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RUC: 10425389390
MES:
N°
Correlativo Fecha de emision
Entradas + (compras) Salidas - (Ventas) Saldos
del reg. O
Codigo
del comprobante Comprobantes de pago Detalle
de pago
unico de
reg.
Cantidad Costo Unit Importe Cantidad Costo Unit Importe Cantidad Costo Unit
1
2
3
4
Inventario Inicial
Compras
Inventario Final
Costo de Ventas
os
Importe
RMV SNP/ ONP PRIMA HABITAT INTEGRA PROFUTURO Essalud
850.00 APORTE OBLIGATORIO 13.00% 10.00% 10.00% 10.00% 10.00% 9%
A. Familiar COMISIÓN % SOBRE R.A. 1.60% 1.47% 1.55% 1.69% SCTR
10% PRIMA SEGURO 1.23% 1.23% 1.23% 1.23% 1.25%
TOTALES 13.00% 12.83% 12.70% 12.78% 12.92%
PLANILLA DE REMUNERACIONES
PERIODO:
RUC:
DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
INGRESOS DEL TRABAJADOR RETENCIONES A CARGO DEL TRABAJADOR APORTACIONES DEL EMPLEADOR
CÓDIGO
ORDEN
TOTAL
APELLIDOS ASIGNACIÓN REMUNERACIÓN
CARGO U OCUPACIÓN SUELDO ASIGNACIÓN REMUNERACIÓ RENTA TOTAL TOTAL
Y NOMBRES FAMILIAR OTROS SNP / ONP NETA SALUD SCRT
BÁSICO FAMILIAR N BRUTA 5TA.CATEG. DESCUENTO APORTES
01
02
03
04 MOD
05
06
07
TOTALES S/.
NÚMERO
FECHA GLOSA O REFERENCIA DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO
CORRELATIVO
O CÓDIGO ÚNICO OPERACIÓN LA OPERACIÓN O REGISTRO CORRELATIVO DOCUMENTO CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE HABER
4212
Emitidas 520.00
---------------------x---------------------
79
Cargas imputables a cuentas de costos y gastos 440.68
---------------------x---------------------
4212
Emitidas
40 Tributos y aportes al sistema de pensiones y de salud por pagar 900.00
401 Gobierno central
4011
Impuesto general a las ventas
40111
Igv – cuenta propia
60
Compras 5000.00
601 MERCADERIAS
---------------------x---------------------
20
Mercaderías 5000.00
201
Mercaderías manufacturadas
2011 Mercaderías manufacturadas
---------------------x---------------------
401 761.40
Gobierno central
4011
Impuesto general a las ventas
40111 Igv – cuenta propia
42 Cuentas por pagar comerciales – terceros 4991.40
421
Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
4212 Emitidas
305092.08 305092.08
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)
12/30/1899
12/30/1899
12/30/1899
TOTALES TOTALES
12/30/1899
TOTALES TOTALES
39 Depreciasion Amortizacion y agot. Acum 40 Tributos contr. Y aportes al SP y Essalud por pagar
NÚMERO NÚMERO
FECHA DE
CORRELATIVO
DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS FECHA DE
CORRELATIVO
DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEL LIBRO DIARIO DEL LIBRO
LA OPERACIÓN DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR LA OPERACIÓN DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
(2) DIARIO (2)
12/30/1899
12/30/1899
TOTALES TOTALES
TOTALES TOTALES
TOTALES TOTALES
TOTALES TOTALES
TOTALES TOTALES
79 Cargas Imputables
NÚMERO NÚMERO
FECHA DE
CORRELATIVO
DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS FECHA DE
CORRELATIVO
DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEL LIBRO DIARIO DEL LIBRO
LA OPERACIÓN DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR LA OPERACIÓN DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
(2) DIARIO (2)
12/30/1899
12/30/1899
CUENTA
TRANSFERENCIA Y CANCEL. RESULTADOS POR NATURALEZA RESULTADOS POR FUNCION
MOVIMIENTO SALDOS AJUSTES
PASIVO Y
CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR DEBE HABER ACTIVO PÉRDIDAS GANANCIAS PÉRDIDAS GANANCIAS
PATRIMONIO
TOTALES
RESULTADO DEL EJERCICIO O PERIODO
TOTALES
Activos
ESTADO DE RESULTADOS INTEGRALES POR NATURALEZA
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2017
(EXPRESADO EN NUEVOLES SOLES)
VENTAS
DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACION CONCEDIDAS (-)
VENTAS NETAS
COMPRAS
(+/-) VARIACION DE EXISTENCIAS
MARGEN COMERCIAS
MATERIAS PRIMAS
MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTRO Y REPUESTOS
ENVASES Y EMBALAJES
SERVICIO PRESTADO POR TERCEROS
VALOR AGREGADO
GASTOS DEL PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES
GASTOS POR TRIBUTOS
EXEDENTE BRUTO DE EXPLOTACION
DESCTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES OBTENIDOS
OTROS INGRESOS DE GESTION
GANANCIAS POR MEDIACION DE ACTIVOS AL VALOR RAZONABLE
CARGAS CUBIERTAS POR PROVICIONES
OTROS GASTOS DE GESTION
PERDIDAS POR MEDICION DE ACTIVO AL VALOR RAZONABLE
VALUACION Y DETERIORO DE ACTIVO Y PROVISIONES
RESULTADOS DE EXPLOTACION
INGRESOS FINANCIEROS
GASTOS FINANCIERONS
RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS
PARTICIPACIONES DE LOS TRABAJADORES
IMPUESTO A LA RENTA
UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO
ESTADO DE RESULTADOS INTEGRALES POR FUNCIÓN
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2017
(EXPRESADO EN NUEVOLES SOLES)
+ VENTAS
- DESCUENTOS REBAJAS Y BONIFICACIONES CONCEBIDAS
VENTAS NETAS
- COSTO DE VENTAS
UTILIDAD BRUTA
GASTOS OPERACIONALES
- GASTOS DE ADMINISTRACION
- GASTO DE VENTAS
UTILIDAD OPERATIVA
OTROS INGRESTOS/ (GASTOS)
+ INGRESOS FINANCIERONS
+ OTROS INGRES DIVERSOS
+ GANACIA POR MEDICION AL ACTIVO NO FINANCIERO
+ DESCUENTO, REBAJAS Y BONIFICACIONES OBTENIDAS
- GASTOS FINANCIEROS
+/- OTROS INGRES/(GASTOS)
UTILIDAD ANTES DE PARTICIPACIONES EN IMPUESTOS
PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES
IMPUESTO A LA RENTA 29.5%
UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO
FORMATO 3.1 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE GENERAL" (1)
EJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
EJERCICIO EJERCICIO O
O
PERIODO PERIODO
(1) Se podrá hacer uso del formato aprobado por la CONASEV, en tanto se cumpla con registrar la información mínima requerida para este Formato.
FORMATO 3.1 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE GENERAL" (1)
EJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
EJERCICIO O EJERCICIO O
PERIODO PERIODO
(1) Se podrá hacer uso del formato aprobado por la CONASEV, en tanto se cumpla con registrar la información mínima requerida para este Formato.