1

CÓDIGO CUENTA DEBE HABER

1105 CAJA $ 5.000.000
1435 MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA $ 2.000.000
1540 FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE $ 10.000.000
1528 EQUIPO DE COMPUTACIÓN Y COMUNICACIONES $ 3.000.000
3115 APORTES SOCIALES $ 20.000.000
SUMAS IGUALES $ 20.000.000 $ 20.000.000

2
CÓDIGO CUENTA DEBE HABER
1110 BANCOS $ 1.687.500
1355 ANTICIPO DE IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES $ 52.500
4135 COMERCIO AL POR MAYOR Y EL POR MENOR $ 1.500.000
2408 IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR $ 240.000
SUMAS IGUALES $ 1.740.000 $ 1.740.000
COSTO
CÓDIGO CUENTA DEBE HABER
6135 COMERCIO AL POR MAYOR Y EL POR MENOR $ 900.000
1435 MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA $ 900.000
SUMAS IGUALES $ 900.000 $ 900.000

3
CÓDIGO CUENTA DEBE HABER
1435 MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA $ 1.000.000
2408 IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR $ 160.000
2365 RETENCIÓN EN LA FUENTE $ 35.000
2205 PROVEEDORES NACIONALES $ 1.125.000
SUMAS IGUALES $ 1.160.000 $ 1.160.000

4
CÓDIGO CUENTA DEBE HABER
5220 ARRENDAMIENTOS $ 1.200.000
2408 IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR $ 192.000
2365 RETENCIÓN EN LA FUENTE $ 42.000
2205 PROVEEDORES NACIONALES $ 1.350.000
SUMAS IGUALES $ 1.392.000 $ 1.392.000
 5
CÓDIGO CUENTA DEBE HABER
1305 CLIENTES $ 2.320.000
4135 COMERCIO AL POR MAYOR Y EL POR MENOR $ 2.000.000
2408 IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR $ 320.000
SUMAS IGUALES $ 2.320.000 $ 2.320.000
COSTO
CÓDIGO CUENTA DEBE HABER
6135 COMERCIO AL POR MAYOR Y EL POR MENOR $ 1.100.000
1435 MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA $ 1.100.000
SUMAS IGUALES $ 1.100.000 $ 1.100.000

6
CÓDIGO CUENTA DEBE HABER
5135 SERVICIOS $ 120.000
1105 CAJA $ 120.000
SUMAS IGUALES $ 120.000 $ 120.000

7
CÓDIGO CUENTA DEBE HABER
5110 HONORARIOS $ 800.000
2408 IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR $ 128.000
2365 RETENCIÓN EN LA FUENTE $ 88.000
2335 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR $ 840.000
SUMAS IGUALES $ 928.000 $ 928.000

8
CÓDIGO CUENTA DEBE HABER
1105 CAJA $ 650.000
2805 ANTICIPOS Y AVANCES RECIBIDOS $ 650.000
SUMAS IGUALES $ 650.000 $ 650.000

9
CÓDIGO CUENTA DEBE HABER
1205 ACCIONES $ 2.040.000
1105 CAJA $ 2.040.000
SUMAS IGUALES $ 2.040.000 $ 2.040.000
 10
CÓDIGO CUENTA DEBE HABER
5160 DEPRECIACIONES $ 2.166.667
1592 DEPRECIACIÓN ACUMULADA $ 2.166.667
SUMAS IGUALES $ 2.166.667 $ 2.166.667