MENU PRINCIPAL PARA EVALUACIUÓN FINANCIERA DE PROYECTOS DE INVERSIÓN

1 Datos principales de las premisas del proyecto

2 Inversión inicial en Maquinaria y capital de trabajo

3 Proyección de los Ingresos de Operación

4 Cálculos de los Costos de Recurso Humano

5 Costos Operativos

6 Gastos de Administración y Ventas

7 Cálculo de la Depreciación

8 Flujo de Efectivo Proyectado

9 Balance presupuestado

10 Estado de Resultados Presupuestado

NOMBRE DE LA EMPRESA O PROYECTO

PRODUCTOS O SERVICIOS DATOS ESTUDIO DE MERCADO

Descripción Nombre Precio de Venta
PRODUCTOS O SERVICIOS lombricompot $ 250
PRODUCTOS O SERVICIOS lombriz $ 6,200
PRODUCTOS O SERVICIOS
PRODUCTOS O SERVICIOS
PRODUCTOS O SERVICIOS
PRODUCTOS O SERVICIOS
PRODUCTOS O SERVICIOS
PRODUCTOS O SERVICIOS
PRODUCTOS O SERVICIOS
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Información Macroeconómica AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

Crecimiento de los Precios de Ventas 7.3% 7.3% 7.3% 7.3% 7.3%
Crecimiento precios Costo de Producción 7.3% 7.3% 7.3% 7.3% 7.3%
Crecimiento precios Gastos Administración 7.3% 7.3% 7.3% 7.3% 7.3%
Politica de Dividendos 0% 0% 0% 0% 0%
Tasa de Impuestos sobre la renta 25% 25% 25% 25% 25%
Política de Cartera en Días 8 8 8 8 8

PLANTA DEPERSONAL INICIAL SEGÚN ESTUDIO TÉCNICO

PERSONAL ADMINISTRATIVO SALARIO INICIAL Auxilio transporte Meses Año 1
gerente general $ 1,100,000 $ 77,000 12
secretaria $ 700,000 $ 77,000 9

PERSONAL DE PRODUCCIÓN Y CALIDAD SALARIO INICIAL Auxilio transporte Meses Año 1

jefe producción $ 950,000 $ 77,700 12
obrero $ 700,000 $ 77,700 12
obrero $ 700,000 $ 77,700 12

Depreciación de Activos Fijos Vida Útil en Años

Edificios 20
Equipos Computo y Comun. 5
Maquinaria y Equipos 10
Muebles y Enseres 10
Vehículos 5
Dotaciones 3
Periodo Amortización Inversión Diferida 5
Tasa de impuesto a la Renta 25%
Renta presuntiva Sobre el Patrimonio
Impuesto a las Ventas
Tasa de Oportunidad 16%

Financioación del proyecto Inversion

Recursos Propios 0 $ -
Obligación Financiera 100% $ 97,982,160
Total Inversion 100 $ 97,982,160
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PLAN DE INVERSIÓN PROYECTO
CIFRAS EXPRESADAS EN MILES DE PESOS
PERIODO
DESCRIPCIÓN Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12
Inversión Fija
Terrenos
Edificios $ 22,472
Equipos Administrativa $ 4,080
Maquinaria y Equipos $ 15,329
Muebles y Enseres $ 4,259
lombrices $ 10,200
cultivo 2,986

Total Inversión Fija $ 25,458 $ 19,409 $ 14,459 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

Inversión Diferida
Licencias y tramites legales $ 11,950

Total Inversión Diferida $ 11,950 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

Inversión Circulante
Capital de trabajo $ 6,676 $ 6,676 $ 6,676 $ 6,676
Total Inversión Circulante $ 6,676 $ 6,676 $ 6,676 $ 6,676 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
TOTAL INVERIONES 44,084 26,085 21,136 6,676 0 0 0 0 0 0 0 0
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PLAN DE INVERSIÓN PROYECTO
AS EXPRESADAS EN MILES DE PESOS
PERIODO
TOTAL AÑO

