Modelo del Informe Especial de Contador Público sobre

c a n c e l a c i ó n d e Inscripción Registral para presentar a la I.G.J. (

Ver Modelo V )

Modelo I

Acta de Directorio Nº 4 : En la Ciudad de Buenos Aires, a los treinta días

del mes de Noviembre de 2000, siendo las 10 horas, se reúnen en la
sede social de “ARROYO S.A.” sita en la calle Esmeralda Nº 1000, el
Presidente y único miembro titular del Directorio Señor Marcos Rodríguez, y
la Directora Suplente Sra. Estela Pérez. Toma la palabra el Señor
Presidente quien manifiesta que habiendo conversado con el restante
accionista de la sociedad respecto de la posibilidad de disolución y
liquidación de la sociedad, atento la imposibilidad d e l o g r a r e l
objeto para el cual se formó la misma; y de
a c u e r d o a l o establecido en el artículo 94, inciso 4º) de la Ley de
Sociedades Comerciales, se concluyó en que resulta conveniente proceder a la
disolución y liquidación societaria, como así también a la cancelación de
la inscripción registral. En consecuencia, atento la resolución adoptada en la
fecha, en forma unánime se establece que la disolución operará con
fecha 30 del corriente mes y año y, teniendo en cuenta que la sociedad no
comenzó sus actividades, que no tiene bienes, créditos, excepto el saldo a
favor de la sociedad por el 75% del capital suscripto pendiente de
integración, o deudas, se confeccionarán con idéntica fecha el
Balance Final de Liquidación y Proyecto de Distribución, conforme lo
establece los art. 103 y 109 de la Ley de Sociedades
Comerciales, para ser sometidos a consideración de la
honorable Asamblea. A continuación, y en f o r m a u n á n i m e ,
se establece la siguiente:

CONVOCATORIA:

C i t a s e a Asamblea General Extraordinaria de Accionistas para el

día 14 de Diciembre de 2000, a las 10 horas, en el local de la calle ...... Nº
....., ..º Piso, Oficina “..”,Ciudad Autónoma de Buenos Aires, a efectos de
considerar el siguiente Orden d e l D í a : 1 º ) F i r m a d e l A c t a d e
Asamblea; 2º) Designación de liquidador; 3º) A p r o b a c i ó n d e l
Balance Final de Liquidación y Proyecto de
D i s t r i b u c i ó n , conforme lo establece el art. 109 de la Ley de
S o c i e d a d e s C o m e r c i a l e s ; 4 º ) Entrega de las acciones; 5º)
Cancelación de la inscripción del contrato social e n e l R e g i s t r o
Público de Comercio; 6º) Conservación de los
l i b r o s y documentos sociales.

Nota: S e r e c u e r d a a l o s s e ñ o r e s a c c i o n i s t a s l o s
requerimientos del art. 238 de la Ley 19.550. Buenos Aires, 30 de
Noviembre d e 2 0 0 0 . -

EL DIRECTORIO – Sr. Marcos Rodríguez – Presidente.

