MANUAL DE POLITICAS

Documento que incluye las intenciones o acciones generales de la administración que es

probable que se presenten en determinadas circunstancias.
Las políticas son la actitud de la administración superior. Las políticas escritas establecen
líneas de guía, un marco dentro del cual el personal operativo pueda obrar para balancear
las actividades y objetivos de la dirección superior según convenga a las condiciones del
organismo social.

IMPORTANCIA

Su importancia radica en que representa un recurso técnico para ayudar a la orientación del
personal y también ayuda a declarar políticas y procedimientos, o proporcionar soluciones
rápidas a los malos entendimientos y a mostrar cómo puede contribuir el empleado al logro
de los objetivos del organismo.

OBJETIVOS

-Presentar una visión de conjunto de la organización para su adecuada organización.

-Precisar expresiones generales para llevar a cabo acciones que deben realizarse en cada
unidad administrativa.
-Proporcionar expresiones para agilizar el proceso decisorio.
-Ser instrumento útil para la orientación e información al personal.
-Facilitar la descentralización, al suministrar a los niveles intermedios lineamientos claros a
ser seguidos en la toma de decisiones.
-Servir de base para una constante y efectiva revisión administrativa.

CONTENIDO

1.Índice
Objetivos del Manual
Alcance
Como usar el manual
Revisiones y recomendaciones
2.Introducción
3.Organigrama
4.Declaraciones de Políticas
MANUAL DE PORCEDIMIENTOS

El manual de procedimientos es un componente del sistema de control interno, el cual se

crea para obtener una información detallada, ordenada, sistemática e integral que contiene
todas las instrucciones, responsabilidades e información sobre políticas, funciones, sistemas
y procedimientos de las distintas operaciones o actividades que se realizan en una
organización.
Las empresas en todo el proceso de diseñar e implementar el sistema de control interno,
tiene que preparar los procedimientos integrales de procedimientos, los cuales son los que
forman el pilar para poder desarrollar adecuadamente sus actividades, estableciendo
responsabilidades a los encargados de las todas las áreas, generando información útil y
necesaria, estableciendo medidas de seguridad, control y autocontrol y objetivos que
participen en el cumplimiento con la función empresarial.
El sistema de control interno aparte de ser una política de gerencia, se constituye como una
herramienta de apoyo para las directivas de cualquier empresa para modernizarse, cambiar
y producir los mejores resultados, con calidad y eficiencia.

MEJORAMIENTO CONTINUO

La evaluación del sistema de control interno por medio de los manuales de procedimientos
afianza las fortalezas de la empresa frente a la gestión. En razón de esta importancia que
adquiere el sistema de control interno para cualquier entidad, se hace necesario hacer el
levantamiento de procedimientos actuales, los cuales son el punto de partida y el principal
soporte para llevar a cabo los cambios que con tanta urgencia se requieren para alcanzar y
ratificar la eficiencia, efectividad, eficacia y economía en todos los procesos.

CONTENIDO DEL MANUAL DE PROCEDIMIENTOS

1. Título y código del procedimiento.

2. Introducción: Explicación corta del procedimiento.
3. Organización: Estructura micro y macro de la entidad.
4. Descripción del procedimiento.
4.1. Objetivos del procedimiento
4.2. Normas aplicables al procedimiento
4.3. Requisitos, documentos y archivo
4.4. Descripción de la operación y sus participantes
4.5. Gráfico o diagrama de flujo del procedimiento
5. Responsabilidad: Autoridad o delegación de funciones dentro del proceso.
6. Medidas de seguridad y autocontrol: Aplicables al procedimiento.
7. Informes: Económicos, financieros, estadísticos y recomendaciones.
8. Supervisión, evaluación y examen: Entidades de control y gestión de autocontrol.
Justificación del contenido manual de procedimientos frente al control interno
MANUAL DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIÓN

El Manual de Organización y Función (MOF) es un documento normativo de la estructura

y determinación de funciones, responsabilidades y atribuciones, establecidas en el marco
del Reglamento de Organización y Funciones de una organizacion, para el cumplimiento de
su misión y objetivos.
El Manual de Organización y Funciones de una organizacion, busca asegurar con claridad
la determinación de responsabilidades, líneas de autoridad, jerarquías, criterios
institucionales únicos y responsabilidad de cada Unidad Orgánica, para el eficiente y eficaz
funcionamiento de la institución.
Asimismo, proporciona información a los funcionarios y servidores públicos sobre sus
funciones y ubicación dentro de la estructura general de la organizacion, así como establece
las interrelaciones formales que corresponda.

