FLUJO DE CAJA

FLUJO DE CAJA - Menú

En py+ queremos ayudarte a organizar los movimientos de efectivo de tu negocio. Aquí te contamos cómo
momento de poner tu información contable
Lo primero que debes saber es que un flujo de caja se compone de diferentes estilos de movimientos financier
ser causadas por distintos motivos, bien sea la operación de tu empresa, las inversiones que realices a activos fi
tu negocio muy organizada y para que tu flujo de caja sea lo más claro y completo posible, en nuestra herramie
FLUJO FINANCIERO y FLUJO DE CAJA. Te explicam

FLUJO OPERATIVO FLUJO DE INVERSIÓN

Un flujo de inversión muestra los movimientos del

Un flujo operativo corresponde a los movimientos
de efectivo que genera tu empresa a través de
su operación. Es decir, en este flujo entran los
ingresos que tiene tu negocio gracias a su
actividad (venta de productos o servicios) y los
pagos que debe hacer tu empresa para
mantener su operación estable a diario.
efectivo de tu compañía que tengan relación con
INVERSIONES. ¿Qué quiere decir esto? Este flujo
te señala, por un lado, las salidas de efectivo que
tiene tu empresa para pagar los activos fijos que
haya adquirido y, por el otro, los ingresos
provenientes de deudas que terceros tengan
contigo relacionadas también a activos fijos
(estas deudas son a corto plazo y pueden
fácilmente convertirse en liquidez).

CONTINU
quí te contamos cómo usar nuestra herramienta, qué campos debes llenar y qué debes tener en cuenta al
u información contable en el documento.
movimientos financieros. ¿Qué significa esto? Que tanto las entradas como las salidas de tu efectivo pueden
que realices a activos fijos o la actividad económica que tenga tu compañía. Para que tengas la información de
e, en nuestra herramienta encontrarás cuatro grandes componentes: FLUJO OPERATIVO, FLUJO DE INVERSIÓN,
JO DE CAJA. Te explicamos cada uno de ellos.

FLUJO FINANCIERO FLUJO DE CAJA

Un flujo financiero te muestra las entradas y

salidas de efectivo que tiene tu negocio por
inversiones en activos financieros. Estos últimos
son bienes intangibles representados por algún
tipo de título, que en el futuro podran generarte
ingresos. O si por el contrario tu eres la entidad
que lo otorga, mes a mes te representará un
pasivo. Recuerda que las características de un
activo financiero son liquidez, riesgo y
rentabilidad. Por ejemplo, en este flujo podrás
organizar el rendimientos de tus productos con
los bancos, el monto de las tasas de interés, el
porcentaje de dividendos que cobres o que
pagues por tus acciones, entre otros. Aquí te
damos una guía de los conceptos que puedes
poner.
El flujo de caja organizará toda la información que
pusiste en los tres primeros flujos. En esta parte
no deberás llenar ningún campo, ya que
automáticamente se llenará con los datos de las
pestañas anteriores. Este flujo de caja te
mostrará cuál es tu monto de liquidez de tu
empresa al final de cada mes, cuál fue el
porcentaje de variación de la liquidez final vs. el
mes anterior y cuál es el total de tus cobros y de
tus salidas, entre otros.

CONTINUAR
 FLUJO DE CAJA - ¿Cómo llenar mi herramienta?

¿Qué debes llenar en cada pestaña? En nuestra herramienta te su

1 2
COBROS POR VENTAS AL CONTADO:
¿Cuántos fueron tus ingresos por ventas de
contado?
COBROS POR VENTAS A PLAZO: ¿Cuántos
fueron tus ingresos por ventas a plazo?
PAGOS DE NÓMINAS: ¿Cuánto fue el pago total
de la nómina del mes?
PAGOS DE APORTES A LA SEGURIDAD
SOCIAl: ¿Cuánto pagaste por la seguridad
social?
PAGOS A PROVEEDORES: ¿Cuánto aportaste a
la deuda con proveedores?
PAGOS DE ARRENDAMIENTOS: ¿Cuánto debes
pagar mensualmente por el arrendamiento de tu
negocio?
AÑADIR CONCEPTO: Añade todos las entradas
y salidas que contemples en la operación de tu
negocio)
FLUJO OPERATIVO
PAGOS POR COMPRAS DE ACTIVO FIJO
¿Cuánto dinero invertí en activos fijos?
COBROS POR VENTAS DE ACTIVO FIJO
¿Cuánto dinero entró gracias a activos fijos? (Para
este punto, debes tener presente si tu empresa
recibe ingresos de activos fijos, es decir, si quizá
vendió una maquinaria o tiene una entrada fija
por el arriendo de un inmueble a terceros, entre
otros).
AÑADIR CONCEPTO: *Ten en cuenta que el
número de conceptos en este flujo varía
dependiendo de cuántos activos fijos tienes en el
momento. Te recomendamos que cada concepto
esté personalizado con el nombre del activo fijo.
(Ej.: Pago por compra de sillas de oficina)
FLUJO DE
INVERSIÓN

