Formulas Tarjeta de Credito Visa Repsol tcm1105-450885 PDF

FAMILIA DE TARJETAS DE CRÉDITO
Personas naturales
Divisa
Tarjeta Productos
Soles Dólares
Clásica / Cero / Nacional

Oro / Oro Lifemiles
Platinium / Platinium
VISA
Lifemiles
Signature / Signature
Lifemiles
Repsol
Infite Lifemiles

MASTERCARD
Clásica
Oro
Black
Platinum
BBVA CONTINENTAL CONCEPTOS Y FORMULAS
FAMILIA DE ACTIVOS
Beneficios
¡Al terminar la lectura de este

capítulo, podrás conocer!
Los conceptos financieros que se aplican para calcular los intereses de la tarjeta.
El procedimiento de cálculo de las cuotas con las que se paga la tarjeta de crédito.
Como se aplica el interés, comisiones y gastos cobrados en la tarjeta de crédito.
Fecha de actualización: Setiembre 14 Página | 2

FAMILIA DE ACTIVOS
Definiciones

FAMILIA DE ACTIVOS
Ítem Descripción
Línea de crédito.
Línea de Crédito o Límite de Crédito, es el monto disponible que
el cliente tiene en su tarjeta de crédito, éste puede ser soles o
dólares.
Crédito Utilizado.
Las compras y/o disposición de efectivo de la línea de crédito.
1 Incluye intereses y comisiones.
Crédito Utilizado Cuotas.

Compras y disposiciones de efectivo realizadas en cuotas al
cierre de la facturación.
Crédito Disponible.
Línea de crédito total menos las compras y/o disposiciones de
efectivo realizadas en cuotas. Incluye intereses y comisiones del
mes.
Atrasos.
2 Deuda vencida al cierre que incluye intereses moratorios y
compensatorios.
Capital mínimo.
3
Capital utilizado dividido entre 24 o 36 cuotas.
Intereses.
4 Intereses por financiamiento del mes correspondiente al mes de
pago.
5 Comisiones.
Mantenimientos mensuales y comisiones generales en el mes.
Cuota del mes.

6 Importe total de la cuota a pagar en el mes.
Pago mínimo del mes.

Monto mínimo que tiene que efectuar el cliente que incluye los
7 atrasos, los intereses, las comisiones generadas y la cuota del
mes.
Pago total del mes.

8 Incluye total del saldo del crédito o préstamo, la cuota del mes, las
comisiones y los intereses generados.

FAMILIA DE ACTIVOS
Ítem Descripción
Fecha de cierre.
9 Es la fecha límite donde el cliente puede realizar operaciones con
la tarjeta de crédito durante el ciclo de facturación.
Ultimo día de pago.

10 Es la fecha límite que el cliente tiene para pagar la deuda de la
tarjeta.
Fecha de Operación.
11 Fecha que realizo la transacción (compras, disposición de
efectivo, comisiones y otros).
Concepto.
12
Tiene la descripción de las transacciones efectuadas
Intereses si paga mínimo.

13
Intereses si paga total.

14
Atrasos al Cierre
15
Deuda vencida al cierre (igual al punto 2)
Crédito utilizado.
16
Incluye solo el capital de la parte revolvente.
Deuda Total.
17 Pago total del mes, capital de la parte de cuotas pendientes más
el interés generado.
Tasas.
Tasas efectivas que se cobra en las compras, avance efectivo y
18
en caso que exista retrasos se incluye mora e interés
compensatorio.

FAMILIA DE ACTIVOS
Otros Conceptos
Concepto Descripción
Capital Revolvente Línea de crédito disponible luego de haber realizado el pago

respectivo.
Es la fecha límite donde el cliente puede realizar

Fecha Liquidación operaciones con la tarjeta de crédito durante el ciclo de
facturación.
Es el impuesto a las transacciones financieras (0.005% del

monto de la operación), que graba todos los retiros o
depósitos en alguna de las empresas del sistema financiero
nacional, así como la adquisición de cheques de gerencia,
giros, certificados bancarios u otros instrumentos financieros
que no estén expresamente exoneradas, además de otras
operaciones, con la tasa del monto total de la transacción,
según sea el caso.
ITF
A partir del 27 de marzo de 2004, la acreditación, débito o
transferencia entre cuentas de un mismo titular en una
misma empresa o entre cuentas mantenidas en diferentes
empresas son inafectas. Además, se encuentran
exonerados del ITF, entre otras operaciones, tanto los
abonos de remuneraciones, pensiones y CTS, así como
cualquier pago o retiro que se realice desde estas cuentas
hasta por el monto de la remuneración y/o pensión,
independientemente de si se realiza por ventanilla, cajero
automático, Internet o banca telefónica.

FAMILIA DE ACTIVOS
Conceptos Financieros
• La línea de crédito disponible se le aplican intereses compensatorios, según

Consideraciones
Tarifario del Banco. Sólo en el caso de incumplimiento de pago se aplicará
Generales
intereses moratorios.
Esquema básico para calcular la Cuota Mínima.
Es el monto mínimo exigido, que el cliente debe pagar para encontrarse al día en
sus pagos y no ingresar a mora.
El pago mínimo está compuesto por: capital revolvente mínimo, interés revolvente
mínimo, la cuota del mes y comisiones.
Pago Mínimo (PM) = Capital revolvente mínimo (Crm) + Interés revolvente mínimo
(Irm) + cuota (Cu) + comisión (C)
Simbolizando, tenemos :
PM = Crm + Irm + Cu + C
A continuación se indica la manera de realizar el cálculo de cada componente.
Calculo del Pago Cálculo del Capital Revolvente Mínimo (Crm)

Mínimo
Es una parte o fracción de la línea de crédito utilizada (capital revolvente total)
que el cliente deberá pagar en la fecha de pago. Se aplican las siguientes
consideraciones:
a) El capital revolvente mínimo es la 1/36 parte del capital revolvente total.

b) El pago mínimo no podrá ser menor a S/. 30.00
Para su obtención se aplicará la siguiente fórmula:
S Saldo inicial Compras Avances Pagos
Dónde:
St = Línea de crédito utilizada al momento de procesar la liquidación

mensual (periodo t)
Por lo tanto, el capital mínimo se obtiene de la siguiente manera:
Capital Revolvente Mínimo =

Si el resultado es menor a los S/. 30.00, entonces el capital mínimo que

deberá pagar el cliente será S/. 30.00.

