PRESUPUESTOS MAESTROS 2018

1ro Nivel de cantidades vendidas 1,012.00 Tolvas

Precio ventas 50,000

Costos de ventas Material - 18,900 noche

Costos de ventas MO - 9,500
1.75% Gtos ventas (comision) - 875
Costo Variable por unidad 29,275

costos indirectos de fabricacion -6,422,212

No Efec Depreciacion -1,896,000
Gastos de Administración -2,372,620 noche
CTS m -116,100
CTS n -100,147
Graf j -89,900
Graf d -107,447
Gastos de ventas -2,171,918
Gastos de Logistica -2,128,000 -15,404,344
No Efec Ingresos Financieros 7,844
Cargas Financieras -77,520
Ingresos Extraordinarios 1,500,000
Gastos Extraordinarios -127,267 1,303,057
Costo/Gto Fijos 14,101,287 14,101,287

Ene Feb
DEMANDA ESTIMADA POR MKT 0 20.0%

2do Presupuesto de ventas y Cobranzas

Unidades vendidas 0 202
Ventas Mensuales - 10,100,000
adelanto del 30% 0 3,030,000
se cobra saldo a 60 dias 70% 1,219,557 1,219,557
Total cobranzas 1,219,557 4,249,557

3ro Presupuesto de Compras y pagos

Inventario final deseado (maximo) - -
 Costos de ventas Material - -3,817,800
Inventario necesario - -3,817,800
Inventario inicial
Compras - -3,817,800
al contado 60% 0 -2,290,680
saldo a 30 dias 40% -2,180,000 0
Total pagos -2,180,000 -2,290,680

4to Estado de Ganancias y perdidas proyectado

TOTAL 2018 % Ene
Ingresos
Ventas 50,600,000 100.0% -

Costo de ventas
Compras insumos -19,126,800 -37.8% -
Mano de obra -9,614,000 -19.0% -
costos indirectos de fabricacion -6,422,212
Depreciacion -1,896,000
Beneficios sociales -413,594 -0.8%
Margen ventas 13,127,394 25.9% -
Gastos operativos
Gastos de Administración -2,372,620 -4.7%
Gastos de ventas -2,171,918 -4.3%
Gtos ventas (comision) -885,500 -
Gastos de Logistica -2,128,000 -4.2%
Utilidad de operaciones 5,569,356 11.0% -
Ingresos Financieros 7,844 0.0%
Cargas Financieras -77,520 -0.2%
Ingresos Extraordinarios 1,500,000 3.0%
Gastos Extraordinarios -127,267 -0.3%
Utilidad antes de impuestos 6,872,413 13.6%
8% reparto utilidad trabajadores -549,793 -1.1%
30.0% impuesto a la renta -1,896,786 -3.7%
10% reserva legal -442,583.40 -0.9%
Utilidad final 3,983,251 7.9%

5to Presupuesto de Efectivo 2018

 Ene Feb Mar
Flujos Operativos
Ingresos Operativos
Cobranzas del mes 1,219,557 4,249,557 1,515,000
Egresos Operativos
Pagos programado compras -2,180,000 -2,290,680 -2,672,460
Mano de obra - -1,919,000 -959,500
costos indirectos de fabricacion -535,184 -535,184 -535,184
Beneficios sociales
Operativos
Gastos de Administración -197,718 -197,718 -197,718
Gastos de ventas -180,993 -180,993 -180,993
1.75% Gtos ventas (comision) - -176,750 -88,375
Gastos de Logistica -177,333 -177,333 -177,333
Impuestos
2% Imp Renta 2018 - -202,000 -101,000
Impto Renta 2017 (saldo) -2,442,265
Saldo de operaciones -2,051,672 -1,430,102 -5,839,829

Flujos de Inversión
Gtos. Extraordinarios 1,372,733

Flujo Neto -2,051,672 -57,369 -5,839,829

Flujos financieros y reparto utilidades

Financiemiento terceros
Gtos Financieros -19,380 -19,380 -19,380
reparto utilidad trabajadores (2017)
Flujo Neto financiado -2,071,052 -76,749 -5,859,209
Aportes propios
Aportes accionistas
reparto utilidad 2017 a accionistas

