Balance General

HIDROSTAL S.A.
ESTADOS FINANCIEROS |Individual | Anual al 31 de Diciembre del 2007 ( en miles de NUEV
CUENTA NOTA 2007 20
Activo
Activo Corriente
Efectivo y Equivalentes de efectivo 1,615 1,6
Inversiones Financieras
- Activos Financieros al Valor Razonable con cambios en
Ganancias y Pérdidas
- Activos Financieros Disponibles para la Venta
- Activos Financieros mantenidos hasta el Vencimiento
- Activos por Instrumentos Financieros Derivados
Cuentas por Cobrar Comerciales (neto) 4 16,440 12,0
Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas
Otras Cuentas por Cobrar (neto) 5 3,740 4,0
Existencias (neto) 6 28,369 19,6
Activos Biológicos
Activos no Corrientes mantenidos para la Venta
Gastos Diferidos 295 7
Otros Activos
Total Activo Corriente 50,459 38,0
Activo No Corriente
Inversiones Financieras
- Activos Financieros Disponibles para la Venta
- Activos Financieros mantenidos hasta el Vencimiento
- Activos por Instrumentos Financieros Derivados
- Inversiones al Método de Participación
- Otras Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales
Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas
Otras Cuentas por Cobrar
Existencias (neto)
Activos Biológicos
Inversiones Inmobiliarias
Inmuebles, Maquinaria y Equipo (neto) 7 21,918 17,8
Activos Intangibles (neto) 1
Activo por Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos
Crédito Mercantil
Otros Activos
Total Activo No Corriente 21,918 17,9
TOTAL ACTIVO 72,377 55,9
Pasivo y Patrimonio
Pasivo Corriente
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras 8 2,431 1,0
Cuentas por Pagar Comerciales 9 2,589 2,0
Cuentas por Pagar a Partes Relacionadas
Impuesto a la Renta y Participaciones Corrientes
Otras Cuentas por Pagar 11-Oct 25,049 16,5
Provisiones
Pasivos mantenidos para la Venta
Total Pasivo Corriente 30,069 19,6
Pasivo No Corriente
Obligaciones Financieras 11 2,520 1,6
Cuentas por Pagar Comerciales
Cuentas por Pagar a Partes Relacionadas
Pasivo por Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos 12 716 6
Otras Cuentas por Pagar
Provisiones
Ingresos Diferidos (netos)
Total Pasivo No Corriente 3,236 2,3
Total Pasivo 33,305 21,9
Patrimonio Neto 0
Capital 23,205 21,7
Acciones de Inversión 9,288 8,7
Capital Adicional
Resultados no Realizados
Reservas Legales 1,537 1,3
Otras Reservas
Resultados Acumulados 5,042 2,1
Diferencias de Conversión
Total Patrimonio Neto 39,072 34,0
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO 72,377 55,9
de NUEVOS
2006

1,610

12,016

4,000
19,658

750

38,034
17,821
111

17,932
55,966

1,007
2,080

16,545

19,632

1,612

692

2,304
21,936
0
21,796
8,724

1,318

2,192

34,030
55,966
Estado de Ganancias y Perdidas

HIDROSTAL S.A.
ESTADOS FINANCIEROS |Individual | Anual al 31 de Diciembre del 2007 ( en miles d
CUENTA NOTA 2007
Ingresos
Ventas Netas
Operacionales
(ingresos 14 94,650
Otros Ingresos
operacionales) 20 653
Operacionales
Total de Ingresos
95,303
Brutos
Costo de Ventas
15 -67,422
(Operacionales)
Otros Costos
Operacionales
Total Costos
-67,422
Operacionales
Utilidad Bruta 27,881
Gastos de Ventas 17 -15,105
Gastos de
Ganancia (Pérdida) 16 -4,384
Administración
por Venta de
Activos
Otros Ingresos 19 927
Otros Gastos 19 -283
Utilidad Operativa 0 9,036
Ingresos
Participación en los 18 493
Financieros
Resultados de
Gastos Financieros 18 -1,440
Partes
Ganancia (Pérdida)
Relacionadas
por Instrumentos por el
Resultado antes de
Método
Financierosde
Participaciones y
Participación
Derivados 8,089
del Impuesto de
Participación a lalos
Renta 12 -824
trabajadores
Impuesto a la
Utilidad (Pérdida) 12 -2,223
Renta
Neta de (Gasto)
Ingreso 5,042
Actividades
Neto de
Contínuas
Operaciones en
Utilidad (Perdida)
Discontinuación 5,042
Neta del(Pérdida)
Utilidad Ejercicio
Utilidad (pérdida)
Neta del Ejercicio
básica
Utilidadpor acción
(pérdida) 0.158
común
básica 0.158
Utilidadpor acción
(pérdida)
de inversión
diluida por acción 0.158
Utilidad (pérdida)
Utilidad
común (Pérdida)
diluida por acción 0.158
Neta de
de inversión
Utilidad
Actividades(Pérdida)
Básica
Utilidad
Contínuaspor Acción
(Pérdida)
Común
Básica por Acción
de Inversión
Utilidad (Pérdida)
Diluida
Utilidadpor Acción
(Pérdida)
Común
Diluida por Acción
de Inversión
l 2007 ( en miles de NUEVOS SOLES
2006