FAMILIA DE ACTIVOS
Cálculo del Interés Revolvente Mínimo (Irm)
El interés revolvente mínimo está dado por la siguiente fórmula:
Irm = Isi + Id + Ipy - Ip
Donde:
Isi = Interés Saldo Inicial ver paso N° 1
Id = interés Deudor ver paso N° 2
Ipy = Interés Proyectado ver paso N° 3
Ip = Interés Pagos ver paso N° 4
PASO N° 1
Calcular el Interés Saldo Inicial (Isi).

Para el cálculo del interés del saldo inicial, se deberán calcular el saldo capital
pendiente de liquidar de las operaciones del periodo anterior y aplicar los
intereses al saldo en el periodo actual.
Calculo del Pago
Las operaciones pueden estar dadas por compras y disposiciones de efectivo.
Mínimo
Los intereses para los saldos iníciales está dado por la siguiente fórmula:
I A ∗ ! 1 B$% 1!$ C ∗ ! 1 D$% 1!$
Dónde:
Los días de facturación en un periodo está dado por:
FechadeLiquidación FechadeLiquidación
t
PeriodoActual PeriodoAnterior
Por lo general los días en un ciclo de facturación viene dado por 31

días.
Isi = Interés de saldo inicial

A = Saldos iníciales de compras en el periodo t
B = Tasa efectiva anual para Saldo Inicial
compras para el periodo t
C = Saldos iníciales de disposiciones en efectivo
en el periodo t
D = Tasa efectiva anual para Saldo Inicial
disposiciones en efectivo para el periodo t
Ict = Tasa de interés por compras por los días
transcurridos
idt = tasa de interés por disposiciones en efectivo
por los días transcurridos

FAMILIA DE ACTIVOS
t = Días de Aplicación de intereses

x = Es el tiempo (t) divido entre los 360 días del
año
PASO N° 2
Calcular el Interés Deudor (Id),

Para el cálculo de intereses deudor, se debe calcular los intereses de todas las
operaciones realizadas por el cliente, procesadas durante el ciclo de
facturación.
Las operaciones de tipo deudor pueden estar dadas por compras y

disposiciones de efectivo.
I. A B
Dónde:
Id = Interés deudor
A = Suma de Interés total de compras en el periodo “t”.
B = Suma de Interés total de disposiciones de efectivo
en el periodo “t”.
Se sabe: que la fórmula para el interés de compras es:
I/ C ∗ 1 E$% 1$
Calculo del Pago Se sabe: que la fórmula para el interés de disposición en efectivo es:
I. D ∗ 1 F$% 1$
Mínimo
Los días de Aplicación de intereses está dado por:
FechadeLiquidación Fecha de
t 1
PeriodoActual Operación
C = Compras realizadas dentro del ciclo de facturación

D = Disposiciones dentro del ciclo de facturación
E = Es la tasa efectiva anual de Compras
F Es la tasa efectiva anual de Disposición en efectivo
T = Días de aplicación de intereses
x = Es el tiempo (t) divido entre los 360 días del año
PASO N° 3
Calcular el Interés Proyectado (Ipy),

Es el interés calculado desde la fecha de liquidación hasta la fecha de pago
(ambas fechas no son inclusivas) y el cálculo se realiza sobre una base de
proyección de intereses.
B2 K I I/ I. I2

FAMILIA DE ACTIVOS
Bp = Base de proyección de intereses

Kt = Capital revolvente mínimo
Ict = Interés de compras
Idt = Interés de disposiciones en efectivo
Ipt = Interés de pagos
Por lo tanto el Interés Proyectado I24 $se calcula de la siguiente manera:
I24 B2 ∗ 5 1 P$% 16
Fechade FechadeLiq.
t 1
Pago PeriodoActual
Dónde:
Ipy = Interés Proyectado

P = Tasa Efectiva Anual proyectado.
t = Días de proyección de intereses. La fecha de
pago y la fecha de liquidación no son inclusivas
para el cálculo de días
x = Es el tiempo (t) divido entre los 360 días del
año
PASO N° 4
Calculo del Pago
Mínimo
Calcular el Interés Pagos(ip),
Para el cálculo de intereses acreedor del cliente se debe calcular los intereses
a favor de todos los pagos o abonos realizados que afecten directamente al
capital (compras y avances), desde la fecha de operación hasta la fecha de
liquidación (inclusive) en un periodo dado.
I2 Ipt
Dónde:
Ip = Interés acreedor
Ipt = Sumatoria de Interés de pagos en el periodo
t
%
I2 P ∗ 81 TEA2 : 1$
Se sabe que:
FechadeLiquidación Fechade
t 1
PeriodoActual OperaciónPago
Dónde:
Pt = Pagos adelantados realizados al capital (compras y

avances) en el periodo “t”
TEAp = Tasa efectiva anual de pagos
t = Días de aplicación de intereses

FAMILIA DE ACTIVOS
Cálculo del Capital Cuota (Cu)
Es el monto de capital a pagar en cada periodo por el financiamiento de un

crédito (compras o avances).
Para encontrar el capital (Kt), utilizaremos la siguiente fórmula:
K Q I
Dónde:
Kt = Capital en el periodo “t”

Qt = Valor de la cuota en el periodo “t”
It = Interés de la cuota en el periodo “t”
Cálculo del Capital Comisión (C)
Las comisiones y gastos que el banco cobra actualmente son los siguientes:
a) Comisión por envío de estado de cuenta

Calculo del Pago Es la comisión por el gasto de envío del estado de cuenta del cliente a su
Mínimo domicilio.
b) Comisión de uso de cajeros otros bancos

Es la comisión que el banco cobra por el uso de otras redes de cajeros
usando algún producto del BBVA.
c) Comisión de membresía anual

Es la comisión que el banco cobra anualmente por el uso de la tarjeta.
d) Comisión de reposición de tarjeta

Es la comisión que el banco cobra al cliente cada vez que la tarjeta de
crédito caduque por fecha de vencimiento.
e) Comisión por incumplimiento de pago

Se cobra una vez al día siguiente de la fecha de pago, por el
incumplimiento de pago del cliente.
Esquema básico para calcular el Pago Total.
Es el monto total que el cliente deberá pagar por los consumos realizados dentro
de un ciclo de facturación.
El pago total está compuesto por: capital revolvente total, interés revolvente total,
la cuota del mes y comisiones.
Calculo del Pago

Total Pago Total (PT) = Capital revolvente total (Crt) + Interés revolvente total (Irt) +
cuota (Cu) + comisión (C)
Simbolizando, tenemos :
PT = Crt + Irt + Cu + C
A continuación se indica la manera de realizar el cálculo de cada componente.

