ISR DEL EJERCICIO

CONCEPTO PERSONA MORAL PERSONA FISICA

TOTAL INGRESOS $ 2,300,000.00 $ 1,650,000.00
MENOS INGRESOS EXENTOS $ 1,557,090.00 $ 1,038,060.00
INGRESOS GRAVADOS $ 742,910.00 $ 611,940.00
TOTAL DE GASTOS $ 1,700,000.00 $ 920,000.00
PROPORCION 32.30% 37.09%
DEDUCCIONES AUTORIZADAS $ 549,100.00 $ 341,136.00
COMPRAS Y GASTOS $ 150,000.00 $ 100,000.00
PTU PAGADA EN EL EJERCICIO $ - $ -
PERDIDAS DE EJ ANT $ - $ -
UTILIDAD GRAVABLE EJ $ 43,810.00 $ 170,804.00
ISR TASA 30 $ 13,143.00
TARIFA ART 152 $ 23,174.00
REDUCCION ISR 30% 40%
IMPORTE DE LA REDUCCION $ 3,943.00 $ 9,270.00
ISR DEL EJERCICIO $ 9,200.00 $ 13,904.00
PAGOS PROVISIONALES $ 5,500.00 $ 8,580.00
ISR DEL EJERCICIO A CARGO $ 3,700.00 $ 5,324.00
DETERMINACION DEL PORCENTAJE DE DEDUCCION
CONCEPTO PERSONA MORAL PERSONA FISICA
TOTAL INGRESOS $ 2,300,000.00 $ 1,650,000.00
INGRESOS EXENTOS $ 1,557,090.00 $ 1,030,060.00
INGRESOS GRAVADOS $ 742,910.00 $ 611,940.00
PROPORCION 32.30% 37.08%