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Tarea Monográfica para La Asignatura de Estados Financieros
Tarea Monográfica para La Asignatura de Estados Financieros
3. ENTREGA DE MONOGRAFÍA.
La monografía será entregada para la sección B1 el día 10/12/2018 en hora de
clases; para la sección C1 el día 07/12/2018, impreso y en CD.
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Asignatura: ESTADOS FINANCIEROS 2018-II CPCC. Diana Pariona Amaya
UNIVERSIDAD PERUANA LOS ANDES
FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS Y CONTABLES
ESCUELA PROFESIONAL DE CONTABILIDAD Y FINANZAS
3,552,190.00 3,552,190.00
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Asignatura: ESTADOS FINANCIEROS 2018-II CPCC. Diana Pariona Amaya
UNIVERSIDAD PERUANA LOS ANDES
FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS Y CONTABLES
ESCUELA PROFESIONAL DE CONTABILIDAD Y FINANZAS
2. Febrero se vendieron todas las acciones que se encontraban en cartera por S/.28,000, depositando el efectivo en Bancos
3. Febrero, Se devengaron en el periodo el 50% del pago de Alquileres pagados en el ejercicio anterior y el 70% del pago de Seguros.
Distribuyendo los gastos de la siguiente manera:
Gastos Administrativos 35%
Gastos de Ventas 65%
4. Mayo, se vendieron mercaderías al contado, depositandose en la cuenta corriente, de acuerdo a lo siguiente:
MES C/P RAZON SOCIAL RUC VALOR DE I.G.V. TOTAL
03.05.2017 001-2533 RUMBOS SAC 20147691233 38,000.00 6,840.00 44,840.00
05.05.2017 001-2534 THOMAS SCRL. 20479962312 15,000.00 2,700.00 17,700.00
09.05.2017 001-2535 SILVER EIRL. 20457613368 16,000.00 2,880.00 18,880.00
15.05.2017 001-2536 THANIA TYNS SA 20130245953 119,000.00 21,420.00 140,420.00
21.05.2017 001-2537 RUMBOS SAC 20147691233 22,000.00 3,960.00 25,960.00
23.05.2017 001-2538 PLACAS DIST. SAC 20486520202 85,000.00 15,300.00 100,300.00
12.06.2017 002-002345 Empresa SAGITARIO SA 20457613375 65,000.00 11,700.00 76,700.00
21.06.2017 002-002346 Empresa Tauro SA 20457613393 29,500.00 5,310.00 34,810.00
30.09.2017 002-002347 Empresa Alpamayo SA 20457613301 12,950.00 2,331.00 15,281.00
TOTAL 402,450.00 72,441.00 474,891.00
6. Mayo, se efectuaron Cobranzas a los clientes por S/. 41,500.00 depositando el efectivo en Cuenta Corriente del BCP.
7. Junio, se efectuaron los siguientes pagos con cheque por servicios diversos:
MES RUC RAZON SOCIAL C/P B.I. I.G.V. TOTAL CHQ.
