Elaboración y evaluación de proyectos de financiamiento e inversión

ELABORACIÓN Y EVALUACIÓN DE
PROYECTOS DE
FINANCIAMIENTO E INVERSIÓN

Modulo
Planeación estratégica
Mtro. Juan Boggio Vázquez

Universidad del Caribe / Planeación Estratégica 1

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I.- LA NATURALEZA DE LA PLANEACIÓN ESTRATÉGICA

A ) ¿Qué es la planeación estratégica?

A) La planeación estratégica se puede definir como el arte y la ciencia de la

formulación, implementación y evaluación de las decisiones de multifuncionales a
largo plazo que permiten a una organización para lograr sus objetivos.

1. La planeación estratégica a largo plazo se utiliza como sinónimo de planificación

estratégica.

2. También en muchas universidades se utiliza Política de Empresa como el subtítulo

del curso de culminación en administración de empresas, que integra el material de
todas las disciplinas de negocios.

B. Etapas de la Planeación Estratégica

1. El proceso de dirección estratégica consta de tres etapas.

a. La formulación de la estrategia incluye el desarrollo de una visión y una misión, la

identificación de oportunidades externas de la organización y las amenazas,
determinando las fortalezas y debilidades internas, el establecimiento de objetivos a
largo plazo, la generación de estrategias alternativas, y la elección de estrategias
específicas a seguir.

b. La implementación de la estrategia requiere que la empresa establezca objetivos

anuales, fije políticas, motive a los empleados, y asigne recursos para que las
estrategias formuladas se puedan ejecutar; la implementación de la estrategia incluye
el desarrollo de una cultura de apoyo, la creación de una estructura organizativa
eficaz, orientar los esfuerzos de marketing, la preparación de presupuestos, desarrollar
y utilizar sistemas de información, y vincular la compensación de los empleados con el
desempeño organizacional.

c. La evaluación de la estrategia es la etapa final en la gestión estratégica. Los

administradores necesitan desesperadamente saber cuándo estrategias particulares
no están funcionando bien; la evaluación de la estrategia es el medio principal para
obtener esta información.

2. Tres actividades fundamentales de evaluación de la estrategia se proporcionan a

continuación:

a. Revisión de los factores externos e internos que son las bases para las estrategias
actuales
b. Medición del desempeño
c. La adopción de medidas correctivas

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3. La formulación de la estrategia, implementación y evaluación se producen en tres

niveles jerárquicos en una gran organización: corporativo, de división y funcionales.
Las empresas más pequeñas sólo pueden tener los planos institucional y funcional.

C. Integración de la intuición y el análisis

El proceso de planeación estratégica se puede describir como un objetivo, el enfoque

lógico y sistemático para la toma de decisiones importantes en una organización. Se
intenta organizar la información cualitativa y cuantitativa de una manera que permite
que las decisiones efectivas que se realizaron en condiciones de incertidumbre.

D. Adaptación al Cambio

1. El proceso de dirección estratégica se basa en la creencia de que las

organizaciones deben vigilar continuamente los acontecimientos internos y externos y
las tendencias para que los cambios a tiempo se puede hacer, según sea
necesario. La velocidad y magnitud de los cambios que afectan a las organizaciones
están aumentando dramáticamente.

2. La necesidad de adaptarse al cambio lleva a las organizaciones a las preguntas

claves de dirección estratégica, tales como, "¿Qué tipo de negocios debemos ser
llegar a ser?" "¿Estamos en el campo correcto?" "¿Hay que reformar nuestro negocio?"
"¿Qué nuevos competidores entrarán en nuestra industria?"

II. TÉRMINOS CLAVE EN LA PLANEACIÓN ESTRATÉGICA

A. Ventaja Competitiva

1. La ventaja competitiva se define como cualquier cosa que una empresa hace
especialmente bien en comparación con las empresas rivales.

2. Las empresas deben buscar una ventaja competitiva sostenible mediante la

continua adaptación a los cambios en las tendencias externas y las capacidades
internas y las estrategias de evaluación que aprovechar esos factores.
B. Los estrategas

1. Los estrategas son personas que son más responsables del éxito o el fracaso de una
organización.

2. Los estrategas pueden tener distintos puestos con denominaciones tales como:
director general, presidente, propietario, presidente de la junta directiva, director
ejecutivo, rector, decano, o empresario.