FAMILIA DE ACTIVOS
Cálculo del Capital Revolvente Total (Crt)
Es el saldo de capital revolvente total calculada hasta la fecha de liquidación.

Se tiene:
Dónde:
St = Capital revolvente total en el periodo t
Cálculo del Interés Revolvente Total (Irt)
El interés revolvente total está dado por la siguiente fórmula:
Irt = Is i + Id - Ip
Dónde:
Isi = Interés Saldo Inicial ver paso N° 1
Id = Interés Deudor ver paso N° 2
Ip = Interés Pagos ver paso N° 3

Calculo del Pago
Total
PASO N° 1
Calcular el Interés Saldo Inicial (Isi).

Para el cálculo del interés del saldo inicial, se deberán utilizar el saldo capital
pendiente de liquidar del periodo anterior y aplicar los intereses al saldo hasta la
fecha de pago.
Los intereses para los saldos iníciales está dado por la siguiente fórmula:
I A ∗ ! 1 B$% 1!$ C ∗ ! 1 D$% 1!$
Los días de facturación en un periodo está dado por:
FechadeLiquidación FechadeLiquidación
t
PeriodoActual PeriodoAnterior
Por lo general los días en un ciclo de facturación viene dado por 55 días
aproximadamente.

FAMILIA DE ACTIVOS
Dónde:

A = Saldos iníciales de compras en el periodo t
B = Tasa efectiva anual para Saldo Inicial compras para el
periodo t
C = Saldos iníciales de disposiciones en efectivo en periodo t
D = Tasa efectiva anual para Saldo Inicial disposiciones en
efectivo para el periodo t
Ic = Tasa de interés por compras por días transcurridos t
Idt = tasa de interés por disposiciones en efectivo por los días
transcurridos
T = Días de Aplicación de intereses
X = Es el tiempo (t) divido entre los 360 días del año
PASO N° 2
Calcular el Interés Deudor (Id),

Para el cálculo de intereses deudor, se debe calcular los intereses de todas las
operaciones realizadas por el cliente, procesadas durante el ciclo de
facturación.
Las operaciones de tipo deudor pueden estar dadas por compras y

disposiciones de efectivo.
I. A B
Calculo del Pago Dónde:

Total
Id = Interés deudor
A = Suma de Interés total de compras en el periodo “t”.
B = Suma de Interés total de disposiciones en el periodo “t”.
Se sabe:
Se sabe: que la fórmula para el interés de compras es:
I/ C ∗ 1 E$% 1$
Se sabe: que la fórmula para el interés de disposición en efectivo es:
I. D ∗ 1 F$% 1$
t 1
C = Compras realizadas dentro del ciclo de facturación

D = Disposiciones dentro del ciclo de facturación
E = Es la tasa efectiva anual de Compras
F Es la tasa efectiva anual de Disposición en efectivo

FAMILIA DE ACTIVOS
PASO N° 3
Calcular el Interés Pagos(ip),

Para el cálculo de intereses acreedor del cliente se debe calcular los intereses
a favor de todos los pagos o abonos realizados que afecten directamente al
capital (compras y avances), desde la fecha de operación hasta la fecha de
pago (inclusive) en un periodo dado.
<= <>?
Dónde:
Ip = Interés acreedor
Ipt = Sumatoria de Interés de pagos en el periodo
t
%
I2 P ∗ 81 TEA2 : 1$
Se sabe que:
t 1
PeriodoActual OperaciónPago
Dónde:
Pt = Pagos adelantados realizados al capital (compras y

Calculo del Pago avances) en el periodo “t”
Total TEAp = Tasa efectiva anual de pagos
Cálculo del Capital Cuota (Cu)
Es el monto de capital a pagar en cada periodo por el financiamiento de un

crédito (compras o avances).
Para encontrar el capital (Kt), utilizaremos la siguiente fórmula:
K Q I
Dónde:
Kt = Capital en el periodo “t”

Qt = Valor de la cuota en el periodo “t”
It = Interés de la cuota en el periodo “t”

FAMILIA DE ACTIVOS
Cálculo del Capital Comisión (C)
Las comisiones y gastos que el banco cobra actualmente son los siguientes:
f) Comisión por envío de estado de cuenta

Es la comisión por el gasto de envío del estado de cuenta del cliente a su
domicilio.
g) Comisión de uso de cajeros otros bancos

Es la comisión que el banco cobra por el uso de otras redes de cajeros
usando algún producto del BBVA.
Calculo del Pago h) Comisión de membresía anual

Total Es la comisión que el banco cobra anualmente por el uso de la tarjeta.
i) Comisión de reposición de tarjeta

Es la comisión que el banco cobra al cliente cada vez que la tarjeta de
crédito caduque por fecha de vencimiento.
j) Comisión por incumplimiento de pago

Se cobra una vez al día siguiente de la fecha de pago, por el
incumplimiento de pago del cliente.
Esquema básico para calcular el Deuda Vencida.
La deuda vencida se calculará a partir del día siguiente a la fecha de pago (si es
que el cliente no canceló el pago mínimo).
Deuda vencida: Esta dado por la siguiente fórmula:
A=B
A = Acumulado para cálculo Deuda vencida.

B = Pago mínimo de la última liquidación.
Calculo de Si el contrato tiene más de un día de vencido:
A@ A I A
Deuda Vencida
Dónde:
A = Acumulado para cálculo Deuda vencida.