NOTA: Para facilidad de uso de la herramienta, te sugerimos nombrar los conce

- Para nombrar las entradas de efectivo utiliza la palabra "cobro". El valor numérico que in
- Para nombrar las salidas de efectivo utiliza la palabra "pagos". El valor numérico que in

No te preocupes por el orden de enumeración de tus conceptos, ya que al tener en cuenta qué es entrada o s
mes cada concepto de tu flujo de caja, nosotros n

IMPORTANTE: Si a tu negocio no le aplica alguno de estos flujos, no es necesario que los llenes. El flujo de
amienta?

herramienta te sugerimos algunos campos que te pueden guiar.

3 4
PAGOS DE INTERESES: ¿Cuál es el monto que
debes pagar mensual de intereses?
PAGOS DE DIVIDENDOS: ¿Cuánto dinero
pagaste a los acciones de tu empresa? (Piensa en
los rendimientos de la acción o activo financiero)
PAGOS DE ACCIONES: ¿Cuánto dinero pagaste
para adquirir una acción de un tercero?
COBROS POR PRÉSTAMOS BANCARIOS:
¿Cuánto dinero entró gracias a los préstamos que Los campos de esta hoja se llenarán
ha realizado tu empresa a terceros? automaticamente.
COBROS POR DIVIDENDOS: ¿Cuánto dinero
entró gracias a los dividendos de acciones que
tenga tu empresa?
AÑADIR CONCEPTO: (Añado otro concepto que
esté relacionado a tus activos financieros)

FLUJO DE
FINANCIERO FLUJO DE CAJA

mos nombrar los conceptos que incluyas adicionales de la siguiente manera:

l valor numérico que introduzcas en la casilla siguiente deberá ser siempre positivo (+).
valor numérico que introduzcas en la casilla siguiente deberá ser siempre negativo (-).

nta qué es entrada o salida de efectivo, la herramienta hará los cálculos por ti. Tranquilo, tu solo llena mes a
ujo de caja, nosotros nos encargámos del resto.

e los llenes. El flujo de caja final se llenará únicamente con la información que hayas puesto previamente.
 FLUJO DE CAJA -Flujos operativos

Menú Flujo de inversión

CÓMO LO HAGO

FLUJOS OPERATIVOS
Jan-16 Feb-16 Mar-16 Apr-16 May-16 Jun-16 Jul-16 Aug-16 Sep-16 Oct-16 Nov-16 Dec-16

TOTAL 6,200.0 3,200.0 (700.0) (13,550.0) 1,370.0 770.0 4,120.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0

Cobros por ventas al contado 8,000.0 5,000.0 1,000.0 2,000.0 3,000.0 1,950.0 1,000.0

Cobros por ventas a plazo 200.0 200.0 200.0 200.0 200.0 200.0 5,000.0

Pagos de nóminas (100.0) (100.0) (100.0) (100.0) (100.0) (100.0)

Pagos de aportes a la seguridad social (500.0) (500.0) (500.0) (500.0) (500.0) (500.0)

Pagos a proveedores (1,200.0) (1,200.0) (1,200.0) (15,000.0) (1,200.0) (1,200.0) (1,200.0)

Pagos de arrendamientos (50.0) (50.0) (50.0) (50.0) (50.0)

Pagos de servicios públicos (30.0) (30.0) (30.0) (30.0) (30.0) (30.0) (30.0)

Pagos de impuestos (120.0) (120.0) (120.0) (120.0)

Añadir Concepto
Añadir Concepto
Añadir Concepto
Añadir Concepto
Añadir Concepto
Añadir Concepto
Añadir Concepto
Añadir Concepto
Añadir Concepto
Añadir Concepto
Añadir Concepto
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Añadir Concepto
Añadir Concepto
Añadir Concepto
Añadir Concepto
Añadir Concepto
Añadir Concepto
Añadir Concepto
Añadir Concepto
Añadir Concepto
Añadir Concepto
Añadir Concepto
Añadir Concepto
Añadir Concepto
Añadir Concepto
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Añadir Concepto
Añadir Concepto
Añadir Concepto
Añadir Concepto
Añadir Concepto
Añadir Concepto
Añadir Concepto
Añadir Concepto
 FLUJO DE CAJA -Flujo de inversión