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C. Visión y misión

1. Las declaraciones de visión responde a la pregunta: "¿Qué queremos llegar a ser?"

2. Las declaraciones de misión son enunciados de propósitos que distinguen a una

empresa de otras empresas similares. Una declaración de misión identifica el alcance
de las operaciones de una empresa en términos de productos y mercados Se dirige a
la pregunta básica que se enfrentan todos los estrategas: ¿Cuál es nuestro negocio?
Debe incluir los valores y las prioridades de una organización.

D. Oportunidades y Amenazas externas

1. Las oportunidades y las amenazas externas se refieren a los aspectos económicos,

sociales, culturales, demográficos, ambientales, políticos, legales, gubernamentales,
tecnológicos y tendencias competitivas y eventos que podrían beneficiar o perjudicar
a una organización en el futuro.

2. Las oportunidades y amenazas están en gran medida fuera del control de una
organización, de ahí su carácter externo.

E. Fortalezas y Debilidades Internas

1. Las fortalezas y debilidades internas son actividades controlables de una

organización que se realizan especialmente bien o mal.

2. Identificar y evaluar las fortalezas y debilidades organizacionales en las áreas

funcionales de una empresa es una actividad esencial de dirección estratégica.

3. Las fortalezas y debilidades se determinan en relación a los competidores y se

manifiestan en el rendimiento.

F. Objetivos a largo plazo

1. Los objetivos pueden definirse como resultados concretos que la organización

pretende alcanzar en la consecución de su misión.

2. A largo plazo significa más de un año.

G. Estrategias

1. Las estrategias son el medio por el cual los objetivos a largo plazo se lograrán. Las
estrategias de negocios pueden ser la expansión geográfica, la diversificación, la
adquisición, desarrollo de productos, la penetración en el mercado, la reducción de
personal, la venta o liquidación de la empresa, y la empresa conjunta.

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H. Objetivos anuales

1. Los objetivos anuales son hitos a corto plazo que las organizaciones deben realizar
para alcanzar los objetivos a largo plazo.

2. Como objetivos a largo plazo, los objetivos anuales deben ser mensurables,
cuantitativos, desafiantes, realistas, consistentes y priorizados.

I. Políticas

1. Las políticas son los medios por los cuales los objetivos anuales se lograrán. Las
políticas incluyen directrices, reglas y procedimientos establecidos para guiar los
esfuerzos para alcanzar los objetivos establecidos.

2. Las políticas son comúnmente expresadas en términos de dirección, marketing,

finanzas contabilidad / producción / operaciones, investigación y desarrollo, y los
sistemas de información.

III. EL MODELO DE PLANEACIÓN ESTRATÉGICA

El modelo de gestión estratégica se muestra en la Figura 1.1.

El modelo de la Dirección Estratégica

Auditoría
Externa

Objetivos Generar, Implementar Implementar Medir y

Visión a Evaluar, Estrategias: Estrategias: Evaluar
y Largo Seleccionar Temas Marketing, el
Misión Plazo Estrategias de Fin/Acct, desempeño
Dirección R&D, CIS

Auditoría
Interna

Ch 1 - 12

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1. El diagrama del modelo integral del proceso de dirección estratégica que se ilustra
en la Figura 1.1 es de amplia aceptación. Este modelo no garantiza el éxito, pero sí
representa un enfoque claro y práctico para la formulación, implementación y
evaluación de estrategias.

2. El proceso de dirección estratégica es dinámico y continuo. Cualquier cambio de

los componentes principales en el modelo puede requerir un cambio en cualquiera de
los otros componentes.

IV. BENEFICIOS DE LA PLANEACIÓN ESTRATÉGICA

La comunicación es la clave del éxito. El principal objetivo del proceso de

comunicación es lograr la comprensión y el compromiso de toda la organización.

A. Beneficios financieros

1. La investigación indica que las organizaciones que utilizan conceptos de dirección

estratégica son más rentables y exitosas que aquellas que no lo hacen.