I = Interés compensatorio.
P = Penalidad por incumplimiento de pago (se cobra el
primer día de vencido, para los días siguientes es cero)
Interés Compensatorio: Para calcular el Interés compensatorio se utilizara la
IC A ∗ 5 1 T$% 16
siguiente fórmula:
t Fecha anterior Fecha actual

FAMILIA DE ACTIVOS
T = Tasa efectiva anual compensatorio, que es igual a tasa efectiva

anual de compras (TEA).
t = Son los días a considerar para el cálculo del interés
compensatorio. Si el día actual es Sábado, Domingo o feriado,
estos días se contabilizaran el primer día útil siguiente.
Casos Prácticos
En este caso mostramos la forma de calcular el pago mínimo y el pago total que
corresponden al uso de la tarjeta por las siguientes operaciones realizadas:
Característica de la Tarjeta
Tipo de Tarjeta : VISA/MASTERCARD

Moneda : Soles
Línea de Crédito : S/. 30,000
Pago Mínimo (umbral : S/.30.00
definido por el banco)
Pago mínimo del periodo ant. : S/. 355.88
Pago total del periodo ant. : S/. 9,297.29
Tasa Compensatoria fija:
Descripción Pago Pago Total:

Ejemplo - 1 Mínimo
Compras 44.99% 0.00%
Avances en efectivo 78.99% 78.99%
Pagos 44.99% 0.00%
Saldo inicial compras 44.99% 44.99%
Saldo inicial avances 78.99% 78.99%
Proyectado 44.99% N.A.
Tabla 01
Característica de las Operaciones

Se tiene los siguientes datos:
Fecha inicio saldo inicial : 11 de Diciembre del 2013

Día de liquidación : 10 de Enero del 2014
Día de pago : 05 de Febrero del 2014
Saldo inicial compras : S/. 7,320.83
Saldo inicial avances : S/. 1,643.06
Comisiones : S/. 7.00 (gasto de envío de estado de
cuenta)

FAMILIA DE ACTIVOS
Realiza las siguientes operaciones:
Compras en modalidad revolvente (sin cuotas):
Ítem Monto Fecha Operación

1 600.00 14/12/2013
2 800.00 26/12/2013
3 400.00 30/12/2013
4 150.00 02/01/2014
5 550.00 04/01/2014
6 422.00 08/01/2014
Tabla 02: Compras
Operaciones avance en efectivo (retiros) en modalidad revolvente (sin

cuotas):
Íte Monto Fecha Operación

m
1 600.00 15/12/2013
2 700.00 18/12/2013
3 300.00 31/12/2013
4 350.00 06/01/2014
Tabla 03: Avances en efectivo
Ejemplo - 1
Operaciones de Pagos:
Íte Monto Fecha Operación

m
1 355.88 02/01/2014
2 300.00 05/01/2014
Tabla 04: Pagos
CALCULO DEL PAGO MÍNIMO
Pago Capital Revolvente Interes Revolvente

Cuota Comisiones
Mínimo Minimo Minimo
EFGH
375.98 446.84 0 7.00 U/. WXY. WX
IJKJLH
Dónde:
Capital Revolente Mínimo ver paso N° 1

Interés Revolente Mínimo ver paso N° 2
Cuota ver paso N° 3
Comisión ver paso N° 4

FAMILIA DE ACTIVOS
PASO N° 1
Calcular Capital Revolente Mínimo

El cálculo para sacar el capital mínimo seria:
S 8,963.89 2,922.00 1,950.00 300.00 S/. 13,535.89
\]>^?]_ de

`^a^bc 36
Capital 13,535.89
S/. 375.98
Minimo 36
,
Por dato se tiene: el umbral pago mínimo es S/. 30.00 por tanto
fFgJhFi jklHilkKhk
m/. nop. YW
IJKJLH
Se adjunta cálculo de cada ítem:
Saldo Inicial: Es la suma del saldo inicial de las compras y avances.
Saldo Inicial 7320.83 1643.06

Saldo Inicial m/. WYqn. WY
Ejemplo - 1
Saldo Compras: Es la suma de todas las compras realizadas.
\cb>r]s 600.00 800.00 400.00 150.00 550.00 422.00

Compras m/. X, YXX. tt
Avance en efectivo (retiros): Es la suma de todas las disposiciones en
Avances 600.00 700.00 300.00 350.00

efectivo
Avances m/. u, Ypt. tt
Pagos: Es la suma de todos los pagos realizados.
Pagos m/. ntt. tt
PASO N° 2
Calcular Interés Revolente Mínimo

El cálculo para sacar el Interés mínimo seria:
Interes saldo Interes Interes Interes

Inicial Deudor Proyectado Pagos
<w 322.45 105.29 20.96 1.86 U/. xxq. Wx

FAMILIA DE ACTIVOS
Interés saldo inicial:

El interés saldo inicial está compuesto por la sumatoria de los intereses
I A ∗ ! 1 TEA/ $y 1!$ SID ∗ ! 1 TEA. $y 1!$

generados por las operaciones del tipo compras y disposiciones en efectivo.

Fecha de Liquidación Fecha de Liquidación

Dónde:
t
Periodo Actual Periodo Anterior
10 de 10 de
t 31 dias
Enero Diciembre
<{| 7320.83 ∗ ! 1 44.99%$y 1$! 1643.06 ∗ ! 1 78.99%$y 1$!

~ ~
<{| 237.98 84.47 U/. nXX. xp
Interés Deudor:
El interés deudor total está compuesto por la sumatoria de los intereses
generados por las operaciones del tipo compras y disposición en efectivo.
I. A Compras$ B Disp. Efectivo$
Ejemplo - 1 Remplazando valores en la expresión para el interés deudor:
I. 42.59 62.70 m/. utp. XY
Comprobando:
Fecha de Liquidación Fecha de

t 1
I/ C x ! 1 TEA/ $y 1$!

