1

GENERALIDADES DE LAS AUDITORÍAS

AUTORES:

NATALIA RAMIREZ AREVALO CÓD. 840001

LAURA NELLY ROPERO BACCA CÓD. 840004

NORLEIBY TATIANA GARCÍA CÓD. 840011

Tutor:

EFREN ROMERO RIAÑO

UNIVERSIDAD FRANCISCO DE PAULA SANTANDER OCAÑA

ESPECIALIZACIÓN SISTEMAS DE GESTIÓN INTEGRADOS HSEQ

MÓDULO TÉCNICAS DE AUDITORÍA

Ocaña, Colombia Abril de 2018

 2

Índice

Introducción .................................................................................................................................................. 4
Elemento 1. Desarrollo de un mapa conceptual de “Términos y Definiciones” .......................................... 5
Elemento 2. Diseño de un registro (formato) para aplicar un “Método de evaluación de auditores” .......... 5
Referencias bibliográficas. ............................................................................................................................ 9
 3

Lista de Tablas

Tabla 1 Formato evaluación Auditor Interno.................................................................................. 6

Tabla 2 Aplicación ejemplo Formato evaluación Auditor Interno ................................................. 7
Tabla 3 Resumen de aportes de los integrantes del grupo cooperativo .......................................... 8
 4

Introducción
 5

Generalidades de las Auditorías

Elemento 1. Desarrollo de un mapa conceptual de “Términos y Definiciones”

Figura 1. Mapa Conceptual

Fuente: Estudiantes Especialización HSEQ, UFPSO

 6

Elemento 2. Diseño de un registro (formato) para aplicar un “Método de evaluación de

auditores”

Tabla 1

Formato evaluación Auditor Interno

EVALUACIÓN DEL AUDITOR

Código:
LOGO

DATOS GENERALES

NOMBRE DEL AUDITOR EVALUADO NOMBRE DEL PROCESO

FECHA DE LA EVALUACIÓN FECHA DE AUDITORIA

HOJA DE VIDA AUDITOR

"Señalar con un X" Observaciones

Nivel profesional
EDUCACIÓN
Tecnólogo

Conocimiento de la norma ISO 9001

FORMACIÓN
Formación en auditorias de calidad

EXPERIENCIA Experiencia específica en realización de auditorias

ESCALA DE CALIFICACIÓN MALO 1 REGULAR 2 BUENO 3 MUY BUENO 4 EXCELENTE 4

Los documentos La Información Los hallazgos través

Entrega a tiempo
entregados por el suministrada en la Se mantuvo el del informe de
de los Puntualidad de la Se lograron los objetivos Aplicación de técnicas de
auditor son claros, reuión de apertura y alcance de la auditoria fueron TOTAL
EVALUACIÓN DE LA AUDITORIA documentos de auditoría de la auditoría auditoría
legibles, completos y cierre es clara y auditoría expuestos en forma
la auditoría
bien presentados. pertinente clara.

El comportamiento del
El auditor es Las preguntas
El auditor demostró Capacidad de análisis y El auditor tiene un trato auditori brinda
Realiza la auditoría en competente en el realizadas por el
Puntualidad conocimiento del observación de los correcto y adecuado con credibilidad, TOTAL
ASPECTOS DEL AUDITOR el tiempo estipulado desarrollo de la auditor furon claras y
proceso auditado documentos solicitados los auditados transparencia y
auditoría pertienentes
seguridad

OBSERVACIONES

FIRMA DEL AUDITADO

 7

Tabla 2

Aplicación ejemplo Formato evaluación Auditor Interno

EVALUACIÓN DEL AUDITOR

Código: FO_CI_001
LOGO

DATOS GENERALES

NOMBRE DEL AUDITOR EVALUADO Carlos Fernando Nuñez Peralta NOMBRE DEL PROCESO Talento Humano