Porúltimo el Señor Presidente deja constancia que no efectuará las
publicacionesd e l a c o n v o c a t o r i a e n e l B o l e t í n O f i c i a l , p o r t e n e r
los Señores Accionistas s u f i c i e n t e c o n o c i m i e n t o d e l
presente llamado a Asamblea y
h a b e r comprometido su asistencia a la misma de
a c u e r d o a l o d i s p u e s t o e n e l artículo 237 “in-fine” de la Ley de
Sociedades Comerciales. Concluye el acto, previa redacción y firma de la
presente al pie, en prueba de conformidad.-
Modelo II ASAMBLEA GENERAL EXTRAORDINARIA
ACTA Nº 1
: En la Ciudad de Buenos Aires, a los catorce días del mes
deD i c i e m b r e d e 2 0 0 0 , s i e n d o l a s 1 0 h o r a s , s e r e ú n e n e n
e l l o c a l d e l a calle ..... Nº ..., ..º Piso, Oficina “...”, la unanimidad
de los accionistas de
“ARROYO S.A.”,
dos por sí, que representan un capital de $ 12.000.- conderecho a 1.200 votos,
según detalle obrante al folio 2 del Libro Depósitode Acciones y Registro de
Asistencia a Asambleas Nº 1. Se inicia la sesiónbajo la presidencia del titular
del Directorio Señor Marcos Rodríguez, quienm a n i f i e s t a q u e l a
presente asamblea se realiza sin publicación
d e convocatoria y que sus decisiones tendrán validez en razón de
encontrarsep r e s e n t e l a t o t a l i d a d d e l c a p i t a l s o c i a l y
s i e m p r e q u e l a s m i s m a s s e adopten por unanimidad de votos
presentes, de acuerdo a lo dispuesto enel tercer párrafo del artículo 237 de la
Ley 19.550 y sus modificaciones. Acontinuación, no habiendo observaciones
que formular a la constitución dela c t o a s a m b l e a r i o , p r e v i a f i r m a d e l
Registro de Asistencia a la presenteAsamblea, se pone a
c o n s i d e r a c i ó n d e l o s a s i s t e n t e s e l O r d e n d e l D í a establecido,
siendo el resultado de las deliberaciones, el siguiente:
PUNTOPRIMERO
:
Firma del Acta de Asamblea;
En forma unánime se resuelvenominar a los dos únicos accionistas a fin de dar
cumplimiento al presentep u n t o d e l O r d e n d e l D í a . -
PUNTO SEGUNDO
:
D e s i g n a c i ó n d e liquidador;
Por unanimidad se resuelve designar al
A c c i o n i s t a y Presidente del Directorio Señor Marcos Rodríguez
como Liquidador de lasociedad y así acepta en este acto. De manera tal que
se obliga a adoptartodas las medidas necesarias para iniciar la liquidación, la
tramitación y suregistración.-
PUNTO TERCERO
:
A p r o b a c i ó n d e l B a l a n c e F i n a l d e Liquidación y Proyecto de
Distribución, conforme lo establece elart. 109 de la Ley de
Sociedades Comerciales;
Por decisión unánimede los Señores Accionistas se aprueba el Balance
Final de Liquidación yProyecto de Distribución, conforme lo establece
el artículo 109 de la Ley19.550; el cual fue confeccionado, teniendo en
cuenta que la sociedad notiene bienes, créditos o deudas, no existiendo en
consecuencia remanentealguno a distribuir entre los accionistas. -
PUNTO CUARTO: Entrega de
7

las acciones;
L o s S e ñ o r e s A s a m b l e í s t a s e n f o r m a u n á n i m e r e s u e l v e n hacer
entrega en este acto al liquidador Señor Marcos Rodríguez de
loscertificados provisionales representativos de acciones que se
encontrabane n s u p o d e r . -
PUNTO QUINTO
:
Cancelación de la inscripción delcontrato social en el Registro
Público de Comercio ;
Por decisiónu n á n i m e s e r e s u e l v e c a n c e l a r l a i n s c r i p c i ó n
d e l c o n t r a t o s o c i a l e n e l Registro Público de Comercio y facultar
a los Doctores ........... y/o .......... y / o . . . . . . . . y / o q u i e n e s
ellos designen, para realizar en nombre
y representación de la sociedad todos los trámites que fuesen necesarios atal
fin, especialmente para suscribir la documentación y dictámenes
quee s t a b l e c e l a R e s o l u c i ó n N º 9 / 8 7 d e l a I n s p e c c i ó n G e n e r a l
de Justicia.-
PUNTO SEXTO
:
Conservación de los libros y documentos sociales.
En forma unánime se resuelve que los libros y documentos sociales
seanconservados por el Señor Marcos Rodríguez, en el domicilio de la calle
.....Nº ...., ..º Piso, Oficina “...” de la Ciudad Autónoma de Buenos
Aires, dea c u e r d o c o n l o d i s p u e s t o p o r e l a r t . 1 1 2 s e g u n d o
p á r r a f o d e l a L e y d e Sociedades Comerciales. No habiendo más asuntos
que tratar, se levantala sesión, firmando los Accionistas al pie, en prueba de
conformidad.-