$0
$ 22,472
$ 4,080
$ 15,329
$ 4,259
$ 10,200
$ 2,986

$ 59,326
$0
$ 11,950
$0
$ 11,950
$0
$0
$ 26,706
$ 26,706
$ 97,982
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PROYECCIÓN DE LOS INGRESOS OPERATIVOS

DESCRIPCIÓN HORIZONTE DEL PROYECTO

INGRESOS Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 TOTAL
Volumen de Ventas
lombricompot 249,480 625,968 734,832 843,696 952,550
lombriz 2,400 18,000 21,600 25,200 28,800
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Precios de Ventas
lombricompot $ 250 $ 268 $ 288 $ 309 $ 331 $ 1,446
lombriz $ 6,200 $ 6,653 $ 7,138 $ 7,659 $ 8,218 $ 35,869
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Ingresos en Col$
lombricompot $ 62,370,000 $ 167,915,916 $ 211,508,348 $ 260,570,451 $ 315,665,179 $ 1,018,029,894
lombriz $ 14,880,000 $ 119,746,800 $ 154,185,980 $ 193,015,149 $ 236,691,720 $ 718,519,648
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Total Ingresos de operación $ 77,250,000 $ 287,662,716 $ 365,694,328 $ 453,585,600 $ 552,356,899 $ 1,736,549,543

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PROYECCIÓN DE LOS COSTOS DE PERSONAL ADMINISTRATIVO Y DE PRODUCCIÓN

NOMINA PARA EL PERSONAL DE ADMINISTRACIÓN

Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Sueldos Basicos
gerente general $ 1,100,000 $ 1,180,300 $ 1,266,462 $ 1,358,914 $ 1,458,114
secretaria $ 700,000 $ 751,100 $ 805,930 $ 864,763 $ 927,891
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Total Mensual $ 1,800,000 $ 1,931,400 $ 2,072,392 $ 2,223,677 $ 2,386,005
Total Anual $ 19,500,000 $ 23,176,800 $ 24,868,706 $ 26,684,122 $ 28,632,063
Prestaciones
Cesantía (mes) $ 149,999 $ 160,949 $ 172,699 $ 185,306 $ 198,833
Intereses de Cesantía (mes) $ 1,500 $ 1,609 $ 1,727 $ 1,853 $ 1,988
Vacaciones (mes) $ 75,060 $ 80,539 $ 86,419 $ 92,727 $ 99,496
Prima de Servicios (mes) $ 149,999 $ 160,949 $ 172,699 $ 185,306 $ 198,833
Total Prestaciones Sociales mes $ 376,559 $ 404,048 $ 433,543 $ 465,192 $ 499,151
Total Anual $ 4,061,850 $ 4,848,571 $ 5,202,517 $ 5,582,300 $ 5,989,808
Parafiscales y seguridad social
Aporte en Salud Eps (mes) $ 153,000 $ 164,169 $ 176,153 $ 189,013 $ 202,810
Aporte en Pensión (mes) $ 216,000 $ 231,768 $ 248,687 $ 266,841 $ 286,321
Arp (mes) $ 14,400 $ 15,451 $ 16,579 $ 17,789 $ 19,088
Total aportes Patronales $ 383,400 $ 411,388 $ 441,420 $ 473,643 $ 508,219
Total Anual $ 4,153,500 $ 4,936,658 $ 5,297,034 $ 5,683,718 $ 6,098,629
Auxilio de transporte
Auxilio de transporte $ 154,000 $ 165,242 $ 177,305 $ 190,248 $ 204,136
Total año $ 1,617,000 $ 1,735,041 $ 1,861,699 $ 1,997,603 $ 2,143,428
Total Mensual $ 2,713,959 $ 2,912,078 $ 3,124,659 $ 3,352,760 $ 3,597,511
TOTAL ADMINISTRACION $ 29,332,350 $ 34,697,070 $ 37,229,957 $ 39,947,743 $ 42,863,929
 NOMINA PARA EL PERSONAL DE PRODUCCION
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Sueldos Basicos
jefe producción $ 950,000 $ 1,019,350 $ 1,093,763 $ 1,173,607 $ 1,259,281
obrero $ 700,000 $ 751,100 $ 805,930 $ 864,763 $ 927,891
obrero $ 700,000 $ 751,100 $ 805,930 $ 864,763 $ 927,891
0 $0
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Total Mensual $ 2,350,000 $ 2,521,550 $ 2,705,623 $ 2,903,134 $ 3,115,062
Total Anual $ 28,200,000 $ 30,258,600 $ 32,467,478 $ 34,837,604 $ 37,380,749
Prestaciones
Cesantía (mes) $ 195,833 $ 210,128 $ 225,468 $ 241,927 $ 259,587
Intereses de Cesantía (mes) $ 1,958 $ 2,101 $ 2,255 $ 2,419 $ 2,596
Vacaciones (mes) $ 97,995 $ 105,149 $ 112,824 $ 121,061 $ 129,898
Prima de Servicios (mes) $ 195,833 $ 210,128 $ 225,468 $ 241,927 $ 259,587
Total Prestaciones Sociales mes $ 491,618 $ 527,507 $ 566,015 $ 607,334 $ 651,669
Total Anual $ 5,874,060 $ 6,330,079 $ 6,792,175 $ 7,288,003 $ 7,820,028
Parafiscales y seguridad social
Aporte en Salud Eps (mes) $ 199,750 $ 214,332 $ 229,978 $ 246,766 $ 264,780
Aporte en Pensión (mes) $ 282,000 $ 302,586 $ 324,675 $ 348,376 $ 373,807
Arp (mes) $ 18,800 $ 20,172 $ 21,645 $ 23,225 $ 24,920
Total aportes Patronales $ 500,550 $ 537,090 $ 576,298 $ 618,367 $ 663,508
Total Anual $ 6,006,600 $ 6,445,082 $ 6,915,573 $ 7,420,410 $ 7,962,099
Auxilio de transporte
Auxilio de transporte $ 233,100 $ 270,396 $ 270,396 $ 270,396 $ 270,396
Total año $ 2,797,200 $ 3,244,752 $ 3,244,752 $ 3,244,752 $ 3,244,752
Total Mensual $ 3,575,268 $ 3,856,543 $ 4,118,331 $ 4,399,231 $ 4,700,636
TOTAL OPERACIÓN $ 42,877,860 $ 46,278,513 $ 49,419,977 $ 52,790,769 $ 56,407,628