FECHA DE LA EVALUACIÓN 25/04/2018 FECHA DE AUDITORIA 18/04/2018

HOJA DE VIDA AUDITOR

"Señalar con un X" Observaciones

Especialista Auditoría de
Nivel profesional X
EDUCACIÓN Sistemas
Tecnólogo

Conocimiento de la norma ISO 9001 X

FORMACIÓN
Formación en auditorias de calidad X Formación con ICONTEC

EXPERIENCIA Experiencia específica en realización de auditorias X 145 Horas coo auditor líder

ESCALA DE CALIFICACIÓN MALO 1 REGULAR 2 BUENO 3 MUY BUENO 4 EXCELENTE 4

Los documentos La Información Los hallazgos través

Entrega a tiempo
entregados por el suministrada en la Se mantuvo el del informe de
de los Puntualidad de la Se lograron los objetivos Aplicación de técnicas de
auditor son claros, reuión de apertura y alcance de la auditoria fueron TOTAL
EVALUACIÓN DE LA AUDITORIA documentos de auditoría de la auditoría auditoría
legibles, completos y cierre es clara y auditoría expuestos en forma
la auditoría
bien presentados. pertinente clara.
3 4 5 4 5 3 4 4 32

El comportamiento del
El auditor es Las preguntas
El auditor demostró Capacidad de análisis y El auditor tiene un trato auditori brinda
Puntualidad del Realiza la auditoría en competente en el realizadas por el
conocimiento del observación de los correcto y adecuado con credibilidad, TOTAL
ASPECTOS DEL AUDITOR auditor el tiempo estipulado desarrollo de la auditor furon claras y
proceso auditado documentos solicitados los auditados transparencia y
auditoría pertienentes
seguridad
5 5 4 3 4 5 4 5 35

Los rangos de calificación de la evaluación del auditor se encuentran detallados enel manual de auditorias de la empresa.
OBSERVACIONES

FIRMA DEL AUDITADO


Tabla 3
Resumen de aportes de los integrantes del grupo cooperativo
Nombre del participante
Laura Ropero Bacca
Natalia Ramírez Arévalo
Norleiby Tatiana García
Actividades desarrolladas
Realización del elemento 1
Realización del elemento 2
Revisión del documento con normas
APA
8
Conclusiones personales
Para la realización de Auditoria
encontramos una gran variedad de
conceptos que son de suma
importancia, tanto para el auditor
como para el auditado; conocer su
definición de forma clara y poder
darle una correcta aplicación
El saber hacer y comprender lo que
significa de verdad una auditoria
implica el poder reconocer una
herramientas fundamental para
realizar un diagnóstico de la
situación actual de las empresas y
poder implementar las acciones o
estrategias necesarias que lleven a
que riesgos puedan materializarse o
subsanar en caso de que se hayan
dado determinadas situaciones no
deseadas. Es importante entender
que una auditoria interna es de gran
ayuda dentro del proceso de mejora
continua en cualquier organización.
 9

Referencias bibliográficas.

GUÍA PARA LA PRESENTACIÓN DE PROYECTOS DE GRADO A LA BIBLIOTECA

DE LA UNIVERSIDAD FRANCISCO DE PAULA SNTANDER OCAÑA).Basado en Normas

APA Sexta Edición REV: C 14-03-2016 Disponible Online

https://ufpso.edu.co/ftp/pdf/guias/ga/K-AC-DBL-001C.pdf

INSTITUTO COLOMBIANO DE NORMAS TÉCNICAS Y CERTIFICACIÓN.

Orientaciones Sobre SISTEMAS DE GESTIÓN DE LA CALIDAD.NTC 9001.2015 Bogotá,

Colombia. ICONTEC.Disponible Online: http://tienda.icontec.org/brief/NTC 9001.pdf.

Instituto Colombiano de normas Técnicas y Certificación ICONTEC. (2015). NTC ISO

9001:2015 Sistemas de gestión de la calidad - Requisitos. Bogotá: ICONTEC.

Instituto Colombiano de normas Técnicas y Certificación ICONTEC. (2012). NTC ISO

19011:2012 Directrices para la Auditoría de Sistemas de gestión. Bogotá: ICONTEC.