PRESUPESTO DE VENTAS

DETALLE ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO

VENTAS 7500 8000 8000 7000 8500 8000
VENTAS AL CONTADO 25% 1875 2000 2000 1750 2125 2000
VENTAS AL CREDITO 5625 6000 6000 5250 6375 6000
60 % 30 DÍAS 2250 3375 3600 3600 3150 3825
30% 60 DÍAS 1462.5 1125 1687.5 1800 1800 1575
10% 90 DIAS 450 487.5 375 562.5 600 600
TOTAL COBRANZA POR VENT 6037.5 6987.5 7662.5 7712.5 7675 8000

PRESUPUESTO D ECOMPRAS

COMPRAS 6000 6400 6400 5600 6800 6400

PAGOS 6400 6400 5600 6800 6400 7200

PRESUPUESTO DE CAJA
SALDO INICIAL 3850 1462.5 1110 1327.5 1499 1483
INGRESOS
ING, POR COBRANZAS VTAS 6037.5 6987.5 7662.5 7712.5 7675 8000
AUMENTO D ECAPITAL 10000
TOTAL DE INGRESOS 9887.5 8450 8772.5 9040 9174 19483
EGRESOS
COMPRAS 6400 6400 5600 6800 6400 7200
ALQUILERES 300 300 300 300 300 300
SUELDOS 1500 1400 1300 1200 1200 1500
INTERESES 26 26 26
PAGO A CTA I.RENTA 225 240 240 210 255 240
TOTAL EGRESOS 8425 8340 7440 8536 8181 9266
SALDO MINIMO DE CAJA 1000 1000 1000 1000 1000 1000
9425 9340 8440 9536 9181 10266
DEFICIT O SUPERAVIT 462.5 -890 332.5 -496 -7 9217
PRESTAMO 1000 1000 500 -2500
5 5 10 12.5
NUEVO SALDO DE CAJA 1110 1327.5 1499 1483 7704.5
JULIO
9000 47000

3600
1912.5
525
6037.5

7200 37600

44075

8100
78
1410

32.5
 EL SOL S.A
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA

ACTIVO
ACTIVO NO CORRIENTE
Efectivo 1,000.00
Cuentas por cobrar 3,000.00
Mercadería 1,900.00

T.A.C 5,900.00

ACTIVO NO CORRIENTE
Inmueble 4,000.00
Depreciación 800.00

T.A.N.C 3,200.00

TOTAL ACTIVO 9,100.00

UACIÓN FINANCIERA

PASIVO
PASIVO CORRIENTE
Cuentas po pagar 3,200.00
Oblig. Financieras 1,500.00

T.P.C 4,700.00

PATRIMONIO
Capital social 3,100.00
Reservas 1,300.00
Resultados Ac. 0.00

T.Patrimonio 4,400.00

TOTAL PAS. Y PATR 9,100.00

Flujo de caja de enero

INGRESOS

Saldo inicial 1,000.00

Cobros 1,800.00
2,800.00

EGRESOS

G.P 180.00
G.F 45.00
PAGOS P´ROVEEDORES 500.00
PRÉSTAMOS 270.00
995.00

Saldo Final Caja 1,805.00 (Ingresos- egresos)

Estado de situación financiera

ACTIVO

ACTIVO CORRIENTE
Caja 1,805.00
Ctas x Cobrar 5,200.00
Mercaderías 1,100.00
T.A.C 8,105.00

ACTIVO NO CORRIENTE
Inmueble maq.yEq 5,500.00
Depreciación 880.00
T.A.N.C 4,620.00

Total Activo 12,725.00

 Cuentas por pagar
cuentas por cobrar
Cts x pagar Saldo inicial
Cts x cobrar saldo inicial 3,000.00 CompraS
ventas 4,000.00 CompraS
- cobranza 1,800.00
5,200.00 - Pgo proveedores
 MAQUINA 1,500.00 PARA SER PAGADA EN MARZO
VENTAS 4,000.00 COBRAN EN FEBRERO
COMPRAS 1,500.00 SE PAGARAN EN MARZO
C.V GASTOS P. 180.00 SE PAGARAN EN ENERO
GASTO F. 45.00 SE PAGARAN EN ENERO
Saldo inicial mercaderías 1,900.00 DEPRECIACION 80.00 2% DE LA MAQUINARIA
COMPRAS 1,500.00 COBROS 1,800.00 CLIENTES
3,400.00 PAGOS 500.00 PROVEEDORES
Inventario Final 1,100.00 PAGOS 270.00 PRESTAMOS
Costo de ventas 2,300.00 INVENTARIO FINAL 1,100.00

ESTADO DE RESULTADOS

Ventas 4,000.00
Costo de ventas 2,300.00
Utilidad Bruta 1,700.00
Gastos personal 180.00
Gastos financieros 45.00
Depreciación 80.00
Utiliad Operativa 1,395.00

stado de situación financiera

PASIVO

PASIVO CORRIENTE
Ctas x pagar 5,700.00
Obl. Financieras 1,230.00
T.P.C 6,930.00

PATRIMONIO
Capital social 3,100.00
Reservas 1,300.00
Utilidad del periódo 1,395.00
T.Patrimonio 5,795.00

Total Pas. Y patr 12,725.00

Cuentas por pagar

Cts x pagar Saldo inicial 3,200.00

1,500.00
1,500.00
6,200.00
- Pgo proveedores 500.00
5,700.00
ARA SER PAGADA EN MARZO
OBRAN EN FEBRERO
PAGARAN EN MARZO
PAGARAN EN ENERO
PAGARAN EN ENERO
% DE LA MAQUINARIA

ROVEEDORES