Flujos operativos
CÓMO LO HAGO

FLUJOS DE INVE
Jan-16 Feb-16 Mar-16 Apr-16

Total (100.0) (100.0) (100.0) (100.0)

Pagos por compras de activo fijo (500.0) (500.0) (500.0) (500.0)

Cobros por ventas de activo fijo 200.0 200.0 200.0 200.0

Añadir Concepto 200.0 200.0 200.0 200.0

Añadir Concepto
Cobros por ventas de activo fijo
Añadir Concepto
Añadir Concepto
Añadir Concepto
Añadir Concepto
Añadir Concepto
Añadir Concepto
Añadir Concepto
Añadir Concepto
Añadir Concepto
Añadir Concepto
Añadir Concepto
Añadir Concepto
Añadir Concepto
Añadir Concepto
Añadir Concepto
Añadir Concepto
Añadir Concepto
Añadir Concepto
 Flujo financiero

S DE INVERSIÓN
May-16 Jun-16 Jul-16 Aug-16 Sep-16 Oct-16 Nov-16 Dec-16

(100.0) (100.0) 9,500.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0

(500.0) (500.0) (500.0)

200.0 200.0 5,000.0
200.0 200.0 5,000.0
 FLUJO DE CAJA -Flujo de inversión

Flujo de inversión
CÓMO LO HAGO

FLUJO FINANC
Jan-16 Feb-16 Mar-16 Apr-16

Total 4,345.0 (8,945.0) 5,544.0 (618.0)

Pagos de intereses 4,345.0 (8,978.0) 545.0 45.0

Pagos de préstamos bancarios 33.0 4,545.0 (654.0)

Pagos de dividendos 454.0 (9.0)

Pagos de acciones
Cobros por intereses
Cobros por préstamos bancarios
Cobros por dividendos
Añadir Concepto
Añadir Concepto
Añadir Concepto
Añadir Concepto
Añadir Concepto
Añadir Concepto
Añadir Concepto
Añadir Concepto
Añadir Concepto
Añadir Concepto
Añadir Concepto
Añadir Concepto
Añadir Concepto
Añadir Concepto
Añadir Concepto
Añadir Concepto
 Cashflow

O FINANCIERO
May-16 Jun-16 Jul-16 Aug-16 Sep-16 Oct-16 Nov-16 Dec-16

456.0 4,556.0 (42.0) (222.0) 4,543.0 3,434.0 4,343.0 3,453.0

456.0 4,556.0 56.0 345.0 4,543.0 3,434.0 4,343.0 3,453.0

(567.0)
(98.0)
 FLUJO DE CAJA -Cashflow

Flujo financiero Menú

CÓMO LO HAGO

CASHFLOW
50,000 20,000
40,000 15,000
30,000 10,000
5,000
20,000
0
10,000
-5,000 16 16 -1
6
r-1
6
-1
6
-1
6
l-1
6
-1
6 16 -1
6
-1
6
-1
6
0 an- eb- ar p ay n Ju g ep- ct ov ec
-10,000 J F M A M Ju Au S O N D
-15,000
-20,000
Liquidez Inicio Mes Liquidez fin mes Salida Efectivo Entrada Efectivo

Jan-16 Feb-16 Mar-16 Apr-16 May-16 Jun-16 Jul-16 Aug-16 Sep-16 Oct-16 Nov-16 Dec-16

Dinero líquido al inicio (caja y bancos) 10,000.0 20,445.0 14,600.0 19,344.0 5,076.0 6,802.0 12,028.0 25,606.0 25,384.0 29,927.0 33,361.0 37,704.0

Total cobros (entradas de efectivo) 12,945.0 5,633.0 7,144.0 2,645.0 4,056.0 7,106.0 16,056.0 345.0 4,543.0 3,434.0 4,343.0 3,453.0

Total pagos (salidas de efectivo) (2,500.0) (11,478.0) (2,400.0) (16,913.0) (2,330.0) (1,880.0) (2,478.0) (567.0) 0.0 0.0 0.0 0.0

Flujo de caja neto (cobros - pagos) 10,445.0 (5,845.0) 4,744.0 (14,268.0) 1,726.0 5,226.0 13,578.0 (222.0) 4,543.0 3,434.0 4,343.0 3,453.0

Dinero líquido al final (caja y bancos) 20,445.0 14,600.0 19,344.0 5,076.0 6,802.0 12,028.0 25,606.0 25,384.0 29,927.0 33,361.0 37,704.0 41,157.0

Variacion Dinero liquido al final Vs mes ant. -29% 32% -74% 34% 77% 113% -1% 18% 11% 13% 9%