Compras:

Remplazando en la fórmula I/ :

<~ 600.00 ∗ ! 1 44.99 %$y 1$! uo. pY

< !800.00 ∗ 1 44.99 %$y 1$! un. nX

~
< x. YW
< u. xt
< n. YY
< u. nu

FAMILIA DE ACTIVOS
Monto de Fecha Fecha de Nro. de Interés

Compras
compra operación Liquidación días Compra
C1 600 14/12/2013 10/01/2014 t1 = 28 17.59
C2 800 26/12/2013 10/01/2014 t2 = 16 13.32

C3 400 30/12/2013 10/01/2014 t3 = 12 4.98
C4 150 02/01/2014 10/01/2014 t4 = 09 1.4
C5 550 04/01/2014 10/01/2014 t5 = 07 3.99
C6 422 08/01/2014 10/01/2014 t6 = 03 1.31
Suma de
42.59
Interés
Disposición de efectivo:

t 1
I. D x ! 1 TEA. $y 1$!

Ejemplo - 1
Remplazando valores en la fórmula I. :

I.~ 600.00 ∗ ! 1 78.99 %$y 1$! Xq. oW

I. 700.00 ∗ ! 1 78.99 %$y 1$! Xo. ot

I. p. nW
I. X. Wx
Interés
Monto de Fecha Fecha de Nro. de
Avances Disp.
compra operación Liquidación días
Efectivo
A1 600 15/12/2013 10/01/2014 t1 = 27 26.78

A2 700 18/12/2013 10/01/2014 t2 = 24 27.70
A3 300 31/12/2013 10/01/2014 t3 = 11 5.38
A4 350 06/01/2014 10/01/2014 t4 = 05 2.84
Suma de
62.70
Interés
Interés de Pagos:
El interés pago está compuesto por la sumatoria de todos los pagos
adelantados que afectan a compras y disposiciones en efectivo.
%
I2 P ∗ 8u g : 1$
Dónde:

FAMILIA DE ACTIVOS

t 1
Periodo Actual Operación Pago
10 de 05 de
t 1 06 días
Enero Enero
I2 300.00 ∗ ! 1 44.99 %$y 1$! 1.86

y
g m/. u. Wq
Interés Proyectado:
El interés Proyectado está compuesto por el Capital Revolvente Mínimo (Kt),
interés saldo inicial (Isi), interés compras (Ict), interés avances en efectivo (Iat) y
el interés de pago (Ipt).
B2 K I I/ I. I2
Fecha de Fecha de Liq.

t 1
Pago Periodo Actual
05 de 10 de
t 1 25 días
Febrero 2014 Enero 2013
Asimismo tenemos:
Ejemplo - 1 Kt = 375.98
Isi = 322.45
Ict = 42.59
Idt = 62.70
Ipt = 1.86
Remplazando valores
= 375.98 322.45 42.59 62.70 1.86 m/. Wtu. Xq
Remplazamos Bp en Ipy, con la tasa de interés proyectado 44.29%,

tenemos:
~
I24 801.26 ∗ 1 44.99 %$y 1 m/. Xt. Yq
PASO N° 3
Calcular Cuota
El cliente para este ciclo de facturación solo ha realizado operaciones en
revolvente,
Por tanto.
Cuota= 0.00

FAMILIA DE ACTIVOS
PASO N° 4
Calcular Comisiones
Actualmente el banco cuenta con una comisión de gasto de envío de estado de
cuenta al domicilio del cliente, esta comisión es igual a 7.00 nuevos soles
mensuales; por lo tanto
Comisiones= 7.00
CALCULO DEL PAGO TOTAL
El cálculo total será cuando el cliente cancele toda la deuda. Estará dado por la
siguiente formula:
Pago Capital Revolvente Interes Revolvente

Cuota Comisiones
Total Total Total
A]c
13,535.89 737.00 0.00 7.00 U/. ux, XoY. WY
c?]_
Dónde:
Ejemplo - 1 Capital Revolente Total ver paso N° 1

Interés Revolente Total ver paso N° 2
Cuota ver paso N° 3
Comisión ver paso N° 4
PASO N° 1
Calcular Capital Revolente Total

El cálculo estará dado por la siguiente formula
de d]_c ^a^^]_ \cb>r]s ]as A]cs
Por dato, se tiene los siguientes valores:
Saldo inicial = 8,963.89

Compras = 2,922.00
Avances = 1,950.00
Pagos = 300.00
Por lo tanto se tiene que:
de 8,963.89 2,922.00 1,950.00 300.00 d/. 13,535.89
CapitalRevolvente
Por tanto:
S/. 13,535.89
Total

FAMILIA DE ACTIVOS
PASO N° 2
Calcular Interés Revolente Total

El cálculo estará dado por la siguiente formula
Interes saldo Interes Interes

I
Inicial Deudor Pagos
Interés saldo inicial

El interés saldo inicial está compuesto por la sumatoria de los intereses
generados por las operaciones del tipo compras y disposiciones en efectivo.
I A ∗ ! 1 TEA/ $y 1!$ SID ∗ ! 1 TEA. $y 1!$

Fecha de Liquidación Fecha de Liquidación

Dónde:
t
Periodo Actual Periodo Anterior
05 de 10 de
Ejemplo - 1
t 1 56
Febrero 2014 Diciembre 2013
I 7320.83 ∗ ! 1 44.99 %$y 1$! 1643.06 ∗ ! 1 78.99 %$y 1$!

I 435.52 155.74 m/. pYu. Xq
Interés Deudor
El interés deudor total está compuesto por la sumatoria de los intereses
generados por las operaciones del tipo compras y disposición en efectivo.
I. A Compras$ B Disp. Efectivo$
Remplazando valores en la expresión para el interés deudor:
I. 0.00 145.74 m/. uxp. ox
Comprobando:

t 1
Compras:
La TEA para compras en pago total está definido como 0.0%, entonces el
HhFi fHLgF m/. t. tt

interés de compras totales es de S/. 0.00.
Disposición de efectivo:

t 1

FAMILIA DE ACTIVOS
I. D x ! 1 TEA. $y 1$!