Movimiento del periodo -2,071,052 -76,749 -5,859,209

Caja Inicial 3,102,693 1,031,641 954,892
Caja Final 1,031,641 954,892 -4,904,318

BCP 4,000,000 9%
Scotia 3,000,000 7%
 Precio ventas 50,000
Costo Variable por unidad 29,275

Utild Operativa 5,560,000 Q Util Operat Q Util Optv

1,011.55 1,012.00

Utilidad antes impt 6,860,000 Q Util a impt Q Util neta

1,011.40 1,012.00

Mar Abr May Jun Jul Ago

10.0% 10.0% 10.0% 10.0% 10.0% 10.0%

101 101 101 101 101 101

5,050,000 5,050,000 5,050,000 5,050,000 5,050,000 5,050,000
1,515,000 1,515,000 1,515,000 1,515,000 1,515,000 1,515,000
0 7,070,000 3,535,000 3,535,000 3,535,000 3,535,000
1,515,000 8,585,000 5,050,000 5,050,000 5,050,000 5,050,000

- - - - - -
-1,908,900 -1,908,900 -1,908,900 -1,908,900 -1,908,900 -1,908,900
-1,908,900 -1,908,900 -1,908,900 -1,908,900 -1,908,900 -1,908,900

-1,908,900 -1,908,900 -1,908,900 -1,908,900 -1,908,900 -1,908,900

-1,145,340 -1,145,340 -1,145,340 -1,145,340 -1,145,340 -1,145,340
-1,527,120 -763,560 -763,560 -763,560 -763,560 -763,560
-2,672,460 -1,908,900 -1,908,900 -1,908,900 -1,908,900 -1,908,900

Feb Mar Abr May Jun Jul

10,100,000 5,050,000 5,050,000 5,050,000 5,050,000 5,050,000

-3,817,800 -1,908,900 -1,908,900 -1,908,900 -1,908,900 -1,908,900

-1,919,000 -959,500 -959,500 -959,500 -959,500 -959,500

-116,100 -89,900
4,363,200 2,181,600 2,181,600 2,065,500 2,181,600 2,091,700

-176,750 -88,375 -88,375 -88,375 -88,375 -88,375

4,186,450 2,093,225 2,093,225 1,977,125 2,093,225 2,003,325

 Abr May Jun Jul Ago Sep

8,585,000 5,050,000 5,050,000 5,050,000 5,050,000 4,300,000

-1,908,900 -1,908,900 -1,908,900 -1,908,900 -1,908,900 -1,341,900

-959,500 -959,500 -959,500 -959,500 -959,500 -484,500
-535,184 -535,184 -535,184 -535,184 -535,184 -535,184
-116,100 -89,900

-197,718 -197,718 -197,718 -197,718 -197,718 -197,718

-180,993 -180,993 -180,993 -180,993 -180,993 -180,993
-88,375 -88,375 -88,375 -88,375 -88,375 -44,625
-177,333 -177,333 -177,333 -177,333 -177,333 -177,333

-101,000 -101,000 -101,000 -101,000 -101,000 -51,000

4,435,996 784,896 900,996 811,096 900,996 1,286,746

4,435,996 784,896 900,996 811,096 900,996 1,286,746

-19,380
-600,500
3,816,116 784,896 900,996 811,096 900,996 1,286,746

-2,200,000

3,816,116 784,896 900,996 811,096 -1,299,004 1,286,746

-4,904,318 -1,088,202 -303,306 597,690 1,408,786 109,782
-1,088,202 -303,306 597,690 1,408,786 109,782 1,396,528

360
 EGyP Balance General 2019

Sep Oct Nov Dic Total Ene

5.0% 5.0% 5.0% 5.0% 100.0%

51 51 51 51 1012
2,550,000 2,550,000 2,550,000 2,550,000 50,600,000
765,000 765,000 765,000 765,000 15,180,000 0
3,535,000 3,535,000 1,785,000 1,785,000 34,289,114 1,785,000
4,300,000 4,300,000 2,550,000 2,550,000 49,469,114 1,785,000

- - -
 -963,900 -963,900 -963,900 -963,900
-963,900 -963,900 -963,900 -963,900

-963,900 -963,900 -963,900 -963,900 -19,126,800

-578,340 -578,340 -578,340 -578,340 -11,476,080 0
-763,560 -385,560 -385,560 -385,560 -9,445,160 -385,560
-1,341,900 -963,900 -963,900 -963,900 -20,921,240 -385,560

