TALLER DE PLANEAMIENTO

Y
CONTROL DE LA PRODUCCION

PLANEACION AGREGADA

Ing. José Orlando Alvarado Alvarado

2019
 METODO DE DESARROLLO DE LA PRODUCCION
Ejemplo
Una empresa presenta los siguientes datos sobre la producción y ventas de uno de sus productos:
a) DEMANDA
PRONOSTICO
MES DE LA DEMANDA
ENERO 98
FEBRERO 87
MARZO 82
ABRIL 88
MAYO 117
JUNIO 98
JULIO 107
AGOSTO 110
SETIEMBRE 108
OCTUBRE 107
NOVIEMBRE 131
DICIEMBRE 123

b) DIAS LABORABLES
MES DIAS LABORABLES
ENERO 22
FEBRERO 20
MARZO 21
ABRIL 22
MAYO 21
JUNIO 21
JULIO 12
AGOSTO 20
SETIEMBRE 21
OCTUBRE 23
NOVIEMBRE 18
DICIEMBRE 21
c) DATOS ADICIONALES
 Cada unidad por tener un proceso simple de fabricación requiere de 10 Horas-hombre
 El costo de la hora ordinaria es de S/.3.00
 El costo de la Hora Extra recibe una bonificación de S/.1.50
 La empresa tiene por política utilizar un 25% de las HO como Horas extras mensuales
 La empresa concede 2 semanas de vacaciones en el mes de julio a todo su personal.
 La empresa trabaja 40 horas semanales y un solo turno por día.
 El costo de mantenimiento por unidad por período es de S/.0.25
SE PIDE:
a) Elaborar dos planes de producción determinando sus respectivos costos y sus hojas resumen.
b) Realizar el ajuste el plan de producción mediante el método de NIVELACION suponiendo que la Demanda
real fuera la siguiente.
MES E F M A M J J A S O N D
DEMANDA 980 860 680 1000 1120 870 860 800 1010 1060 1260 1150
REAL
 SOLUCION

1. Determinamos los requerimientos de H-h:

PRONOSTICO PRONOSTICO PRONOSTICO
MES DE LA PRONOSTICO EN HRAS- ACUMULADO
DEMANDA ACUMULADO HOMBRE EN
HORAS -
HOMBRE
ENERO 98
FEBRERO 87
MARZO 82
ABRIL 88
MAYO 117
JUNIO 98
JULIO 107
AGOSTO 110
SETIEMBRE 108
OCTUBRE 107
NOVIEMBRE 131
DICIEMBRE 123

Requerimiento total
de Horas-hombre

2. Determinamos la disponibilidad de H-h:

DIAS HORAS LINEA HORAS LINEA
MES LABORABLES MENSUAL ACUMULADO
ENERO 22
FEBRERO 20
MARZO 21
ABRIL 22
MAYO 21
JUNIO 21
JULIO 12
AGOSTO 20
SETIEMBRE 21
OCTUBRE 23
NOVIEMBRE 18
DICIEMBRE 21

Disponibilidad total
de Horas-hombre
 HOJA RESUMEN
PRODUCCION PLANEADA INVENTARIO AL FINAL
MES PRONÓSTICO H.O. H.E. DEL MES
Situación inicial
ENERO 980
FEBRERO 870
MARZO 820
ABRIL 880
MAYO 1170
JUNIO 980
JULIO 1070
AGOSTO 1100
SETIEMBRE 1080
OCTUBRE 1070
NOVIEMBRE 1310
DICIEMBRE 1230

AJUSTE DEL PLAN DE PRODUCCION EN 5 PERIODOS

DEMANDA PRODUCCION EXISTENCIAS
REAL REALES
REAL PRONÓSTICO (-) PLANEADA AJUSTES PLAN REALES PLANEADAS (-)
MES
PRONÓSTICO AJUSTADO PLANEADAS

E 980

F 870

M 820

A 880

M 1170

J 980

J 1070

A 1100

S 1080

O 1070

N 1310

D 1230
PLAN DE PRODUCCION Nº …….. ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………
ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SETIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
H.O. H.E. H.O. H.E H.O. H.E. H.O. H.E. H.O. H.E. H.O. H.E. H.O. H.E. H.O. H.E. H.O. H.E. H.O. H.E. H.O. H.E. H.O. H.E.
MES NECESIDAD RESUMEN

DISPONIBLE
E COSTO
PLANEADO
DISPONIBLE
F COSTO
PLANEADO
DISPONIBLE
M COSTO
PLANEADO
DISPONIBLE
A COSTO
PLANEADO
DISPONIBLE
M COSTO
PLANEADO

