $ 41.300.000 $ 39.128.000 $ 36.956.000
TOTAL ACTIVO $ 410.000.000 $ 413.516.250 $ 372.216.250 $ 333.088.250
PASIVO
OBLIGACIONES FINANCIERAS $ 208.800.000 $ 167.500.000 $ 128.372.000 $ 91.416.000
TOTAL PASIVO $ 208.800.000 $ 167.500.000 $ 128.372.000 $ 91.416.000
PATRIMONIO
CAPITAL SOCIAL $ 201.200.000 $ 159.900.000 $ 120.772.000 $ 83.816.000
RESERVA LEGAL $ 268.750.000 $ 238.422.104,56 $ 238.422.104,56 $ 238.422.104,56
UTILIDAD DEL EJERCICIO -$ 19.049.702 -$ 19.049.702 -$ 19.049.702 -$ 19.049.702
UTILIDADES RETENIDAS -$ 19.049.702 -$ 19.049.702 -$ 19.049.702 -$ 19.049.702
TOTAL PATRIMONIO $ 431.850.596 $ 360.222.700 $ 321.094.700 $ 284.138.700
TOTAL PASIVO+PATRIMONIO $ 640.650.596 $ 527.722.700 $ 449.466.700 $ 375.554.700
RBC - 3,78,
TIR
PRI 0,33
Resultados financieros
Juan carlos
Recomendaciones
jesi
Conclusiones
jesi
Cibergarfia
http://www.funcionpublica.gov.co/preguntas-frecuentes/-
/asset_publisher/sqxafjubsrEu/content/cursos-para-el-posconflicto-y-
reconciliacion/28585938
i
Código sustantivo del trabajo articulo 161 al 167