Remplazando valores en la fórmula I. :

I.~ 600.00 ∗ ! 1 78.99 %$y 1$! 52.64

I. 700.00 ∗ ! 1 78.99 %$y 1$! 57.72

I. 17.98
I. 17.40
Fecha de Interés
Monto de Fecha Nro. de
Avances Liquidació Disp.
compra operación días
n Efectivo
t1 = 52
A1 600 15/12/2013 05/02/2014 52.64
t2 = 49
A2 700 18/12/2013 05/02/2014 57.72
t3 = 36
A3 300 31/12/2013 05/02/2014 17.98
Ejemplo - 1
t4 = 30
A4 350 06/01/2014 05/02/2014 17.40
Suma de
145.74
Interés
Interés de Pagos:
El interés pago está compuesto por la sumatoria de todos los pagos
adelantados que afectan a compras y disposiciones en efectivo.
Dónde:
La TEA para pagos está definido como 0.0%, entonces el interés de pagos es
de S/. 0.00.
<= U/. t. tt
Se sabe que:
PASO N° 3
Calcular Cuota
El cliente para este ciclo de facturación solo ha realizado operaciones en
revolvente, por tanto.
Cuota= 0.00
PASO N° 3
Comisión
Actualmente el banco cuenta con una comisión de gasto de envío de estado de
cuenta al domicilio del cliente, esta comisión es igual a 7.00 nuevos soles
mensuales; por lo tanto
Comisiones= 7.00

FAMILIA DE ACTIVOS
CRONOGRAMA DE CUOTAS
A) DATOS DE LA TARJETA Y OPERACIÓN

Tipo de Tarjeta : Visa/Mastercard
Línea de Crédito : S/. 25,990
Fecha de Liquidación : El día 20 de cada mes
Fecha de Pago : El día 16 de cada mes
Comisión de envío : S/.7.00
de estado de cuenta
Comisión de membresía (*) : S/.170.00
* Se asume que el cobro de comisión de membresía, se efectuará en la cuota número 12.
Datos de la compra:
Monto de la compra : S/. 1000.00
Número de cuotas : 12
Tasa compensatoria compras cuotas : 44.99%
Ejemplo - 2 Fecha de compra : 15/12/2013
Este sería su cronograma de cuotas:
Nro. Fecha de Saldo Capital Interés Cuota Comis Cuota

cuota Pago ión total
1 16/01/2013 1000.00 68.11 33.57 101.68 7.00 108.68
2 16/02/2013 931.89 71.39 30.29 101.68 7.00 108.68
3 16/03/2014 860.50 76.45 25.23 101.68 7.00 108.68
4 16/04/2014 784.05 76.19 25.49 101.68 7.00 108.68
5 16/05/2014 707.86 79.42 22.26 101.68 7.00 108.68
6 16/06/2014 628.44 81.25 20.43 101.68 7.00 108.68
7 16/07/2014 547.19 84.48 17.20 101.68 7.00 108.68
8 16/08/2014 462.71 86.64 15.04 101.68 7.00 108.68
9 16/09/2014 376.08 89.45 12.23 101.68 7.00 108.68
10 16/10/2014 286.63 92.67 9.01 101.68 7.00 108.68
11 16/11/2014 193.96 95.38 6.30 101.68 7.00 108.68
12 16/12/2014 98.58 98.58 3.10 101.68 177.00 278.68
El cálculo es el siguiente:
Calculo de la Cuota
Factor Diario
1
Se utilizará la siguiente fórmula:
f
1 TEA$y
Necesitamos calcular los días trascurridos (t) para cada cuota, este corresponde desde la fecha de
operación hasta la fecha de pago de cada cuota.

FAMILIA DE ACTIVOS
Nro. Cuota Fecha operación Fecha de Pago Nro. de días

1 15/12/2013 16/01/2014 t1 = 32
2 15/12/2013 16/02/2014 t2 = 63
3 15/12/2013 16/03/2014 t3 = 91
4 15/12/2013 16/04/2014 t4 = 122
5 15/12/2013 16/05/2014 t5 = 152
6 15/12/2013 16/06/2014 t6 = 183
7 15/12/2013 16/07/2014 t7 = 213
8 15/12/2013 16/08/2014 t8 = 244
9 15/12/2013 16/09/2014 t9 = 275
10 15/12/2013 16/10/2014 t10 = 305
11 15/12/2013 16/11/2014 t11 = 336
12 15/12/2013 16/12/2014 t12 = 366
Factor diario de cada cuota

Remplazando valores se tiene:
u
h u$ hu

u $nqt
Ejemplo - 2 Detalle del Factor Diario
1
f t. YqopuW
t1 = 32
~$
1 44.99%$y
1
f $ t. Ynotpo
t2 = 63
1 44.99%$y
t3 = 91 f $ t. YutnqY
t4 = 122 f $ t. WWuoto
t5 = 152 f $ t. WpxWXY
t6 = 183 f $ t. WXoYuq
t7 = 213 f $ t. WtXqoY
t8 = 244 f $ t. oooxto
t9 = 275 f $ t. opXYnX
t10 = 305 f ~y$ t. oXYYWt
t11 = 336 f ~~$ t. otqYYo
t12 = 366 f ~$ t. qWpxxq
F f~ f ⋯ f@

Sumatoria del factor diario
Fx= 0.967518 + 0.937057 + 0.910369 + 0.881707 + 0.854829 + 0.827916 + 0.802679

+ 0.777407 + 0.752932 + 0.729980 + 0.706997 + 0.685446 = 9.834836
Remplazando valores se tiene que el valor de cada cuota es el siguiente :
K 1000.00
Q m/. utu. qW
F 9.834836
Dónde: K = monto de la compra

FAMILIA DE ACTIVOS
Calculo del Interés
Factor Interés
Se utilizará la siguiente fórmula:

i 1 TEA$y 1
Necesitamos calcular los días trascurridos (t) para cada cuota, para la primera cuota se calculara desde la
fecha de operación hasta la fecha de pago.
Nro. Cuota Fecha pago anterior Fecha de Pago Nro. de días