DISPONIBLE
J COSTO
PLANEADO
DISPONIBLE
J COSTO
PLANEADO

DISPONIBLE
A COSTO
PLANEADO
DISPONIBLE
S COSTO
PLANEADO
DISPONIBLE
O COSTO
PLANEADO

DISPONIBLE
N COSTO
PLANEADO
DISPONIBLE
D COSTO
PLANEADO

PRODUCCION H.O.
PLANEADA
H.E.
PLAN DE PRODUCCION Nº …….. ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………
ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SETIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
H.O. H.E. H.O. H.E H.O. H.E. H.O. H.E. H.O. H.E. H.O. H.E. H.O. H.E. H.O. H.E. H.O. H.E. H.O. H.E. H.O. H.E. H.O. H.E.
MES NECESIDAD RESUMEN

DISPONIBLE
E COSTO
PLANEADO

DISPONIBLE
F COSTO
PLANEADO
DISPONIBLE
M COSTO
PLANEADO
DISPONIBLE
A COSTO
PLANEADO
DISPONIBLE
M COSTO
PLANEADO

DISPONIBLE
J COSTO
PLANEADO
DISPONIBLE
J COSTO
PLANEADO
DISPONIBLE
A COSTO
PLANEADO
DISPONIBLE
S COSTO
PLANEADO
DISPONIBLE
O COSTO
PLANEADO

DISPONIBLE
N COSTO
PLANEADO
DISPONIBLE
D COSTO
PLANEADO

PRODUCCION H.O.
PLANEADA
H.E.
 METODO TABULAR
El cuadro siguiente muestra los pronósticos de la demanda para el período de enero a diciembre del año 2017 y el
número de días laborables por cada mes:

MES E F M A M J J A S O N D
PRONOSTICO 4,500 2,000 4,000 8,000 12,000 14,000 7,500 4,500 4,000 2,000 2,000 5,500
DIAS LABORABLES 23 19 20 22 18 21 22 22 20 21 14 20

Elaborar los planes de producción, eligiendo el más económico, considerando la siguiente información:

CAPACIDAD DE PRODUCCIÓN:
 En tiempo regular máxima 350 unidades/ día; Mínima: 200 unidades / día.
 En tiempo suplementario: 20% de la capacidad en tiempo regular
 En subcontratación: 200 unidades / día.
 Actualmente la capacidad en tiempo regular es de 300 unidades/dia
 la adición o eliminación de un empleado equivale a una variación de 15 unidades.
NIVEL DE INVENTARIOS:

 Inventario Inicial disponible: 5,000 unidades.

 Inventario final deseado: 5,000 unidades.
COSTOS:

 En tiempo regular S/.5.00 / unidad.

 En tiempo suplementario: S/.5.50 / unidad.
 En subcontratación: S/.6.00 / unidad.
 De contratación de personal: S/. 250.00 / empleado.
 De despido de empleados: S/.300.00 / empleado.
 De almacenamiento: S/.0.10 / unidad / periodo.
 De escasez y demora de entrega: S/.1.20 / unidad / periodo.

SOLUCIÓN
PLAN DE PRODUCCIÓN Nº …. …………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

PRODUCCION INVENTARIO COSTOS INCREMENTALES

MES DIAS TASA PRONÓSTICO
LAB. PROD T. T. INICIAL FINAL ALMAC. ESCASEZ CONT. DESP. T.S. SUBC
REGULAR SUPLEM. SUBC TOTAL
A B C D= BxC E F G=D+E+F H I=J-1-H J=G+I K=I x 0.10 L=I x 1.20
ESTADO INICIAL

E 23 4500

F 19 2000

M 20 4000

A 22 8000

M 18 12000

J 21 14000

J 22 7500

A 22 4500

S 20 4000

O 21 2000

N 14 2000

D 20 5500
 COSTO INCREMENTAL TOTAL

PLAN DE PRODUCCIÓN Nº …. …………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

PRODUCCION INVENTARIO COSTOS INCREMENTALES

MES DIAS TASA PRONÓSTICO
LAB. PROD T. T. INICIAL FINAL ALMAC. ESCASEZ CONT. DESP. T.S. SUBC
REGULAR SUPLEM. SUBC TOTAL
A B C D= BxC E F G=D+E+F H I=J-1-H J=G+I K=I x 0.10 L=I x 1.20
ESTADO INICIAL