TOTAL NOMINA $ 72,210,210 $ 80,975,583 $ 86,649,934 $ 92,738,512 $ 99,271,556

TOTAL NOMINA #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
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DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES
OPERACIÓN Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Edificios $ 1,123,600 $ 1,123,600 $ 1,123,600 $ 1,123,600 $ 1,123,600
Maquinaria y Equipos $ 1,532,900 $ 1,532,900 $ 1,532,900 $ 1,532,900 $ 1,532,900
Total Depreciación Operación $ 2,656,500 $ 2,656,500 $ 2,656,500 $ 2,656,500 $ 2,656,500
ADMINISTRACIÓN
Equipos Administrativa $ 816,000 $ 816,000 $ 816,000 $ 816,000 $ 816,000
Muebles y Enseres $ 425,920 $ 425,920 $ 425,920 $ 425,920 $ 425,920
Total Depreciación Administra $ 1,241,920 $ 1,241,920 $ 1,241,920 $ 1,241,920 $ 1,241,920
Total Gastos por Depreciación $ 3,898,420 $ 3,898,420 $ 3,898,420 $ 3,898,420 $ 3,898,420

AMORTIZACIÓN DE DIFERIDOS
Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Licencias y tramites legales $ 2,390,000 $ 2,390,000 $ 2,390,000 $ 2,390,000 $ 2,390,000
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PROYECCIÓN DE LOS COSTOS DE OPERACIÓN
Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Gastos de personal $ 42,877,860 $ 42,877,860 $ 42,877,860 $ 42,877,860 $ 42,877,860
Jornales varios $ 400,000 $ 429,200 $ 460,532 $ 494,150 $ 530,223
Mantenimiento Equipos $ 620,000 $ 665,260 $ 713,824 $ 765,933 $ 821,846
Mantenimiento Instalaciones $ 550,000 $ 590,150 $ 633,231 $ 679,457 $ 729,057
Servicios Publicos $ 2,790,600 $ 2,994,314 $ 3,212,899 $ 3,447,440 $ 3,699,103
Arriendos $ 3,600,000 $ 3,862,800 $ 4,144,784 $ 4,447,354 $ 4,772,010
Dotacion $ 1,210,000 $ 1,298,330 $ 1,393,108 $ 1,494,805 $ 1,603,926
$0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0
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Depreciación Operativa $ 2,656,500 $ 2,656,500 $ 2,656,500 $ 2,656,500 $ 2,656,500
Total Costos $ 54,704,960 $ 55,374,414 $ 56,092,738 $ 56,863,499 $ 57,690,526

COMPRA DE MATERIA PRIMA E INSUMOS

VOLUMEN DE COMPRA
Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
estiercol 291060 730296 857304 984312 1111320
residuos vegetales 124740 312984 367416 421848 476280

PRECIO DE COMPRA
Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
estiercol $ 90 $ 97 $ 104 $ 111 $ 119
residuos vegetales $ 90 $ 97 $ 104 $ 111 $ 119
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TOTAL EGRESOS
Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
estiercol $ 26,195,400 $ 70,524,685 $ 88,833,506 $ 109,439,589 $ 132,580,767
residuos vegetales $ 11,226,600 $ 30,224,865 $ 38,071,503 $ 46,902,681 $ 56,820,329