1 15/12/2013 16/01/2014 t1 = 32
2 16/01/2014 16/02/2014 t2 = 31
3 16/02/2013 16/03/2014 t3 = 28
4 16/03/2014 16/04/2014 t4 = 31
5 16/04/2014 16/05/2014 t5 = 30
6 16/05/2014 16/06/2014 t6 = 31
7 16/06/2014 16/07/2014 t7 = 30
8 16/07/2014 16/08/2014 t8 = 31
9 16/08/2014 16/09/2014 t9 = 31
Ejemplo - 2 10 16/09/2014 16/10/2014 t10 = 30
11 16/10/2014 16/11/2014 t11 = 31
12 16/11/2014 16/12/2014 t12 = 30
Factor Interés de cada cuota (it)

Remplazando valores se tiene:

i 1 TEA$y
Necesitamos calcular los días trascurridos (t) para cada cuota, para la primera cuota
se calculara desde la fecha de operación hasta la fecha de pago. Para las siguientes
cuotas se calculará los días transcurridos desde la última fecha de pago hasta la
siguiente fecha de pago.

u ¡¢$nqt
Detalle del Factor Diario
^~ 1 44.99%$£¥¦ = t. tnnpontu
£¤
t1 = 32
^ 1 44.99%$£¥¦ = t. tnXptqYY
£§
t2 = 31
^ t. tXYnuppu
^ t. tnXptqYY
t3 = 28
^ t. tnuxxXtq
t4 = 31
^ t. tnXptqYY
t5 = 30
^ t. tnuxxXtq
t6 = 31
^ t. tnXptqYY
t7 = 30
^ t. tnXptqYY
t8 = 31
^~y t. tnuxxXtq
t9 = 31
^~~ t. tnXptqYY
t10 = 30
^~ t. tnuxxXtq
t11 = 31
t12 = 30

FAMILIA DE ACTIVOS
Remplazando
Nro. cuota Capital Saldo Anterior Interés Capital Cuota

(St) (It) (Kt) (Qt)
1 St1 = 1000.00 It1 = 0.03357301 x Kt1 = 101.68 – 101.68
1000.00 = 33.57 33. 57 = 68.11
2 St2 = 1000.00 – 68.11 = It2 = 0.03250699 x 931.89 Kt2 = 101.68 – 101.68
Ejemplo - 2 931.89 = 30.29 30.29 = 71.39
3 St3 = 860.50 It3 = 25.23 Kt3 = 76.45 101.68
4 St4 = 784.05 It4 = 25.49 Kt4 = 76.19 101.68
5 St5 = 707.86 It5 = 22.26 Kt5 = 79.42 101.68
6 St6 = 628.44 It6 = 20.43 Kt6 = 81.25 101.68
7 St7 = 547.19 It7 = 17.20 Kt7 = 84.48 101.68
8 St8 = 462.71 It8 = 15.04 Kt8 = 86.64 101.68
9 St9 = 376.08 It9 = 12.23 Kt9 = 89.45 101.68
10 St10 = 286.63 It10 = 9.01 Kt10 = 92.67 101.68
11 St11 = 193.96 It11 = 6.30 Kt11 = 95.38 101.68
12 St12 = 98.58 It12 = 3.10 Kt12 = 101.68 – 101.68
3.10 = 98.58
Calculo de Deuda vencida

Sea el siguiente ejemplo correspondiente a la deuda vencida de una tarjeta de crédito con las
siguientes operaciones
Tipo de Tarjeta : Visa/Mastercard
Fecha de Liquidación : El día 20 de cada mes
Fecha de Pago : El día 16 del mes siguiente
Tasa compensatoria Fija

Tasa Compensatorio (TEAcp) : 44.99%
Características de las Operaciones

Se tiene los siguientes datos:
Fecha inicio saldo inicial: 21 de Noviembre del 2013

Ejemplo – 3 Día de liquidación : 20 de Diciembre del 2013
Día de pago : 16 de Enero del 2014
Pago Mínimo : S/. 491.13
Capital : S/. 197.99
Días de atraso : 05 días
Penalidad incumplimiento pago: S/. 40.00
Cálculo de la deuda vencida por 05 días de atraso

Calculamos t, solo cuando la fecha actual es un día útil:
n Fecha Fecha Día FAc=día Nro. de días

Anterior actual (FAc) (FAc) útil
1 16/01/2014 17/01/2014 Jueves Si t1 = 1
2 17/01/2014 18/01/2014 Viernes Si t2 = 1
3 18/01/2014 19/01/2014 Sábado No t3 = 0
4 19/01/2014 20/01/2014 Domingo No t4 = 0
5 20/01/2014 21/01/2014 Lunes Si t5 = 3

FAMILIA DE ACTIVOS
Para:
n=1 AC~ PM S/. 491.13

Compensatorio
§ ~
IC~ AC~ ∗ 5 1 TEA/2 $y 16 S/.491.13 ∗ 5 1 44.99%$y 16 S/.0.51
DV~ AC~ IC~ Pi S/.491.13 S/.0.51 S/.40.00 m/. pnu. qx

Deuda Vencida
n=2 fX fu fu EJ m/. xYu. un m/. t. pu m/. xt. tt m/. pnu. qx
Compensatorio
¤ ~
IC AC ∗ 5 1 TEA/2 $y 16 S/.531.64 ∗ 5 1 44.99%$y 16 S/.0.55
DV AC IC S/.531.64 S/.0.55 m/. pnX. uY

Deuda Vencida
n=3 AC AC IC S/.531.64 S/.0.55 m/. pnX. uY

Ejemplo – 3
Compensatorio
£ y
IC AC ∗ 5 1 TEA/2 $y 16 S/.532.19 ∗ 5 1 44.99%$y 16 S/.0.00
DV AC IC S/.532.19 S/.0.00 m/. pnX. uY

Deuda Vencida
AC AC IC . uY

© © m
..~ .y.yy .pnX
n=4
Compensatorio
ª y
IC AC ∗ 5 1 TEA/2 $y 16 S/.532.19 ∗ 5 1 44.99%$y 16 S/.0.00
DV AC IC S/.532.19 S/.0.00 m/. pnX. uY

Deuda Vencida
n=5 AC AC IC S/.532.19 S/.0.00 m/. pnX. uY
Compensatorio
«
IC AC ∗ 5 1 TEA/2 $y 16 S/.532.19 ∗ 5 1 44.99%$y 16 S/.1.65
DV AC IC S/.532.19 S/.1.65 S/. pnn. Wx