E 23 4500

F 19 2000

M 20 4000

A 22 8000

M 18 12000

J 21 14000

J 22 7500

A 22 4500

S 20 4000

O 21 2000

N 14 2000

D 20 5500
 COSTO INCREMENTAL TOTAL

PLAN DE PRODUCCIÓN Nº …. …………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

PRODUCCION INVENTARIO COSTOS INCREMENTALES

MES DIAS TASA PRONÓSTICO
LAB. PROD T. T. INICIAL FINAL ALMAC. ESCASEZ CONT. DESP. T.S. SUBC
REGULAR SUPLEM. SUBC TOTAL
A B C D= BxC E F G=D+E+F H I=J-1-H J=G+I K=I x 0.10 L=I x 1.20
ESTADO INICIAL

E 23 4500

F 19 2000

M 20 4000

A 22 8000

M 18 12000

J 21 14000

J 22 7500

A 22 4500

S 20 4000

O 21 2000

N 14 2000
D 20 5500

COSTO INCREMENTAL TOTAL

 METODO DE HOJA DE CALCULO

TELEFONICA S.A. emplea trabajadores para el tendido de cables telefónicos y para otras
tareas de construcción. La empresa se enorgullece de su buen servicio y se esfuerza por
completar todos los pedidos de servicio en el mismo periodo de planificación en que son
recibidos. Cada trabajador aporta 600 horas de tiempo regular por periodo de planificación
y puede trabajar hasta 100 horas extra en el curso de dicho periodo. El departamento de
operaciones ha estimado los siguientes requisitos de fuerza de trabajo para ese tipo de
servicios, durante los cinco periodos de planificación próximos.
Telefónica paga salarios de tiempo regular, a razón de S/.6,000 por empleado y por periodo,
por cualquier tiempo que el empleado haya trabajado, hasta 600 horas (incluido el horario
abreviado). La tasa de pago por horas extra es de S/.15 por hora, a partir de 600 horas. La
contratación, la capacitación y el equipamiento de un nuevo empleado cuesta S/.8,000. Los
costos por concepto de despidos son de S/.2,000 por empleado. En la actualidad 80
empleados trabajan para Telefónica en esta capacidad. No se permiten aplazamientos en el
servicio ni ordenes atrasadas. Utilice el método de hoja de calcule y trate de responder a las
siguientes interrogantes:
1. Desarrolle un plan de fuerza de trabajo de nivel en el cual se usen solamente las
opciones de hora extra y horario abreviado. Maximice el uso de horas extras en el
periodo de máxima actividad, para minimizar el nivel de la fuerza de trabajo y la
magnitud del horario abreviado.
2. Prepare una estrategia de persecución, usando solamente la alternativa de
contrataciones y despidos, para ajustar la fuerza de trabajo. ¿Cuáles son los
números totales de empleados contratados y despedidos.
3. Proponga un plan de estrategia mixta que resulte eficaz.
4. Compare los costos totales de los tres planes.

SOLUCIÓN
PLAN AGREGADO Nº 1: Plan de fuerza de trabajo de nivel, utilizando HE y Tiempo abreviado

PERIODOS 1 2 3 4 5 TOTAL

Requisitos

Nivel de la
fuerza de
trabajo

Tiempo
Abreviado

Horas Extra

Tiempo
productivo

Contrataciones

Despidos

COSTOS

Tiempo
productivo

Horario
abreviado

Hora extra

Contrataciones

Despidos

T O T A L
PLAN AGREGADO Nº 2: Estrategia de persecución, usando solo contrataciones y despidos

PERIODOS 1 2 3 4 5 TOTAL

Requisitos

Nivel de la
fuerza de
trabajo

Tiempo
Abreviado

Horas Extra

Tiempo
productivo

Contrataciones

Despidos

COSTOS

Tiempo
productivo

Horario
abreviado

Hora extra

Contrataciones

Despidos

T O T A L
PLAN AGREGADO Nº 3: Estrategia mixta, usando solo contrataciones, despidos y hora extra

PERIODOS 1 2 3 4 5 TOTAL

Requisitos

Nivel de la
fuerza de
trabajo

Tiempo
Abreviado

Horas Extra

Tiempo
productivo

Contrataciones

Despidos

COSTOS

Tiempo
productivo

Horario
abreviado

Hora extra

Contrataciones

Despidos

T O T A L
 COSTOS PLAN Nº1 PLAN Nº2 PLAN Nº3

Tiempo productivo

Horario abreviado

Hora extra

Contrataciones

Despidos

TOTAL