66,372
523
66,895
-46,815

-46,815
20,080
-12,316
-3,539

330
-356
4,199
276
-995

3,480
-348
-940
2,192

2,192

0.072
0.072
0.072
0.072
Estado de Flujo de Efectivo

HIDROSTAL S.A.

ESTADOS FINANCIEROS |Individual | Anual al 31 de Diciembre del 2007 ( en miles d

CUENTA
ACTIVIDADES DE OPERACIÓN
Cobranza (entradas) por:
Venta de Bienes o Servicios (Ingresos Operacionales)
Honorarios y Comisiones
Intereses y Rendimientos (no incluidos en la Actividad de Inversión)
Dividendos (no incluidos en la Actividad de Inversión)
Regalías
Otros Cobros de Efectivo Relativos a la Actividad
Menos pagos (salidas) por:
Proveedores de Bienes y Servicios
Remuneraciones y Beneficios Sociales
Tributos
Intereses y Rendimientos (no incluidos en la Actividad de Financiación)
Regalías
Otros Pagos de Efectivo Relativos a la Actividad
Aumento (Disminución) del Efectivo y Equivalente de Efectivo Provenientes de Actividades de
Operación
ACTIVIDADES DE INVERSIÓN
Cobranza (entradas) por:
Prestamos a Partes Relacionadas
Venta de Subsidiarias y otras Unidades de Negocios
Venta de Inversiones Financieras
Venta de Inversiones Inmobiliarias
Venta de Inmuebles, Maquinaria y Equipo
Venta de Activos Intangibles
Intereses y Rendimientos
Dividendos
Otros Cobros de Efectivo Relativos a la Actividad
Menos pagos (salidas) por:
Prestamos a Partes Relacionadas
Compra de Subsidiarias y otras Unidades de Negocios
Compra de Inversiones Financieras
Compra de Inversiones Inmobiliarias
Compra de Inmuebles, Maquinaria y Equipo
Desembolsos por Obras en Curso de Inmuebles, Maquinaria y Equipo
Compra y desarrollo de Activos Intangibles
Otros Pagos de Efectivo Relativos a la Actividad

Aumento (Disminución) del Efectivo y Equivalente de Efectivo Provenientes de Actividades de

Inversión

ACTIVIDADES DE FINANCIACION
Cobranza (entradas) por:
Aumento de Sobregiros Bancarios
Emisión y aceptación de Obligaciones Financieras
Emisión de Acciones o Nuevos Aportes
Venta de Acciones Propias (Acciones en Tesorería)
Otros Cobros de Efectivo Relativos a la Actividad
Menos pagos (salidas) por:
Amortización o pago de Sobregiros Bancarios
Amortización o pago de Obligaciones Financieras
Recompra de Acciones Propias (Acciones en Tesorería)
Intereses y Rendimientos
Dividendos Pagados
Otros Pagos de Efectivo Relativos a la Actividad
Aumento (Dism) del Efectivo y Equivalente de Efectivo Provenientes de Actividades de
Financiación
Aumento (Disminución) Neto de Efectivo y Equivalente de Efectivo
Saldo Efectivo y Equivalente de Efectivo al Inicio del Ejercicio
Efecto de las Diferencias de Cambio del Efectivo y Equivalente de Efectivo
Saldo Efectivo y Equivalente de Efectivo al Finalizar el Ejercicio
CONCILIACIÓN DE LA UTILIDAD NETA CON EL EFECTIVO NETO PROVENIENTE DE ACTIVIDADES
DE OPERACIÓN

