Ejercicio 9. Usted decide ahorrar mensualmente $10.

000 los cuales depositará al final

de cada mes en una entidad financiera que paga un interés del 2,5% mensual. ¿Cuánto
habrá acumulado al cabo de 2 años?

R:
Datos:
Cuota de Anualidad (C) =
$10.000 i = 2,5% mensual n =
24 meses (2 años) VF = ¿?

Aplicando la fórmula VF = C [(1+i )n - 1] / i

VF = 10.000 [(1+0,025)24 -1 ] / 0,025

VF = $323.490,38

El valor acumulado l cabo de 2 años de un deposito de $10.000 mensuales es

$323.490,38

Pregunta 4 (5Ptos)

Se cuenta con los siguientes datos: Se pide elaborar el

presupuesto de caja para los meses de Octubre, Noviembre y
Diciembre, siendo las ventas en Agosto de S/ 745,000 y en
Septiembre S/ 885,000, por lo que se pronostican las ventas de S/
960,000 para Octubre, 995,000 para Noviembre y 1,300,00 para
Diciembre; donde el 60% de las ventas se han hecho al contado,
el 30% a crédito a 30 días y el 10% restante también a crédito a 60
días a cobrar.

Las compras de la empresa durante los mismos meses representa

el 75% de las ventas; 55% de las compras se pagan al contado y
el 30% se pagan al mes siguiente de la compra y el 15% restantes
dos meses después del mes de compra, en Octubre se pagan S/
325,000 por dividendos, por arriendo (alquiler) por mes S/ 90,000,
sueldos y salarios el 20% de sus ventas mensuales, en Octubre y
Diciembre se pagan impuestos por S/ 395,000, en Mayo se compra
al contado 10 Anaqueles que hace un total de S/. 35,900, por
concepto de intereses en Octubre, Noviembre y Diciembre se
pagan S/. 22,000 y amortizaciones de S/.36, 000 respectivamente.

Se pide e laborar las entradas y desembolsos de efectivo en el cuadro siguiente:

 PROGRAMA DE ENTRADAS DE EFECTIVO

AGOSTO SET
VTAS. OCTUBRE
PRONOSTICADA
S
VTAS. AL
CONTADO (60%) 745,00 885,00
CTAS POR
0 0
COBRAR 447,00 531,00
UN MES (30%) 0 0
DOS MESES
(10%)
223,500 265,500 288,000
OTRAS
ENTRADAS 74,500 88,500
EFEC.
TOTAL
ENTRADAS
EFEC. 916,000

PROGRAMA DE DESEMBOLSOS DE EFECTIVO

AGOSTO SET OCT NOV DIC

Compras (70% vtas) 521,500 619,500 672,000 696,500 910,000

Compras al contado (55%) 286,825 340,725 369,600 383,075 500,500
Pagos
Un mes (30%) 156,450 185,850 201,600 208,950
Dos meses 15% 78,225 92,925 100,800
Dividendos 325,000
Sueldos y salarios 20 % 149,000 177,000 192,000 199,000 260,000
Arrendamientos 90,000 90,000 90,000 90,000 90,000
Impuestos 395,000 395,000
Compra activos
Intereses 22,000 22,000 22,000
Fondo de Amort. 36,000 36,000 36,000

Acciones
Total desembolsos 1,693,675.00 1,024,600.00 1,613,250.00

OCTUBRE NOV DIC

TOTAL INGRESOS 916,000.00 973,500.00 1,174,500.00
TOTAL GASTOS 1,693,675.00 1,024,600.00 1,613,250.00
Flujo Neto De Efectivo -777,675.00 -51,100.00 -438,750.00

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