Ago Sep Oct Nov Dic

5,050,000 2,550,000 2,550,000 2,550,000 2,550,000

-1,908,900 -963,900 -963,900 -963,900 -963,900

-959,500 -484,500 -484,500 -484,500 -484,500

-100,147 -107,447
2,181,600 1,101,600 1,101,600 1,001,453 994,153

-88,375 -44,625 -44,625 -44,625 -44,625

2,093,225 1,056,975 1,056,975 956,828 949,528

 Oct Nov Dic

4,300,000 2,550,000 2,550,000

-963,900 -963,900 -963,900

-484,500 -484,500 -484,500
-535,184 -535,184 -535,184
-100,147 -107,447

-197,718 -197,718 -197,718

-180,993 -180,993 -180,993
-44,625 -44,625 -44,625
-177,333 -177,333 -177,333

-51,000 -51,000 -51,000

1,664,746 -185,401 -192,701

1,664,746 -185,401 -192,701

1,664,746 -185,401 -192,701

1,664,746 -185,401 -192,701

1,396,528 3,061,273 2,875,872
3,061,273 2,875,872 2,683,171
2,579,644

103,527
Balance General 2019

Feb Mar

1,785,000 0
1,785,000 -
 0
- -
 Fabrica de Tolvas Jullmay Lof SAC
Estado de Resultados Proyectados
Por los años 2018
Expresado en nuevos soles

No comprar
12/31/2018
S/.
Ingresos
Venta de mercaderia 50,600,000.00
Total ingresos 50,600,000.00
Costos de Produccion
Costos de ventas Material -19,126,800.00
Costos de ventas MO -9,614,000.00
costos indirectos de fabricacion -6,422,212.00
Depreciacion -1,896,000.00
Beneficios sociales -413,594.00
Utilidad bruta 13,127,394.00

Gastos de Administración -2,372,620.00

Gastos de Ventas -2,171,918.00
Gastos de Ventas -885,500.00
Gastos de Logistica -2,128,000.00
Utilidad operativa 5,569,356.00
Otros ingresos y egresos
Ingresos Financieros 7,844.00
Gastos financieras -77,520.00
Ingresos Extraordinarios 1,500,000.00
Gastos Extraordinarios -127,267.00
Total otros ingresos y egresos 1,303,057.00
Utilidad antes de tributos e impuestos 6,872,413.00
8% Participaciones -549,793.04
30% Impuesto a la Renta -1,896,785.99

10% Reserva Legal -442,583.40

Utilidad neta del ejercicio 3,983,250.57
 Fabrica de Tolvas Jullmay Lof SAC
Estado de Resultados Proyectados
Por los años 2018
Expresado en nuevos soles

No comprar Bco 100%

12/31/2018 %
S/. Vert
Ingresos
Venta de mercaderia 50,600,000.00 ###
Total ingresos 50,600,000.00 100.00%
Costos de Produccion ###
Costos de ventas Material -19,126,800.00 -37.80%
Costos de ventas MO -9,614,000.00 -19.00%
costos indirectos de fabricacion -6,422,212.00 -12.69%
Depreciacion -1,896,000.00 -3.75%
Beneficios sociales -413,594.00 -0.82%
Utilidad bruta 13,127,394.00 25.94%
###
Gastos de Administración -2,372,620.00 -4.69%
Gastos de Ventas -2,171,918.00 -4.29%
Gastos de Ventas -885,500.00 ###
Gastos de Logistica -2,128,000.00 -4.21%
Utilidad operativa 5,569,356.00 11.01%
Otros ingresos y egresos ###
Ingresos Financieros 7,844.00 0.02%
Gastos financieras -77,520.00 -0.15%
Ingresos Extraordinarios 1,500,000.00 2.96%
Gastos Extraordinarios -127,267.00 -0.25%
Total otros ingresos y egresos 1,303,057.00 2.58%
Utilidad antes de tributos e impuestos 6,872,413.00 13.58%
8% Participaciones -549,793.04 -1.09%
30% Impuesto a la Renta -1,896,785.99 -3.75%

10% Reserva Legal -442,583.40 -0.87%

Utilidad neta del ejercicio 3,983,250.57 7.87%

###