2. Las empresas de alto rendimiento tienden a hacer una planificación sistemática y

prepararse para las fluctuaciones futuras en los entornos externo e interno. Las
empresas con sistemas de planificación se asemejan más a las empresas descritas por
la teoría de dirección estratégica general y muestran un rendimiento financiero
superior a largo plazo en relación con su industria.

B. Los beneficios no financieros

1. Además de ayudar a las empresas a evitar el fracaso financiero, la gestión

estratégica ofrece otros beneficios tangibles, tales como una mayor conciencia de las
amenazas externas, una mejor comprensión de los puntos fuertes de la competencia,
un aumento de la productividad de los empleados, la reducción de la resistencia al
cambio, y una comprensión más clara de la remuneración por rendimiento.

2. Además de facultar a los administradores y empleados, la gestión estratégica a

menudo trae orden y la disciplina a una empresa que de otro modo fracasaría.

3. Los académicos afirman que la planeación estratégica ofrece los siguientes

beneficios:
a. Permite la identificación, priorización y explotación de oportunidades.
b. Ofrece una visión objetiva de los problemas de la administración.
c. Representa un marco para mejorar la coordinación y control de las actividades.

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d. Reduce al mínimo los efectos de condiciones adversas y cambios.

e. Permite que las decisiones importantes apoyen a los objetivos establecidos.
f. Permite una asignación más eficaz de tiempo y recursos a las oportunidades
identificadas.
g. Permite asignar menos recursos y menos tiempo a la corrección de errores.
h. Crea un marco para la comunicación entre el personal.
i. Ayuda a integrar el comportamiento de los individuos al esfuerzo total.
j. Proporciona una base para determinar las responsabilidades individuales.
k. Alienta con visión de futuro.
l. Proporciona un enfoque cooperativo, integrado y entusiasta para hacer frente a
problemas y oportunidades.
m. Alienta una actitud favorable hacia el cambio.
n. Da un grado de disciplina y formalidad a la gestión de un negocio.

V. ERRORES EN LA PLANIFICACIÓN ESTRATÉGICA

Algunas dificultades para observar y evitar en la planificación estratégica se

proporcionan a continuación:

 Uso de la planificación estratégica para obtener el control sobre las decisiones

y los recursos
 Hacer la planificación estratégica sólo para satisfacer los requisitos de
acreditación o reglamentarias
 Pasar demasiado rápidamente la etapa de desarrollo de la misión para la
formulación de estrategias
 La falta de comunicar el plan a los empleados, que continúan trabajando en la
oscuridad
 Los altos directivos toman muchas decisiones intuitivas que entran en conflicto
con el plan oficial
 Los altos directivos no apoya activamente el proceso de planificación
estratégica
 La falta de uso de los planes como norma para medir el desempeño

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 Delegar la planificación en un "planificador" en lugar de la participación de

todos los administradores
 Falta de participación de los empleados clave en todas las fases de la
planificación
 El no poder crear un clima de colaboración de apoyo del cambio
 Ver la planificación como innecesaria o sin importancia
 Estar tan absorto en los problemas actuales que la planificación es insuficiente
o no se hace.
 Ser tan formales en la planificación que la flexibilidad y la creatividad son
sofocadas

VI. DIRECTRICES PARA UNA PLANEACIÓN ESTRATÉGICA EFECTIVA

A. No seguir ciertas pautas en la planificación puede causar problemas

1. Una parte integral de evaluación de la estrategia debe consistir en evaluar la

calidad del proceso de dirección estratégica. Preguntas como "¿Es la gestión
estratégica de nuestra empresa un proceso de personas o un proceso de trabajo?"
deben ser contestadas.

2. Las decisiones estratégicas requieren soluciones comprometidas tanto de largo

plazo como consideraciones de corto plazo o la maximización de beneficios en
contraste con el incremento de dividendos para los accionistas".

3. Los factores subjetivos como las actitudes hacia el riesgo, la preocupación por la
responsabilidad social y la cultura organizacional siempre afectan a las decisiones de
formulación de estrategias, pero las organizaciones deben intentar ser lo más objetivas
posible.

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