las acciones;
L o s S e ñ o r e s A s a m b l e í s t a s e n f o r m a u n á n i m e r e s u e l v e n hacer
entrega en este acto al liquidador Señor Marcos Rodríguez de
loscertificados provisionales representativos de acciones que se
encontrabane n s u p o d e r . -
PUNTO QUINTO
:
Cancelación de la inscripción delcontrato social en el Registro
Público de Comercio;
Por decisiónu n á n i m e s e r e s u e l v e c a n c e l a r l a i n s c r i p c i ó n
d e l c o n t r a t o s o c i a l e n e l Registro Público de Comercio y facultar
a los Doctores ........... y/o .......... y / o . . . . . . . . y / o q u i e n e s
ellos designen, para realizar en nombre
y representación de la sociedad todos los trámites que fuesen necesarios atal
fin, especialmente para suscribir la documentación y dictámenes
quee s t a b l e c e l a R e s o l u c i ó n N º 9 / 8 7 d e l a I n s p e c c i ó n G e n e r a l
de Justicia.-
PUNTO SEXTO
:
Conservación de los libros y documentos sociales.
En forma unánime se resuelve que los libros y documentos sociales
seanconservados por el Señor Marcos Rodríguez, en el domicilio de la calle
.....Nº ...., ..º Piso, Oficina “...” de la Ciudad Autónoma de Buenos
Aires, dea c u e r d o c o n l o d i s p u e s t o p o r e l a r t . 1 1 2 s e g u n d o
p á r r a f o d e l a L e y d e Sociedades Comerciales. No habiendo más asuntos
que tratar, se levantala sesión, firmando los Accionistas al pie, en prueba de
conformidad.-
Modelo III
CERTIFICACION - Art.1º, Inc. a) Res. I.G.J.(G) Nº 9/87
En mi carácter de Contador Público
Independiente, y d e conformidad con la autorización
conferida por Acta de AsambleaGeneral Extraordinaria de fecha ....
de ...... de ....., emitol a p r e s e n t e C e r t i f i c a c i ó n d e a c u e r d o c o n l o
p r e c e p t u a d o e n e l inc. a) del Art. 1º de la Res. I.G.J. (G) Nº 9/87
con relación al a s t r a n s c r i p c i o n e s q u e a n t e c e d e n r e a l i z a d a s p o r
la Sociedad
“.......”,
c o n d o m i c i l i o l e g a l e n l a c a l l e . . . . . . N º . . . . , Piso ..º,
Ciudad Autónoma de Buenos Aires.
ALCANCE DE LA TAREA
- He comprobado respecto de las presentes transcripciones
l o siguiente:- E l A c t a d e a s a m b l e a g e n e r a l e x t r a o r d i n a r i a d e l
. . . . . . . , s e halla transcripta a fs. ... del Libro Actas de Asambleas Nº
1,rubricado el .... bajo el Nº .......- El Registro de Asistencia transcripto
concuerda con el obrantea l f o l i o . . . d e l L i b r o D e p ó s i t o d e
Acciones y Registro deAsistencia a As am bleas
N º 1 , r u b r i c a d o e l . . . . . , b a j o e l Nº .......

- Los libros sociales mencionados pertenecen a la

Sociedad
"......"
, inscripta en la Inspección General de
J u s t i c i a el ...., bajo el Nº ...., del Libro ..., Tomo "A" de S. A.S o b r e
la base de la tarea descripta,
CERTIFICO
q u e l a s transcripciones mencionadas concuerdan con las
r e g i s t r a d a s e n los libros detallados en el párrafo de alcance de la tarea.S e
expide la presente, a solicitud del interesado, para
s u presentación ante la I.G.J. e inscripción en el Registro Públicod e
Comercio, en Buenos Aires, a los ... días del mes de
. . . . de .....-
PRE DEL S.A.
MODELO 5
BALANCE
FINAL DE
LIQUIDACIO
NY
PROYECTO
DE
DISTRIBUCIÓ
NIBALANCE
FINAL DE
LIQUIDACIO
N AL
30/4/2000ACT
IVOC
a j
a
4 .
0 0
0 ,
0 0
T o t
a l
d e l
A c t i
v o 4 .
0 0 0 ,
0 0 PASIV
ONo
existePATRIM
ONIO
NETOC a
p i t a
l
S o c i
a l
2 4 . 0
0 0 , 0
0 Result
ado No
Asignad
os
(Anterio
res)48.0
00,00R e
s u l t a d
o d e
l a
l i q u i d
a c i ó n -
1 8 . 0 0 0
, 0 0 Distribu
ción parcial
conforme
AsambleaE x
t r a o r d i
n a r i a
d e l
2 7 / 3 / 2 0
0 0 -
5 0 . 0 0 0 ,
0 0 T o
t a l
P a t r i
m o n i o
N e t o
4 . 0 0 0
, 0 0 IIPRO
YECTO DE
DISTRIBUCI
ÓNS a l
d o
e n
C a j
a
4 . 0 0
0 , 0 0
Accionista:Cant
id.A c c i o n e s
DISTRIBUC
IONR a f
a e l
T o r r e
s 1 0 0
1 . 6 6 6
, 6 7 F e
r n a n d
o
M a r t í
n 8 0
1 . 3 3 3
, 3 3 N o
r b e r t o
L e n c i
n a s 6 0
1 . 0 0 0 ,
0 0 T o
t a l a
D i s t r i
b u i r 2
4 0
4 . 0 0 0
, 0 0 15
Modelo 6
Acta de
Directorio
citando a
Asamblea
para
considerar
el Balance
de
disolución,
y la
distribución
parcial
ACTA DE
DIRECTORIO
Nº
....
En la Ciudad
de Buenos
Aires, a los 4
días delmes
de marzo de
2000, siendo
las 9,30 horas,
comparece en
la sede social
dePRE DEL
S. A., el Sr.
Rafael
Torres, en su
carácter de
liquidador,
quienmanifies
ta que
habiéndose
resuelto en la
Asamblea
General
Extraordinaria
Unánime
celebrada el
día 10 de
Noviembre de
1999 disolver
la sociedad,
yhabiéndose
confeccionad
o el
Inventario y
Balance
prescripto por
el artículo103
de la Ley de
Sociedades
Comerciales,
considera
necesario
convocar
aAsamblea
General
Ordinaria y
Extraordinari
a de
accionistas
para que
éstaapruebe
lo actuado
como así
también el
referido
Inventario y
Balance y
ladistribución
parcial.
Asimismo
deja
constancia
que omitirá el
recaudo
deefectuar las
publicaciones
en el Boletín
Oficial, tal
cual lo
autoriza el art.
237“in-fine”
de la Ley de
Sociedades
Comerciales,
por tener los
señoresaccion
istas
conocimiento
de la asamblea
a celebrar y
asegurado su
asistenciay
adhesión
unánime
respecto a las
cuestiones a
tratar. En
consecuencia
resuelve citar
a Asamblea
General
Extraordinaria
de Accionistas
para el día
27de Marzo
de 2000 a las
10 horas en la
sede social
sita en la calle
....................N
º ......, piso ....,
Ciudad
Autónoma de
Buenos Aires,
la cual deberá
considerarlos
siguientes
puntos del
Orden del
Día: 1)
Designación
de dos
accionistaspar
a firmar el
acta; 2)
Consideración
del Inventario
y Balance de
Disoluciónest
ablecido por
el art. 103
de la Ley de
Sociedades
Comerciales;
3)Distribució
n parcial.-.
Sin más,
firma al pie
de la presente
en prueba
deconformida
d
.