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Total Compras $ 37,422,000 $ 100,749,550 $ 126,905,009 $ 156,342,271 $ 189,401,096

COMPRA DE INSUMOS
HORIZONTE DEL PROYECTO
Volumen de compra Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
empaque 1kg 24948 62597 73483 84370 95256
empaque 10kg 2495 6260 7348 8437 9526
empaque 50 kg 3992 10015 11757 13499 15241

PRECIO DE INSUMO
empaque 1kg $ 35 $ 38 $ 40 $ 43 $ 46
empaque 10kg $ 90 $ 97 $ 104 $ 111 $ 119
empaque 50 kg $ 250 $ 268 $ 288 $ 309 $ 331
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TOTAL EGRESOS
empaque 1kg $ 873,180 $ 2,350,830 $ 2,961,109 $ 3,648,004 $ 4,419,359
empaque 10kg $ 224,550 $ 604,528 $ 761,397 $ 938,058 $ 1,136,454
empaque 50 kg $ 998,000 $ 2,686,524 $ 3,384,044 $ 4,169,085 $ 5,050,709
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Total Egreso Mater e insum $ 2,095,730 $ 5,641,882 $ 7,106,549 $ 8,755,147 $ 10,606,522

COMPRA DE SEMOVIENTES
HORIZONTE DEL PROYECTO
DESCRIPCIÓN Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
lombrices 10,200,000
$0 $0 $0 $0
Total Compra semovientes $0 $0 $0 $0 $0
MENU PRINCIPAL'!A1
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PROYECCIÓN DE LOS GASTOS DE ADMINISTRACIÓN Y VENTAS
Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Gastos de personal $ 29,332,350 $ 34,697,070 $ 37,229,957 $ 39,947,743 $ 42,863,929
Honorarios Contador $ 400,000 $ 429,200 $ 460,532 $ 494,150 $ 530,223
Mantenimiento Mueble y E. $ 390,000 $ 418,470 $ 449,018 $ 481,797 $ 516,968
Servicios Publicos $ 2,790,600 $ 3,720,800 $ 3,992,418 $ 4,283,865 $ 4,596,587
Gastos papeleria y otros $ 1,200,000 $ 1,287,600 $ 1,381,595 $ 1,482,451 $ 1,590,670
Publicidad $ 5,000,000 $ 3,219,000 $ 3,108,588 $ 3,001,964 $ 3,221,107
Arriendo Oficina $ 3,600,000 $ 3,862,800 $ 4,144,784 $ 4,447,354 $ 4,772,010
$0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0
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$0 $0 $0 $0
Depreciaciones Administra $ 1,241,920 $ 1,241,920 $ 1,241,920 $ 1,241,920 $ 1,241,920
Total Costos $ 43,954,870 $ 48,876,860 $ 52,008,812 $ 55,381,244 $ 59,333,415
LIQUIDACIÓN CRÉDITO BANCARIO
0
COMPORTAMIENTO DE CARTERA
HORIZONTE DEL PROYECTO
DESCRIPCIÓN Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Saldo Inicial $0 $ 1,716,667 $ 6,392,505 $ 8,126,541 $ 10,079,680
Ventas $ 77,250,000 $ 287,662,716 $ 365,694,328 $ 453,585,600 $ 552,356,899
Menos: Saldo Final (*) $ 1,716,667 $ 6,392,505 $ 8,126,541 $ 10,079,680 $ 12,274,598
Ingreso por ventas $ 75,533,333 $ 282,986,878 $ 363,960,292 $ 451,632,461 $ 550,161,981