Utilidad (Pérdida) Neta del Ejercicio

Más :
Ajustes a la Utilidad (Pérdida) del Ejercicio
Estimación de Cuentas de Cobranza Dudosa
Desvalorización de Existencias
Fluctuación del Valor de Activos Biológicos
Depreciación y Deterioro de Valor del Ejercicio
Amortización de Activos Intangibles
Amortización de Otros Activos
Provisiones
Pérdida en Venta de Inversiones Financieras
Pérdida por Instrumentos Financieros Derivados
Pérdida en Venta de Inversiones Inmobiliarias
Pérdida en Venta de Inmuebles, Maquinaria y Equipo
Pérdida en Venta de Activos Intangibles
Gastos Financieros
Participación en los Resultados de Partes Relacionadas (neta de dividendos recibidos en
efectivo)
Impuesto a la Renta y Participación de los Trabajadores
Otros
Menos:
Ajustes a la Utilidad (Pérdida) del Ejercicio
Fluctuación del Valor de Activos Biológicos
Utilidad en Venta de Inversiones Financieras
Ganancia por Instrumentos Financieros Derivados
Utilidad en Venta de Inversiones Inmobiliarias
Utilidad en Venta de Inmuebles, Maquinaria y Equipo
Utilidad en Venta de Activos Intangibles
Ingresos Financieros
Participación en los Resultados de Partes Relacionadas (neta de dividendos recibidos en
efectivo)
Impuesto a la Renta y Participación de los Trabajadores
Otros
CARGOS Y ABONOS POR CAMBIOS NETOS EN LOS ACTIVOS Y PASIVOS
(Aumento) Disminución de Cuentas por Cobrar Comerciales
(Aumento) Disminución de Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas
(Aumento) Disminución de Otras Cuentas por Cobrar
(Aumento) Disminución en Existencias
(Aumento) Disminución en Activos Biológicos
(Aumento) Disminución de Activos no Corrientes mantenidos para la Venta
(Aumento) Disminución en Gastos Diferidos
(Aumento) Disminución de Otros Activos
Aumento (Disminución) de Cuentas por Pagar Comerciales
Aumento (Disminución) de Cuentas por Pagar a Partes Relacionadas
Aumento (Disminución) de Impuesto a la Renta y Particip. Corrientes
Aumento (Disminución) de Otras Cuentas por Pagar
Aumento (Disminución) de Provisiones
Aumento (Disminución) de Pasivos mantenidos para la Venta
Cobros por:
Intereses y Rendimientos (no incluidos en la Actividad de Inversión)
Dividendos (no incluidos en la Actividad de Inversión)
Diferencia de Cambio
Pagos por:
Impuesto a la Renta y Participación de los Trabajadores
Intereses y Rendimientos (no incluidos en la Actividad de Financiación)
Provisiones
Diferencia de Cambio
Aumento (Dism) del Efectivo y Equivalente de Efectivo Provenientes de la Actividad de
Operación
 de Flujo de Efectivo

STAL S.A.

OS FINANCIEROS |Individual | Anual al 31 de Diciembre del 2007 ( en miles de NUEVOS SOLE

CUENTA
ADES DE OPERACIÓN
za (entradas) por:
e Bienes o Servicios (Ingresos Operacionales)
rios y Comisiones
es y Rendimientos (no incluidos en la Actividad de Inversión)
dos (no incluidos en la Actividad de Inversión)
s
obros de Efectivo Relativos a la Actividad
pagos (salidas) por:
ores de Bienes y Servicios
eraciones y Beneficios Sociales

es y Rendimientos (no incluidos en la Actividad de Financiación)

s
agos de Efectivo Relativos a la Actividad
o (Disminución) del Efectivo y Equivalente de Efectivo Provenientes de Actividades de
ón
ADES DE INVERSIÓN
za (entradas) por:
mos a Partes Relacionadas
e Subsidiarias y otras Unidades de Negocios
e Inversiones Financieras
e Inversiones Inmobiliarias
e Inmuebles, Maquinaria y Equipo
e Activos Intangibles
es y Rendimientos
 dos
obros de Efectivo Relativos a la Actividad
pagos (salidas) por:
mos a Partes Relacionadas
de Subsidiarias y otras Unidades de Negocios
de Inversiones Financieras
de Inversiones Inmobiliarias
de Inmuebles, Maquinaria y Equipo
bolsos por Obras en Curso de Inmuebles, Maquinaria y Equipo
y desarrollo de Activos Intangibles
agos de Efectivo Relativos a la Actividad