16
MODELO 7
Acta de
Asamblea
que
considera
el Balance
dedisolució
n, y la
distribución
parcial
ACTA DE
ASAMBLEA
GENERAL
EXTRAORDI
NARIA
UNANIME
Nº ...
En la Ciudad
de Buenos
Aires, a los
27 días del
mes de Marzo
de
2000,siendo
las 10 horas,
se reúnen en
la sede social
de
PRE DEL S.
A.
, latotalidad
de los
Señores
Accionistas
que firman al
folio Nº 6 del
LibroDepósit
o de
Acciones y
Registro de
Asistencia a
Asambleas
Nº 1, en
ASAMBLEA
GENERAL
ORDINARIA
Y
EXTRAORD
INARIA
UNANIME
,para
considerar el
siguiente:
ORDEN
DEL DIA
1)
Designación
de dos
accionistas
para firmar el
acta
: Toma
lapalabra el
Sr. Rafael
Torres quien
propone se
nomine a la
totalidad de
losAccionista
s para
suscribir el
Acta
correspondien
te a la
presente
Asamblea;mo
ción que
resulta
aprobada en
forma
unánime.
2)
Consideración
del Inventario
y Balance de
Disolución
establecidopo
r el art. 103
de la Ley de
Sociedades
Comerciales
: El
SeñorLiquid
ador informa
que con la
debida
anticipación
se ha puesto
adisposición
de los
Accionistas la
documentació
n a considerar
en el
presentepunto
del Orden del
Día. Acto
seguido, tras
breve debate,
y en
formaunánim
e se aprueba
íntegramente
el Inventario
y Balance de
disoluciónest
ablecido por
el art. 103
de la Ley de
Sociedades
Comerciales;
omitiéndose
su
transcripción
en actas por
hallarse
insertos en
libroscontable
s.
3)
Distribución
parcial:
El Señor
Liquidador
expresa del
Balance
Especialaprob
ado en el
punto anterior
surge la
existencia de $
50.000 en
dinero
enefectivo,
originados en
la venta de
activos de la
sociedad,
pasibles de
serdistribuidos
proporcionalm
ente entre los
accionistas en
los términos
del art.107 de
la Ley
19.550. Tras
breve
deliberación,
se aprueba en
formaunánim
e la
distribución
parcial, tal
como ha sido
proyectada.
No
habiendomás
asuntos que
tratar, se
levanta la
sesión,
firmando la
totalidad de
losAccionistas
presentes en
prueba de
conformidad.-
Nota:
En caso que
la sociedad
no prescinda
de la
sindicatura;
debeincluirse
el Informe del
Síndico,
agregándose
en el Punto 3)
del Acta: Pide
lapalabra el
Síndico,
quien
informa que
de
practicarse la
distribuciónp
ropuesta, no
se verían
afectados
derechos de
terceros en
virtud que
lasobligacione
s sociales se
hallan
suficientement
e garantizadas
por los
activosremane
ntes.
Asimismo, al
efectuarse la
distribución
en forma
proporcional,s
e respeta la
igualdad entre
los
accionistas.
17