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INTRODUCCIÓN
DESARROLLO
CONCLUSIONES
ANEXOS
BIBLIOGRAFÍA
INTRODUCCIÓN
CASAS DE CAMBIO
Las casas de cambio son sociedades anónimas que realizan en forma habitual y
profesional operaciones de compra, venta y cambio de divisas incluyendo las que se
lleven a cabo mediante transferencias o transmisión de fondos, con el público dentro
del territorio nacional, autorizadas por la Secretaría de Hacienda y Crédito Público,
reglamentadas en su operación por el Banco de México y supervisadas por la
Comisión Nacional Bancaria y de Valores.
Es un mercado libre no reglado o de carácter privado en el que no existe un órgano
de compensación y liquidación que intermedie entre las partes y garantice el
cumplimiento de las obligaciones convenidas por las mismas. Cada operación se
cierra entre un contrato particular entre las partes.
Este mercado se distingue por su gran variedad de participantes, desde bancos
centrales hasta particulares, y por la gran cantidad de monedas o divisas que en él
se negocian. Entre estas monedas, la más representativa es el dolar americano,
divisa en la que están denominadas más del 60% de las reservas de los bancos
centrales. Le sigue el euro, siendo ésta la moneda en la que están denominadas el
24% de las reservas internacionales, mientras que el yen japonés y la libra esterlina
representan un 5,4% y un 5,6%, respectivamente.
Estas empresas operan en un sector muy regulado, tanto desde un punto de vista
nacional como a nivel comunitario, y que vive condicionado por la fluctuación de las
divisas internacionales. Hay varios tipos de establecimientos. Algunos están
autorizados solo para comprar billetes extranjeros o cheques con pago en euros,
otros también pueden vender billetes extranjeros y los hay que, además de todo lo
anterior, pueden enviar o recibir transferencias con el exterior (remesas).
El cambio de divisas es una operación sencilla. Pese a la creencia popular,
los precios son libres, por los que los establece cada oficina de cambio. Estas
cuentan con reservas de decenas de monedas internacionales. Cuanto mayor
sea el volumen que se cambia, más bajo será el precio, aunque existen unos
límites.
Básicamente la casa de cambios siempre estará comprando divisas a un precio
menor que el que se maneja en el mercado internacional, así como también venderá
estas un poco más caras que su precio en el mercado, por lo que algunas veces
pudiera resultar más barato extraer dinero de un cajero automático si la divisa de su
país de origen fuera válida en el país de destino, por lo que siempre se debe de
averiguar mucho acerca de los cambios de divisas que hay en el mercado para
saber si conviene o no realizar el cambio en una casa de cambio.
Las Actividades Auxiliares del Crédito son las sociedades que autoriza la SHCP
para operar como organizaciones del crédito y casas de cambio. A excepción de las
sociedades de ahorro y préstamo, deberán constituirse en forma de sociedad
anónima. Estas organizaciones son: Casas de Cambio, Sociedades Financieras de
Objeto Múltiple Reguladas Y Sociedades Financieras de Objeto Múltiple NO
Reguladas.
➔ Mercado global
➔ Mercado descentralizado
Autoridades Financieras
Compra de documentos a la vista denominados Sin límite por Hasta 10,000 dólares diarios por
y pagaderos en moneda extranjera, a cargo de documento cliente
entidades financieras.
Compra y venta de billetes así como piezas Sin límite por Hasta 10,000 dólares diarios por
acuñadas y metales comunes, con curso legal documento cliente
en el país de emisión.
Compra y venta de cheques de viajero Sin límite por Hasta 10,000 dólares diarios por
denominados en moneda extranjera. documento cliente
B y B Casa de Cambio
Base Internacional Casa de Bolsa
Casa de Cambio Catorce
Casa de Cambio Monex
Casa de Cambio Plus
Casa de Cambio Tamibe
Casa de Cambio Tiber
Centro Cambiario Canto
Comercio Internacional Express
Consultoría Internacional Casa de Cambio
Girotec
Intercam Casa de Cambio
Order Express
San Jorge
Vector Divisas
Ganancia de las casas de cambio
En 2017, el sector de casas de cambio con operación en México ubicó una utilidad
acumulada de 84 millones de pesos, con lo que suma 5.4 por ciento más respecto al
año previo.