0
FLUJO DE CAJA
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
INGRESOS DE EFECTIVO
Ingreso por ventas $ 75,533,333 $ 282,986,878 $ 363,960,292 $ 451,632,461 $ 550,161,981
EGRESOS DE EFECTIVO
Compra Materias Primas $ 37,422,000 $ 100,749,550 $ 126,905,009 $ 156,342,271 $ 189,401,096
Compra de insumos $ 2,095,730 $ 5,641,882 $ 7,106,549 $ 8,755,147 $ 10,606,522
Nomina Operativa $ 42,877,860 $ 42,877,860 $ 42,877,860 $ 42,877,860 $ 42,877,860
Costo inidrectos de fabricacion $ 8,770,600 $ 9,410,854 $ 10,097,846 $ 10,834,989 $ 11,625,943
Gastos Admon y Ventas $ 42,712,950 $ 47,634,940 $ 50,766,892 $ 54,139,324 $ 58,091,495
Pago de Impuesto de Renta $0 $ 17,348,283 $ 29,315,458 $ 42,830,791
Pago de Dividendos $0 $0 $0 $0
Pago de deuda $ 23,896,937 $ 23,896,937 $ 23,896,937 $ 23,896,937 $ 23,896,937
Total egresos de Efectivo $ 157,776,077 $ 230,212,023 $ 278,999,377 $ 326,161,986 $ 379,330,644
Flujo Neto de efectivo Operativo -$ 82,242,744 $ 52,774,855 $ 84,960,915 $ 125,470,475 $ 170,831,338
Inversiónes -$ 97,982,160 $0 $0 $0 $0 $0
Flujo Neto Total -$ 97,982,160 -$ 82,242,744 $ 52,774,855 $ 84,960,915 $ 125,470,475 $ 170,831,338
Mas: Saldo Inicial de Caja -$ 82,242,744 -$ 29,467,889 $ 55,493,026 $ 180,963,501
Igual: Saldo Final de Caja -$ 82,242,744 -$ 29,467,889 $ 55,493,026 $ 180,963,501 $ 351,794,838