CONTENIDO

I. INTRODUCCIÓN

II. ASPECTOS GENERALES

2.1 OBJETIVO
2.2 FINALIDAD
2.3 ALCANCE
2.4 BASE LEGAL
2.5 NIVEL DE APROBACIÓN

III. ÍNDICE DE CARGOS

IV. CUADRO ORGÁNICO DE CARGOS

V. ORGANIGRAMA DEL SECTOR DE LA ORGANIZACIÓN

VI. ORGANIGRAMA DE LA ORGANIZACIÓN

VII. FUNCIONES DE LOS CARGOS

REGLAMENTO INTERNO DE TRABAJO

Es el documento normativo administrativo interno, que contiene un conjunto de normas,

que permite a la administración regular la relación laboral Colaborador- Empleador, dichas
normas se sujetan a la legislación laboral vigente, requiriendo ser aprobado por el
ministerio de trabajo para su implementación legal.
El Reglamento Interno de Trabajo, como instrumento de decisión en los asuntos labores
interno de una empresa, requiere ser actualizado y/o modificado, cada vez que promulguen
disposiciones labores que exijan su modificación.

OBJETIVOS

El presente reglamento contiene las disposiciones internas, que regulan las relaciones
laborales entre la empresa y el personal, estableciendo sus derechos y obligaciones.
El presente Reglamento Interno de Trabajo podrá ser modificado cuando así lo exija el
desarrollo institucional y/o las disposiciones legales vigentes que le sean aplicables. Todas
las modificaciones del reglamento interno de trabajo serán puestas a conocimiento de los
colaboradores.

FINALIDAD

Establecer normas genéricas de comportamiento laboral, que debe de observar todos los
colaboradores sobre deberes, derechos, incentivos, sanciones, permanencia, y puntualidad,
con la finalidad de mantener y fomentar la armonía en las relaciones laborales entre la
empresa y los colaboradores.

CONTENIDO

Generalidades
1. Objetivo
2. Finalidad
3. Base Legal
4. Alcance
5. Definiciones
Capítulo I. Admisión y Contratación del Personal
Capítulo II. Derechos y Obligaciones del Colaborador
Capítulo III. De la Jornada y Horario de Trabajo
Capítulo IV. De la Asistencia, Puntualidad y Permanencia
Capítulo V. Sistema de Remuneraciones
Capítulo VI De las Horas Extras
Capítulo VII. De Faltas y Sanciones
Capítulo VIII. Permisos, Licencias e Inasistencias
Capítulo IX. Premios y Estímulos
Capítulo X. De la Higiene y Seguridad
Capitulo XI. De la Reconsideraciones y Apelaciones
Capítulo XII. Disposiciones Complementarias de acuerdo a la actividad de la
empresa.
REGLAMENTO DE ORGANIZACION Y FUNCIONES

Constituye un instrumento técnico-normativo de gestión, que define la naturaleza,

objetivos, funciones generales y organización interna de las Gerencias Centrales, Gerencias
y Oficinas que conforman la Estructura Orgánica Básica de la ORGANIZACION,
estableciendo el ámbito de competencia y niveles de responsabilidad.
--Determina las funciones fundamentales para cumplir con los procesos y fines de la
Empresa.
--Integra dichas funciones para unidades orgánicas.
--Jerarquiza los niveles de autoridad, de manera que los grupos o individuos separados por
la división de funciones en el trabajo, actúen coordinadamente y enmarcados en claras
líneas de responsabilidad.
--Identifica las áreas y líneas de información.

NTRODUCCIÓN

TITULO I:GENERALIDADES
TITULO II:DE LA NATURALEZA Y OBJETO SOCIAL
TITULO III:DE LA VISIÓN Y MISIÓN
TITULO IV:DE LO OBJETIVOS ESTRATÉGICOS
TITULO V:DE LA ESTRUCTURA ORGÁNICA BÁSICA Y ORGANIGRAMA
TITULO VI:DE LA JUNTA GENERAL DE ACCIONISTAS
TITULO VII:DE LA ALTA DIRECCIÓN
CAPITULO I: DEL DIRECTORIO
CAPITULO II: DE LA GERENCIA GENERAL
TITULO VIII:DEL ÓRGANO DE CONTROL
CAPITULO I: DEL ÓRGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL
TITULO IX:DEL ÓRGANO DE ASESORAMIENTO
CAPITULO I: DE LA OFICINA DE ASESORÍA LEGAL
TITULO X:DE LOS ÓRGANOS DE APOYO
TITULO XI:DE LOS ÓRGANOS DE LÍNEA
TITULO XII:DE LAS FUNCIONES GENERALES DE LOS ÓRGANOS DE
CONTROL, DE APOYO, DE ASESORAMIENTO Y DE LÍNEA
TITULO XIII:DE LAS RELACIONES INTER-INSTITUCIONALES
TITULO XIV:DEL RÉGIMEN LABORAL
TITULO XV:DEL RÉGIMEN ECONÓMICO Y FINANCIERO
TITULO XVI:DISPOSICIONES COMPLEMENTARIAS
TITULO XVII:DISPOSICIONES FINALES