Una casa de cambio muy representativa en México es B & B Casa de Cambio, S.A.
de C.V. Esta es una institución creada durante 1987 por un grupo de gente joven,
con amplia experiencia en el mercado cambiario y financiero, con la debida
concesión de las principales Autoridades Financieras del país, tales como la
Secretaría de Hacienda y Crédito Público, Banco de México y la Comisión Nacional
Bancaria y de Valores.
Como se puede ver en el Anexo 1, B & B Casa de Cambio, S.A. de C.V. cuenta con
los lineamientos requeridos ante la ley, como se puede ver en la auditoría
correspondiente al ejercicio 2018.
En los casos de revocación a que se refiere la fracción I del Artículo 87 de esta Ley
se hará efectivo el depósito de garantía, aplicándose al fisco federal el importe
original de depósito mencionado en el párrafo anterior. En el supuesto de que se
deniegue la autorización solicitada, exista desistimiento por parte de los interesados
o se inicien operaciones en los términos previstos en esta Ley, se devolverá al
solicitante el principal y accesorios del depósito referido.
1. Operar con sus propias acciones, salvo en los casos previstos en la Ley del
Mercado de Valores;
2. (Se deroga).
3. Recibir depósitos bancarios de dinero;
4. Otorgar fianzas, cauciones o avales;
5. Adquirir bienes inmuebles y mobiliario o equipo no destinados a las oficinas o
actividades propias de su objeto social;
6. Realizar operaciones que no les estén expresamente autorizadas, y
7. Celebrar operaciones en virtud de las cuales resulten o puedan resultar
deudores de la casa de cambio, sus funcionarios y empleados, salvo que
correspondan a prestaciones de carácter laboral otorgadas de manera
general; los comisarios propietarios y suplentes, estén o no en funciones; los
auditores externos de la casa de cambio; o los ascendientes o descendientes
en primer grado o cónyuges de las personas anteriores.
ANEXO 1
ANEXO 2
ANEXO 3
CAPITAL REGULATORIO.
1. INTEGRACION.
Para efectos de estas Reglas, el Capital Regulatorio estará integrado por:
Capital contable menos:
a) Inversiones, directas o indirectas, incluyendo los efectos de
valuación por el método que corresponda, en el capital de
entidades financieras nacionales o del exterior;
b) Impuestos diferidos, a favor, sin compensar con los que se
tengan a cargo; cargos diferidos; pagos anticipados; crédito
mercantil, neto de sus correspondientes revaluaciones y
amortizaciones, e intangibles, netos de sus correspondientes
revaluaciones y amortizaciones;
c) Importe de las reservas y estimaciones no constituidas por la
Casa de Cambio, según las disposiciones y los ordenamientos
de la Comisión Nacional Bancaria y de Valores, así como
aquéllas constituidas con cargo a cuentas contables que no
formen parte de las partidas de resultados o del capital
contable, y
d) Operaciones que se realicen en contravención a las
disposiciones aplicables.
2. FECHA DEL CAPITAL REGULATORIO.
Para efectos de lo dispuesto en estas Reglas, el Capital Regulatorio
aplicable será el que se integre con cifras correspondientes al cierre del
tercer mes inmediato anterior al mes de que se trate.
Sin perjuicio de lo anterior:
a) Tratándose de Casas de Cambio constituidas en el mes para el
que se realizan los cálculos, así como en el mes inmediato
anterior a éste, el Capital Regulatorio se determinará con cifras
relativas a la fecha en que efectivamente se aportaron los
recursos para la constitución;
b) Tratándose de Casas de Cambio constituidas en el segundo
mes inmediato anterior al mes para el que se realizan los
cálculos, el Capital Regulatorio se determinará con cifras
relativas al cierre del propio segundo mes inmediato anterior al
mes para el que se realizan los cálculos;
c) Tratándose de Casas de Cambio que hayan incrementado su
capital contribuido en el mes inmediato anterior al mes para el
que se realizan los cálculos, mediante aumentos al capital
social o aportaciones de capital ya realizadas pendientes de
formalizar, el Capital Regulatorio se determinará con cifras
relativas a la fecha en que efectivamente se haya realizado el
citado incremento, y
d) Tratándose de Casas de Cambio que hayan incrementado su
capital contribuido en el segundo mes inmediato anterior al mes
para el que se realizan los cálculos, mediante aumentos al
capital social o aportaciones de capital ya realizadas pendientes
de formalizar, el Capital Regulatorio se determinará con cifras
relativas al cierre del propio segundo mes inmediato anterior al
mes para el que se realizan los cálculos.