03.06.2017 20010015071 TREANSP. EL VELOZ 004-1236 13,000.00 2,340.00 15,340.00 004-0165530
08.06.2017 20154892425 PUBLICENTER 001-15263 880.00 158.40 1,038.40 004-0165531
15.06.2017 20154658466 ELECTROCENTRO 786-1025456 2,580.00 464.40 3,044.40 004-0165532
TOTAL 16,460.00 2,962.80 19,422.80
8. Junio, se cancelo parte de las deudas a los proveedores con giro de cheque Nº 004-0165533 por S/. 118,000.00
9. Julio, se vendió un Activo Fijo, que comprende un Automovil Fiat S/. 7,000.00 más I.G.V., se realizó la cobranza depositando en bancos el efectivo
Depreciación -
Beneficios Sociales 1,100.00
Cobranza Dudosa 3,500.00
Total porvisión 4,600.00
Depositandose la CTS, a una entidad Financiera por la cantidad de S/. 1,400.00 con cheque N° 004-0165536 y del total de provisión se aplicó el 35% para
Administración y el 65% para Ventas, a excepción de la provisión de Cobranza Dudosa que el 100% se apli
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Asignatura: ESTADOS FINANCIEROS 2018-II CPCC. Diana Pariona Amaya
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FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS Y CONTABLES
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IMPORTE CONDICIONES
FECHA TIPO DE COMPROB. N° DE COMP. RUC RAZON SOCIAL DETALLE CHEQUE
TOTAL CONTADO CREDITO
06/01/2017 FACTURA 001 0004532 12245566322 LIBRA SAC Mercaderia 68,000.00 X 004-0165529
10/01/2017 FACTURA 002 0045545 66666666666 Hidrandina SA Mantenimiento y reparacion 250.00 X 004-0165530
10/01/2017 FACTURA 005 0545534 55555555555 Sedalib SA Compra de utiles de oficina 190.00 X 004-0165531
15/02/2017 FACTURA 001-29183 20458611557 TORMENTO SAC Combustibles 200.00 X 004-0165532
08/03/2017 FACTURA 003-00163 20497620128 LUCY SAC Combustibles 100.00 X 004-0165533
10/03/2017 RECIBO 056 0004535 44444444444 Telefonica SA Servicio de telefonia 700.00 X
23/03/2017 FACTURA 001-00197 10245284223 LOPEZ CASIO CARMEN Combustibles 100.00 X 004-0165534
16/04/2017 FACTURA 001 0001234 20153213214 Cente S.A.C. Alquiler de Local 1,260.50 X 004-0165535
15/06/2017 FACTURA 001-01236 20145624563 CARMELITAS S.A. Mercadería 1,500.00 X 004-0165536
30/06/2017 FACTURA 001-00021 10245874668 PAITAN CHAVEZ MARIA Mercadería 11,700.00 X
15/08/2017 FACTURA 001-00048 21943876321 REPSOL SAC Combustibles 150.00 X 004-0165537
15/08/2017 FACTURA 001-25163 10253458866 BORJA TAPIA LUIS Mercadería 20,000.00 X 004-0165538
12/09/2017 BOLETA DE VENTA 003-14620 10457865121 LUJAN TAPIA ELBA Suministros de limpieza 60.00 X CAJA CHICA
18/09/2017 FACTURA 001 0002836 25655555555 Canal 5 SA Publicidad 3,200.00 X
18/09/2017 FACTURA 002-01863 20125555933 TUKY. SCRL. Mercadería 2,000.00 X
10/10/2017 FACTURA 001-09786 10457865121 LUJAN TAPIA ELBA Servicio de reparacion CPU 100.00 X 004-0165539
23/10/2017 BOLETA DE VENTA 004-04793 10794255202 THOSHI QUISPE LOY Repuestos para unidad de trasnsp. 100.00 X CAJA CHICA
20/11/2017 FACTURA 001 0000014 62464654646 Madera SA Estante para tiendas 2,100.84 X
25/12/2017 NOTA DE CREDITO 001 0000025 12245566322 LIBRA SAC Mercaderia 97,000.00 X
28/12/2017 BOLETA DE VENTA 001-07962 20894312331 LIMPIATODO SAC Compra de revistas 50.00 X CAJA CHICA
30/12/2017 FACTURA 001 0009815 56565665855 SAGITARIO Mercaderia 11,820.00 X 004-0165540
30/12/2017 FACTURA 004-1236 20010015071 TREANSP. EL VELOZ 13,000.00 X 004-0165552
30/12/2017 FACTURA 001-15263 20154892425 PUBLICENTER 880.00 X 004-0165553
30/12/2017 RECIBO 786-1025456 20154658466 ELECTROCENTRO 2,580.00 X 004-0165554
237,041.34
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Asignatura: ESTADOS FINANCIEROS 2018-II CPCC. Diana Pariona Amaya