FASE TECNICO Y ECONOMICA IMPLEMENTACION ESCUELA DE FUTBOL

CONSTRUCCION DEL FLUJO DE CAJA

Se debe realizar el análisis necesario sobre todos los requerimientos técnicos

y económicos para la implementación y operación del proyecto.

INFRAESTRUCTURA

Alquileres

Descripciòn Unidad Cantidad Costo unitario Costo total

Campos deportivos Udd. 4 286.94 3443.32
Oficinas m2 200 2.5 500
Sanidad m2 200 2.5 500
Mobiliario y enceres Gbl. 1 1500 1500
Oficina
Vehiculo Udd. 1 70.000 70000
Total 75943.23

PERSONAL

Descripciòn Unidad Cantidad Costo unitario Costo total

Administrador general persona 1 860.83 11.190,81
Secretaria general Persona 1 358.68 4662.84
Mèdico Persona 1 573. 6886.65
Enfermera Persona 1 358.68 4662.84
Kinesiòlogo Persona 1 358.68 4662-84
Entrenadores Personas 5 717.36 9325.68
Auxiliares Personas 5 358.68 23314.2
Chofer Persona 1 358.68 4662.84
Total 60043.02

MATERIALES Y SUMINISTROS (UNITARIO)

Descripciòn Unidad Cantidad Costo Costo total

unitario
Alimentos Rac. 1 10.5 10.5
Medicamentos stock 1 2.5 2.5
Vestuario Gbal. 1 75 75
Balones undd 300 35 10500
Mat. oficina Glb. 1 1000 1000
Total 11588
COSTO DE VENDER

Descripciòn Unidd. Cantidad Costo unitario Costo total

Propaganda Gb. 1 1434.72 1434.72
Promociòn Gb. 1 1434.72 1434.72
Transporte Gb 1 717.36 717.36
Otros Gb. 1 1000 1000
Total 4586.8

COSTOS DE ORGANIZACION Y LICENCIAS

Descripciòn Undd. Cantidd. Costo Costo total

unitario
Licencia Glb. 1 1500 1500
municipal
Licencia FBF Gb. 1 3000 3000
Lic. Sec. Gb. 1 2000 2000
Deportes
Total 6500

CLASIFICACION DE LAS INVERSIONES

ACTIVOS

Activos 71500

Activo diferido 6500

Total 78000

CAPITAL DE TRABAJO

Ppersonal + materiales insumos + otros 76217.82

CONSTRUCCION DEL FLUJO DE CAJA

signo Concepto
+- SALDO ANTERIOR
+ ingresos afectados por impuestos
- Egresos afectados por impuestos
- Gastos no desembolsables
= Utilidad antes de impuestos
- Impuestos
+ Ajuste por gastos no desembolsables
- Egresos no afectados por impuestos
 + Beneficios no afectados por impuestos
= Flujo de caja

Tratamiento y composición del capital

Préstamo = 77108.82 50%

Aporte = 46265.34 30%

Acciones = 30843.56 20%

Total inversión 154217.82

Flujo de caja para la escuela de futbol

Periodo 0 1 2 3
Conceptos
Saldo anterior 0 (243685.68) (197213.94) (121435.78)
Ingresos por ventas 0 172500 189750 208725
Préstamo (77108.91) 0 0 0
Aporte propio (46265.34) 0 0 0
Interés (3855.45) (3084.35) (2313.26)
Capital de trabajo (76217.82) (76217.82) 76217.82) (92223.56)
(compras)
Amortización (15421.78) (15421.78) (15421.78)

Depreciacion (7800) (7800) (7800) (7800)

Saldo antes de (207392.07) (174479.95) (109987.89) (30469.38)
impuestos
impuestos (36293.61) (30533.99) (19247.88) (5332.15)
Depreciacion 7800 7800 7800 7800
Total saldo gestion (243685.68) (197213.94) (121435.78) (28001.76)