SARLAFT
Defeniciones:
Agentes económicos: Personas que realizan
operaciones dentro de un sistema economico.
Beneficiario final: Persona natural o juridica,
sin tener la condición de cliente, es propie-
taria o destinataria de recursos o bienenes
objeto del contrato o se encuentra autorizada
o facultada para disponer de los mismos.
Cliente: Personanatural o juridica con la cual
la entidad establece y mantiene una rela-
ción contractual legal para suministro de su
actividad.
Factores de riesgo Son agentes
generadores de riesgo,en los
que pueden ser ocacionados por
clientes, productos , canales de
distribución , jurisdiciones.
Producto:Operaciones legalmente autorizadas por contrato
Riesgos reputacional : perdida de prestigio por mala imagen
,desprestigio,publicidad negativo etc.
Usuarios:Personas naturales y juridicas que se les da un
servicio sin ser clientes.
Riesgo operativo: Perdidas por fallos en recursos huma-
nos,procesos,techología ,infestructura o acontecimientos
extremos.
Riesgo legal :Posibilidad de perdida al ser multada por daño
,debido a incumplimiento del contrato.
Riesgo de Contagio: Perdida de una entiad ,directa o indi-
rectamente por un asociado.
Riesgo Inherente: Es el nivel de riesgo propio de la actividad
sin tener en cuenta los controles.
Riesgo Residual o Neto: Reulta del riesgo despues de practi-
car controles.
Segmentación: Es el proceso por el que se lleva la sepa-
ración de elementos en grupos homogenios al interior de
ellos y heterogenos entre ellos.
Señales de Alerta o Alerta: Indenficadores cualitativos y
cuantivatios que idenfican comportamientos atipicos.
Servicios: Interaciones de entidades sometidas a inspec-
ción y vigilancia de la sfc, con personas diferentes a sus
clientes.
Transferencias:Transación por persona natural o juridica
ordenante a travez de una enidad autorizcada para reali-
zar trasnferencias.
Riesgos Asociados al LA/FT:Son los riesgos atravez de los
cuales se materializa el riesgo de la/ft ,reputacional,legal y
operativo.
Personas públicamente expuestas: Se
Ámbito de aplicación: Son entidades vigiladas
diseñar e implementar el SARLAFT, usando los
parámetros mínimos establecidos.
Lavado de activos: Es la pérdida o daño
que sufre una entidad al ser usada como
una herramienta de lavado de activos
con fines de financiación terroristas.
Por la cual surge
Sarlaft es un sistema de administración
que se implementa a las entidades con
fin de protegerse de la financiación de
grupos terroristas y este se estipula por
varias etapas, en las que se adminis-
Etapas del SARLAFT
Identificación del riesgo
Medición o Evaluación
Control: Las entidades vigiladas deben tomar
medidas para evitar los riesgos previamente
mencionados.
Monitoreo de Las entidades vigiladas de-
ben tomar medidas para evitar los riesgos
previamente mencionados.
Elementos del SARLAFT
Políticas: Es la implementación de linea-
mientos de Sarlaft y la ética que con esta
con lleva a las entidades en las cuales se
Procedimientos: Se implementan las
debidas etapas y elementos del el SAR-
LAFT, en los que se identifican cambios y
evolución en los controles en los perfiles
de riesgo. Aparte de esto se deben dar
Mecanismos:Pasos que deben adoptar las
entidades.
Conocer al cliente actual y potencial:Se
debe tener un conocimiento de todos
los clientes actuales y potenciales,para
asi generar soportes ,estos conocimien-
tos siempre deben estar actualizados de
Conocimiento del cliente por parte de
grupos: Las entidades vigiladas pueden
llevar la vinculacion de miembros atra-
ves de la entidad del grupo,la cual esta-
blece lo vincula por primera vez y para
esto deben llevar a cabo las siguientes
reglas.responsabilidad de tener todas
sus gestiones actualizadas
debe ser mas exigente con clientes de
personas nacionales o extranjeras ya
. Parámetros de los procedimientos de
conocimiento del cliente:
Son procedimientos a las entidades
vigiladas se deben tener en cuenta los
siguientes aspectos, se debe tener todas
las diligencias necesarias y actualizar
sus datos de vinculaciòn de clientes
Procedimientos especiales para la reali-
zación de entrevistas no presenciales:
Se deben realizar meotodologias o
procedimientos que se consideren en
las entrevistas no presenciales o la
realización de entrevistas que no sean
empleados de la entidad deben tener las
siguientes condiciones,se debe ser claro
con la implementacion de los objetivos
del Sarlaft y un seguimiento estricto a
Reglas especiales sobre cuentas para el
manejo de los recursos de las campañas
políticas :
Las camapañas politicas presentan un
gran riesgo de LA/FT y por esto se
debe tener mayor cuidado a las entida-
des vigilades, que manejen productos
Conocimiento del mercado:
Las camapañas politicas presentan un
gran riesgo de LA/FT y por esto se
debe tener mayor cuidado a las entida-
des vigilades, que manejen productos
a travès de los cuales se administren
recursos o vienes.