Deuda Vencida
Entonces la deuda vencida por cinco días de atraso es S/.533.84
Calculo de la Tasa de Costo Efectivo Anual (TCEA)
Necesitamos calcular los días trascurridos (t) para cada cuota, este corresponde
Ejemplo - 4 desde la fecha de operación hasta la fecha de pago de cada cuota.
TCEA 1 TCED$ 1
`d
¬§ ¬¤ ¬£ ¬ª ¬« ¬¥
~®¯°±$§ ~®¯°±$¤ ~®¯°±$£ ~®¯°±$ª ~®¯°±$« ~®¯°±$¥

FAMILIA DE ACTIVOS

¬² ¬³ ¬´ ¬§¦ ¬§§ ¬§¤
~®¯°±$² ~®¯°±$³ ~®¯°±$´ ~®¯°±$§¦ ~®¯°±$§§ ~®¯°±$§¤
Remplazando:
1000.00
~y. ~y. ~y. ~y. ~y. ~y.
~®¯°±$£¤ ~®¯°±$¥£ ~®¯°±$´§ ~®¯°±$§¤¤ ~®¯°±$§«¤ ~®¯°±$§³£

Ejemplo - 4 ~y. ~y. ~y. ~y. ~y. .
~®¯°±$¤§£ ~®¯°±$¤ªª ~®¯°±$¤²« ~®¯°±$£¦« ~®¯°±$££¥ ~®¯°±$£¥¥
Por lo tanto para obtener el valor de la tasa de costo efectivo diario, se deberá despejar la
µ¡¶ t. ttuWWqW
variable TCED, y se obtiene.

FAMILIA DE ACTIVOS
Preguntas frecuentes
1. ¿Por qué hay una retención por un importe mayor al consumo realizado en restaurantes?
Cuando se consume en restaurantes se asume un % por concepto de propina, en caso el cliente no la
otorga, se regulariza luego con el monto real pagado por el cliente.
2. ¿Cuáles son los pasos para registrarse como cliente viajero y poder seguir usando la tarjeta
en el exterior?
Los pasos serían los siguientes:
Llamar a BxT (595-0000)
Responder correctamente a las preguntas candado por seguridad
Informar los lugares a los que va a visitar y el periodo de viaje
Esperar la activación 24 horas útiles como mínimo.

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FAMILIA DE TARJETAS DE CRÉDITO

Clásica / Cero / Nacional

¡Al terminar la lectura de este

Fecha de actualización: Setiembre 14 Página | 2

Fecha de actualización: Setiembre 14 Página | 3

Crédito Utilizado Cuotas.

Cuota del mes.

Pago mínimo del mes.

Pago total del mes.

Fecha de actualización: Setiembre 14 Página | 4

Ultimo día de pago.

Intereses si paga mínimo.

Intereses si paga total.

Fecha de actualización: Setiembre 14 Página | 5

Capital Revolvente Línea de crédito disponible luego de haber realizado el pago

Es la fecha límite donde el cliente puede realizar

Es el impuesto a las transacciones financieras (0.005% del

Fecha de actualización: Setiembre 14 Página | 6

• La línea de crédito disponible se le aplican intereses compensatorios, según

Esquema básico para calcular la Cuota Mínima.

A continuación se indica la manera de realizar el cálculo de cada componente.

Calculo del Pago Cálculo del Capital Revolvente Mínimo (Crm)

a) El capital revolvente mínimo es la 1/36 parte del capital revolvente total.

Para su obtención se aplicará la siguiente fórmula:

S Saldo inicial Compras Avances  Pagos

St = Línea de crédito utilizada al momento de procesar la liquidación

Por lo tanto, el capital mínimo se obtiene de la siguiente manera:

Capital Revolvente Mínimo =

Si el resultado es menor a los S/. 30.00, entonces el capital mínimo que

Fecha de actualización: Setiembre 14 Página | 7

Cálculo del Interés Revolvente Mínimo (Irm)

El interés revolvente mínimo está dado por la siguiente fórmula:

Irm = Isi + Id + Ipy - Ip

Isi = Interés Saldo Inicial ver paso N° 1

Id = interés Deudor ver paso N° 2

Ipy = Interés Proyectado ver paso N° 3

Ip = Interés Pagos ver paso N° 4

Calcular el Interés Saldo Inicial (Isi).

I A ∗ ! 1 B$%  1!$ C ∗ ! 1 D$%  1!$

Los días de facturación en un periodo está dado por:

Por lo general los días en un ciclo de facturación viene dado por 31

Isi = Interés de saldo inicial

Fecha de actualización: Setiembre 14 Página | 8

t = Días de Aplicación de intereses

Calcular el Interés Deudor (Id),

Las operaciones de tipo deudor pueden estar dadas por compras y

Se sabe: que la fórmula para el interés de compras es:

Los días de Aplicación de intereses está dado por:

C = Compras realizadas dentro del ciclo de facturación

Calcular el Interés Proyectado (Ipy),

B2 K I I/ I.  I2

Fecha de actualización: Setiembre 14 Página | 9

Bp = Base de proyección de intereses

Por lo tanto el Interés Proyectado I24 $se calcula de la siguiente manera:

Los días de Aplicación de intereses está dado por:

Ipy = Interés Proyectado

Los días de Aplicación de intereses está dado por:

Pt = Pagos adelantados realizados al capital (compras y

Fecha de actualización: Setiembre 14 Página | 10

Cálculo del Capital Cuota (Cu)

Es el monto de capital a pagar en cada periodo por el financiamiento de un

Para encontrar el capital (Kt), utilizaremos la siguiente fórmula:

Kt = Capital en el periodo “t”

S Saldo inicial Compras Avances Pagos

I A ∗ ! 1 B$% 1!$ C ∗ ! 1 D$% 1!$

B2 K I I/ I. I2

S Saldo inicial Compras Avances Pagos

I A ∗ ! 1 B$% 1!$ C ∗ ! 1 D$% 1!$

t Fecha anterior Fecha actual