o (Disminución) del Efectivo y Equivalente de Efectivo Provenientes de Actividades de

n

ADES DE FINANCIACION
za (entradas) por:
o de Sobregiros Bancarios
y aceptación de Obligaciones Financieras
de Acciones o Nuevos Aportes
e Acciones Propias (Acciones en Tesorería)
obros de Efectivo Relativos a la Actividad
pagos (salidas) por:
ación o pago de Sobregiros Bancarios
ación o pago de Obligaciones Financieras
ra de Acciones Propias (Acciones en Tesorería)
es y Rendimientos
dos Pagados
agos de Efectivo Relativos a la Actividad
o (Dism) del Efectivo y Equivalente de Efectivo Provenientes de Actividades de
ación
o (Disminución) Neto de Efectivo y Equivalente de Efectivo
fectivo y Equivalente de Efectivo al Inicio del Ejercicio
de las Diferencias de Cambio del Efectivo y Equivalente de Efectivo
fectivo y Equivalente de Efectivo al Finalizar el Ejercicio
IACIÓN DE LA UTILIDAD NETA CON EL EFECTIVO NETO PROVENIENTE DE ACTIVIDADES
RACIÓN

(Pérdida) Neta del Ejercicio

a la Utilidad (Pérdida) del Ejercicio

ión de Cuentas de Cobranza Dudosa
rización de Existencias
ción del Valor de Activos Biológicos
ación y Deterioro de Valor del Ejercicio
ación de Activos Intangibles
ación de Otros Activos
nes
en Venta de Inversiones Financieras
por Instrumentos Financieros Derivados
en Venta de Inversiones Inmobiliarias
en Venta de Inmuebles, Maquinaria y Equipo
en Venta de Activos Intangibles
Financieros
ación en los Resultados de Partes Relacionadas (neta de dividendos recibidos en
)
to a la Renta y Participación de los Trabajadores

a la Utilidad (Pérdida) del Ejercicio

ción del Valor de Activos Biológicos
en Venta de Inversiones Financieras
ia por Instrumentos Financieros Derivados
en Venta de Inversiones Inmobiliarias
en Venta de Inmuebles, Maquinaria y Equipo
en Venta de Activos Intangibles
s Financieros
ación en los Resultados de Partes Relacionadas (neta de dividendos recibidos en
)
to a la Renta y Participación de los Trabajadores
S Y ABONOS POR CAMBIOS NETOS EN LOS ACTIVOS Y PASIVOS
to) Disminución de Cuentas por Cobrar Comerciales
to) Disminución de Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas
to) Disminución de Otras Cuentas por Cobrar
to) Disminución en Existencias
to) Disminución en Activos Biológicos
to) Disminución de Activos no Corrientes mantenidos para la Venta
to) Disminución en Gastos Diferidos
to) Disminución de Otros Activos
o (Disminución) de Cuentas por Pagar Comerciales
o (Disminución) de Cuentas por Pagar a Partes Relacionadas
o (Disminución) de Impuesto a la Renta y Particip. Corrientes
o (Disminución) de Otras Cuentas por Pagar
o (Disminución) de Provisiones
o (Disminución) de Pasivos mantenidos para la Venta
por:
es y Rendimientos (no incluidos en la Actividad de Inversión)
dos (no incluidos en la Actividad de Inversión)
cia de Cambio
or:
to a la Renta y Participación de los Trabajadores
es y Rendimientos (no incluidos en la Actividad de Financiación)
nes
cia de Cambio
o (Dism) del Efectivo y Equivalente de Efectivo Provenientes de la Actividad de
ón
miles de NUEVOS SOLES )
NOTA 2007 2006

104,974 74,360

2,107 1,042

-86,792 -53,916
-15,170 -11,546
-5,698 -5,859

-310 -1,122

-889 2,959

93 63
-5,975 -2,660

-476

-5,882 -3,073

6,776 731

6,776 731

5 617
1,610 993

1,615 1,610
5,042 2,192

14 201

1,820 1,625
111 396

993 731

-34 -63

24 17
 -630 -496

-3,710 -2,122

-8,547 -246

454 -392

509 -2,126

3,065 3,242

-889 2,959