Identificación y análisis de operaciones
inusuales
Las camapañas politicas presentan un
gran riesgo de LA/FT y por esto se
debe tener mayor cuidado a las entida-
des vigilades, que manejen productos
a travès de los cuales se administren
recursos o vienes.
Determinación y reporte de operacio-
nes sospechosas:
La confrontación de las operaciones
insuales junto a ala información de
los clientes y mercados ,permite a la
entidad identificar si es una operación
sospechosa y en el caso de que sea asi
deben ser reportadas inmediatamente.
Instrumentos: Estos son usados por las entidades para
Reglas especiales
que operen de una manera màs eficiente
En las transferencias realizadas a nivel nacional,como
Señales de alerta: Situaión que sale de los parametros
en las internacionales,siempre debe indentificarse al
ordenante y el beneficiario.el ordenante debe perma-
Consolidación electrónica de operaciones: Se deben necer con la transferencia o mensaje relacionado a
segmentar los siguientes factores,clientes:actividad
través de la cadena de pago con su debida documen-
y frecuencias de transacciones,productos :naturleza
tación.
Estas están sujetas a a gran control y vigilancia.
Monitoreo de operaciones :Se debe vigilar constan- En las transferencias realizadas a nivel nacional,como
temente las operaciones que realicen sus clientes y
en las internacionales,siempre debe indentificarse al
usarios ,se deben monitorear de acuerdo a el perfil ed ordenante y el beneficiario.el ordenante debe perma-
riesgo del cliente y se debe monitorear las operacio- necer con la transferencia o mensaje relacionado a
nes realizadas en cada uno de los factores de riesgo. través de la cadena de pago.
Estructura Organizacional: Consolidaciòn electroni-
ca de operaciones Se debe monitorear las operacio-
nes electronicas de sus clientes y usuarios a travès
de productos ,canales de distribución,se debe hacer
esto de manera mensual todo lo que realicen según
su naturaleza y todos los productos ,analisis de
Documentación Estructura organiza-
cional
Se debe organizar las facultades y fun-
ciones por medio de etapas y elementos
Auditoria interna: Son encargados de Auditoria interna: Son encargados de
Funciones de la junta directiva :Sarlaft una revisiòn periodica de los proce-
una revisiòn periodica de los proce-
debe
cionescontemplar
a cargo de las siguientes
la junta fun-
directiva,es- sos relacionados con exoneraciones y sos relacionados con exoneraciones y
tablecer politicas de sarlaft,aprobar el parámetros de metodologias,y modelos
parámetros de metodologias,y modelos
manual de procedimientos y actualiza- cuantitativo y cualitativo.
cuantitativo y cualitativo.
ciones,.
Funciones representante legal:SARLAFT Reportes externos
Infrestuctura techològica Los reportes externos deben ser envia-
se deben tener estas funciones por par-
dos a la UIAF.
te del representante legal,aprobación de
Las entidades deben contar con los sis-
procedimientos del SARLAFT,verifificar
temas y techologia necesaria necesaria
procedimientos establecidos,adoptar
para la administración de LA/FT.por Estructura organizacional:Se debe
medidas como resultados de la evolu-
esto deben tener un soporte techologi- organizar las facultades y funciones
co de sus actividades.. por medio de etapas y elementos del
SARLAFT
Organos de control :Las entidades
deben establecer òrganos e instancias
Auditoria interna: Son encargados de
responsables de efectuar una evaluciòn
una revisiòn periodica de los proce-
a STARLAFT,para determinar fallos y
sos relacionados con exoneraciones y
debilidades para informarlos a otras
parámetros de metodologias,y modelos
cuantitativo y cualitativo.
Revisoria fiscal: Este debera elaborar
un informe trimestral dirigido a la junta
directiva en el que se evalue el cumpli-
miento del STARLAFT.