Tasa Interna de Retorno (TIR) 29.7%

Valor Presente Neto (VPN) 75,401,349 -29,467,889 137,735,770 210,431,390
Valor Presente Neto (Ingresos) 883,955,320
Valor Presente Neto (Egresos) 743,524,594
Relacion Beneficio Costo 1.19
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0
ESTADO DE RESULTADOS PROYECTADO
Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
VENTAS BRUTAS $ 77,250,000 $ 287,662,716 $ 365,694,328 $ 453,585,600 $ 552,356,899
Menos:
Costo de Venta $ 93,822,690 $ 161,336,646 $ 189,643,764 $ 221,466,766 $ 257,167,921
Compra de materia prima $ 37,422,000 $ 100,749,550 $ 126,905,009 $ 156,342,271 $ 189,401,096
Compra de insumos $ 2,095,730 $ 5,641,882 $ 7,106,549 $ 8,755,147 $ 10,606,522
Nomina Operativa $ 42,877,860 $ 42,877,860 $ 42,877,860 $ 42,877,860 $ 42,877,860
Costo inidrectos de fabricacion $ 8,770,600 $ 9,410,854 $ 10,097,846 $ 10,834,989 $ 11,625,943
Depreciación Operativa $ 2,656,500 $ 2,656,500 $ 2,656,500 $ 2,656,500 $ 2,656,500
Utilidad Bruta en Ventas -$ 16,572,690 $ 126,326,070 $ 176,050,563 $ 232,118,834 $ 295,188,978
Menos:
Gastos de Administración $ 43,954,870 $ 48,876,860 $ 52,008,812 $ 55,381,244 $ 59,333,415
Amortización de Diferidos $ 2,390,000 $ 2,390,000 $ 2,390,000 $ 2,390,000 $ 2,390,000
Utilidad Operacional -$ 62,917,560 $ 75,059,210 $ 121,651,751 $ 174,347,590 $ 233,465,563
Menos: Gasto Financieros $ 6,858,751 $ 5,666,078 $ 4,389,918 $ 3,024,427 $ 1,563,351
Utililidades Antes de Impuestos -$ 69,776,311 $ 69,393,132 $ 117,261,833 $ 171,323,163 $ 231,902,212
Menos Provisión de Impuestos $0 $ 17,348,283 $ 29,315,458 $ 42,830,791 $ 57,975,553
Utilidad Neta -$ 69,776,311 $ 52,044,849 $ 87,946,375 $ 128,492,372 $ 173,926,659
Punto de Equilibrio -301,319,234 109,734,696 112,997,861 112,891,332 115,496,704
Punto de Equlibrio Animales
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0
BALANCE GENERAL PROYECTADO
PERIODO 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
ACTIVOS
Activos Corrientes
Efectivo 0 -29,467,889 55,493,026 180,963,501 351,794,838
Cuentas Por Cobrar 1,716,667 6,392,505 8,126,541 10,079,680 12,274,598
Total Activos Corrientes 0 1,716,667 -23,075,384 63,619,567 191,043,181 364,069,436
Activos No Corrientes
No Depreciables
Terrenos 0 0 0 0 0 0
Depreciables
Edificios 22,472,000 22,472,000 22,472,000 22,472,000 22,472,000 22,472,000
Equipos Administrativa 4,080,000 4,080,000 4,080,000 4,080,000 4,080,000 4,080,000
Maquinaria y Equipos 15,329,000 15,329,000 15,329,000 15,329,000 15,329,000 15,329,000
Muebles y Enseres 4,259,200 4,259,200 4,259,200 4,259,200 4,259,200 4,259,200
lombrices 10,200,000 10,200,000 10,200,000 10,200,000 10,200,000 10,200,000
Total Activo Fijo Depreciable (Bruto) 59,326,200 59,326,200 59,326,200 59,326,200 59,326,200 59,326,200
(-) Depreciación Acumulada 3,898,420 7,796,840 11,695,260 15,593,680 19,492,100
Total Activo Fijo Depreciable (Neto) 59,326,200 55,427,780 51,529,360 47,630,940 43,732,520 39,834,100
Activos Diferidos 38,655,960 36,265,960 33,875,960 31,485,960 29,095,960 26,705,960
TOTAL ACTIVOS 97,982,160 93,410,407 62,329,936 142,736,467 263,871,661 430,609,496
PASIVO Y PATRIMONIO
Pasivos Corrientes
Proveedores 0 0 0 0 0
Otros Pasivos Corrientes
Porción Corriente Pasivos a Largo plazo
Pasivos Financieros a Corto Plazo
Impuesto de renta por Pagar 0 17,348,283 29,315,458 42,830,791 57,975,553
Total pasivos Corrientes 0 0 17,348,283 29,315,458 42,830,791 57,975,553
Pasivos No Corrientes
Pasivos Financieros 97,982,160 80,943,974 62,713,115 43,206,096 22,333,586 0
Cuentas por pagar 82,242,744 0 0 0 0
Total pasivos No Corrientes 163,186,718 62,713,115 43,206,096 22,333,586 0
TOTAL PASIVOS 97,982,160 163,186,718 80,061,398 72,521,555 65,164,377 57,975,553
PATRIMONIO
 Capital 0 -69,776,311 -69,776,311 -69,776,311 -69,776,311 -69,776,311
Utilidades Retenidas 0 0 52,044,849 139,991,223 268,483,595
Utilidades del Ejercicio 0 52,044,849 87,946,375 128,492,372 173,926,659
TOTAL PATRIMONIO 0 -69,776,311 -17,731,462 70,214,912 198,707,284 372,633,943
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 97,982,160 93,410,407 62,329,936 142,736,467 263,871,661 430,609,496
 HORIZONTE DEL PROYECTO
DESCRIPCIÓN PERIODO 0 PERIODO 1 PERIODO 2 PERIODO 3 PERIODO 4 PERIODO 5

