En el siguiente informe se presenta la situación financiera de Óptica miopía S.A. de C.V.

de fecha 1 de
Abril de 2018 a 16 de Mayo 2018.
La empresa diferentes inversiones para aumentar nuestro capital y pedimos algunos préstamos para la
comprar de nueva maquinaria.
Interés simple
Queremos determinar cuánto se tendrá que pagar por mes. Pedimos un préstamo de $60,000.00 para una
Lámpara de Hendidura y lo vamos a liquidar en año y medio después. Con interés simple mensual de
1.5%.
$900 MENSUALES.
Interés compuesto
En Óptica Miopía planeamos realizar una inversión de $50 000 para comprar una mercancía de lentes de
moda, y esperamos que deje una ganancia de $80 000 dentro de 2 años. Si tiene una inflación de 25%anual,
Queremos determinar cuál sería el capital que dejaría dicha inversión.
Los $80 000 que la Óptica Miopía recibirá en dos años equivalen a $51 200 descontados de la inversión.
Este valor presente de los ingresos se compara con el valor presente de la inversión que es de $50 000 y
muestra que efectivamente se logrará una utilidad de $1 200 y que, por lo tanto, conviene invertir.
VALOR PRESENTE
Queremos determinar cuánto tenemos que ahorrar si queremos recibir $500,000 dentro de un año, y
pagan con una tasa de 2% mensual
La Óptica Miopía tiene que ahorrar $394,246.59, en un año para obtener $500,000
VALOR FUTURO
Queremos determinar cuál sería el valor futuro a invertir con un monto de $10,000, en 2 años con un
interés de 10%
Por tanto, nuestro valor futuro de invertir 10.000 pesos durante 2 años es de 12,100 pesos.

FONDO DE AMORTIZACIÓN ( A / F )
Tenemos una deuda de $ 400,000 pesos por comprar una maquinaria que vence en 5 años. Para
cancelarla, se crea un fondo de amortización con pagos semestrales con una tasa de 44% anual
compuesto de manera semestral. Y queremos determinar de cuanto deben de ser los depósitos.
= 13,957.99
TASA DE CAPITALIZACIÓN
La empresa Óptica Miopía quiere saber la diferencia entre tasas de interés nominal y efectiva, para saber
cuál propuesta de dos bancos les conviene, con un valor futuro de $28,000 dentro de 1 año.
Si un banco paga el 12% de interés compuesto anualmente, el valor futuro de $28,000 utilizando una tasa
de interés del 12% anual seria:
F = P(1+i)n = $28,000(1.12)1 = $31,360.00
Por otra parte, el banco numero 2 paga un interés que es compuesto semestralmente, el valor futuro incluye
el interés sobre el interés ganado en el primer periodo. Con tasa de interés del 12% anual, compuesto
semestralmente significa que el banco pagará 6% de interés después de 6 meses y otro 6% después de 12
meses. Por lo tanto, los valores futuros de $28,000 después de 6 meses y después de 12 meses son:
F6 = 28,000(1.06)1 = $29,680.00
CALCULO DE PAGOS PERIODICOS
Queremos saber cuánto dinero tendríamos dentro de 10 años en nuestra cuenta si se deposita $2,000
ahora, $4000 dentro de 4 años a partir de la fecha del anterior depósito y $6500 dentro de 6 años a una
tasa de interés del 12% anual compuesto semestralmente.
Óptica Miopía tendrá $24,795.00 en su cuenta dentro de 10 años.

La empresa cuenta con activo total en su balance general de $ 27, 714,409.00

 Pasivo total: Deudas y obligaciones de la empresa por $ 7,178,848.58

Óptica Miopía cuenta con un capital contable de $20, 535,560.42

PÉRDIDAS Y GANACIAS DEL 1 DE ABRIIL AL 16 DE MAYO

 GASTOS DE ADMÓN: $18,550

 GASTOS FINANCIEROS: $17,557.99
 PRODUCTOS FINANCIEROS $129,403.41
La utilidad de la empresa al finalizar el ejercicio es de $ 366,378.25