Valor del crédito 97,982,160

Tasa de Interés 7.0%
Saldo de Capital 97,982,160 97,982,160 80,943,974 62,713,115 43,206,096 22,333,586
Cuota Fija 23,896,937 23,896,937 23,896,937 23,896,937 23,896,937 23,896,937
Pago Intereses 6,858,751 5,666,078 4,389,918 3,024,427 1,563,351
Abono a Capital 17,038,186 18,230,859 19,507,019 20,872,510 22,333,586

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 Analisis de sencibilidad
Analisis Actual
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
INGRESOS DE EFECTIVO $ 75,533,333 $ 282,986,878 $ 363,960,292 $ 451,632,461 $ 550,161,981
EGRESOS DE EFECTIVO $ 157,776,077 $ 230,212,023 $ 278,999,377 $ 326,161,986 $ 379,330,644
Flujo Neto de efectivo Operativo -$ 82,242,744 $ 52,774,855 $ 84,960,915 $ 125,470,475 $ 170,831,338
Inversiónes -$ 97,982,160 $0 $0 $0 $0 $0
Flujo Neto Total -$ 97,982,160 -$ 82,242,744 $ 52,774,855 $ 84,960,915 $ 125,470,475 $ 170,831,338

Pesimista 95%
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
INGRESOS DE EFECTIVO $ 71,756,667 $ 268,837,534 $ 345,762,277 $ 429,050,837 $ 522,653,882
Total egresos de Efectivo $ 157,776,077 $ 230,212,023 $ 278,999,377 $ 326,161,986 $ 379,330,644
Flujo Neto de efectivo Operativo -$ 86,019,410 $ 38,625,511 $ 66,762,901 $ 102,888,852 $ 143,323,238
Inversiónes -$ 97,982,160 $0 $0 $0 $0 $0
Flujo Neto Total -$ 97,982,160 -$ 86,019,410 $ 38,625,511 $ 66,762,901 $ 102,888,852 $ 143,323,238

Optimista 97%
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
INGRESOS DE EFECTIVO $ 73,267,333 $ 274,497,272 $ 353,041,483 $ 438,083,487 $ 533,657,122
EGRESOS DE EFECTIVO $ 157,776,077 $ 230,212,023 $ 278,999,377 $ 326,161,986 $ 379,330,644
Flujo Neto de efectivo Operativo -$ 84,508,744 $ 44,285,248 $ 74,042,106 $ 111,921,501 $ 154,326,478
Inversiónes -$ 97,982,160 $0 $0 $0 $0 $0
Flujo Neto Total -$ 97,982,160 -$ 84,508,744 $ 44,285,248 $ 74,042,106 $ 111,921,501 $ 154,326,478

Actual Pesimista optimista

Tasa Interna de Retorno (TIR) 29.7% 20.6% 24.33%
Valor Presente Neto (VPN) 75,401,349 24,403,043 44,802,366
Valor Presente Neto (Ingresos) 883,955,320 839,757,554 857,436,660
Valor Presente Neto (Egresos) 743,524,594 743,524,594 743,524,594
Relacion Beneficio Costo 1.19 1.13 1.15
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