ESCUELA PROFESIONAL DE CIENCIAS CONTABLES Y FINANCIERAS

TRABAJO ACADÉMICO
MATEMATICA FINANCIERA II
0304-03306

Docente: JULIO CESAR SANABRIA MONTAÑEZ

CICLO: V SECCIÓN: 1 MÓDULO I

DATOS DEL ALUMNO:

APELLIDOS Y NOMBRES: DOMINGUEZ ALMIRON, Roque

CÓDIGO DE MATRÍCULA: 2015207133

UDED DE MATRÍCULA: CUSCO

Ciclo 2017-II
Preguntas:

1. Resolver los siguientes problemas (10 Ptos.)

 Roberto García deposita S/. 600 al final de cada trimestre en una cuenta
que abona el 2.8% de interés nominal anual, capitalizable
trimestralmente. Se pide calcular su saldo en la cuenta, al cabo de 6
años.

R = 600 trimestre
TNA = 2,8%

Capitalizable trimestralmente (
TET = 1+0,028 ) 1
-1
n = 6 años 4

s =? TET = 0,007

[
S = R (1+i) n – 1 ] n = 6 años
i

[
S = 600 (1+0,007) 24 –1 ] n = 24 trimestres
(0,007)
S = 15,620.95504

S = 15,621

 Calcular la Inversión inicial que remunera el 1.21% de interés nominal

cuatrimestral con capitalización cuatrimestral, sabiendo que mi cuota
uniforme es de S/.150 al cabo de 7 años.
P =?
TNC = 1,21%

[
Capitalización cuatrimestral ------- P= R (1+i) n – 1 ]
R= 150 (cuatrimestral) i (1+i)n
n= 7 años

(
TEC = 1+0,0121 ) -1
1

1
TEC = 0,0121

P= 150 (1+0,0121) 21-1

(0.0121 (1+0,0121)21

P = 2,766.967402
P = 2,767.00

 Encontrar el monto de una inversión que paga el 2% de interés efectiva

anual con capitalización quincenal, sabiendo que mi cuota uniforme es
de S/. 3,000 al cabo de 9 años.
S=?
TEA=0.02 ----------- TEA= (1+0.02)360/15
 CAPITAL = QUINCENAL TEA= 0.608437249
R=3,000 anual
n= 9 años

S= 3,000 (1+0.6084) 9 -1
(0.6084)

S=350,326.2667
S= 350,326.27

 Determinar la cantidad que es necesario disponer en una inversión que

paga el 2.00% de interés efectiva mensual con capitalización trimestral,
para disponer de S/. 20,000 al cabo de 15 años.
P =?
TEM= 2%
CAP.= Trimestral ------- TEM= (1+0.02)30/90 - 1
S = 20,000.00 TEM= 0,00662270956
n = 15 años (180 meses) TEM= 0.00662271

R= 20.000.00 (0.00.662271)
(1+0.00662271)180 – 1

R = 58.06768838
R = 58.068

P = 58.068 ((1+0.00.662271)180-1)
(0.00662271 (1.00662271)180)

P = 6,095.677562
P = 6,096.

 Hallar la cuota uniforme de una inversión que pago el 1.05% de interés

nominal mensual con capitalización diaria, que al cabo de 2 años se
obtuvo un monto de S/. 10,000.

R=?
TEM= 1.05% ---------------- TEM = 1+ (0,0105) 30 - 1
n = 2 años ------- 24 meses (30)
S = 10,000 TEM= 0,010553461
Capitalización diaria

R = 10.000 (0.010553461)
(1+0.010553461)24 - 1

R = 368.3076504
R = 368.31
 Una persona se ha propuesto depositar 320 soles mensualmente
durante 2 años (24 meses) en una cuenta bancaria que paga el 18 %
anual efectivo. ¿Cuál será la cantidad acumulada al final de los dos
años considerando que el banco capitaliza mensualmente los
intereses?

R= 320 mensual

R = 2 años (24 meses)

TEA = 18% -------------- TEM = 18%

12
TEM = 0.015
S = 320 (1+0.015)24 - 1
(0.015)

S = 9,162.726654

S = 9,162.73

2. Resolver los siguientes problemas (10 Ptos.)

 Una persona arrienda un vehículo en 21,600 soles por un año,

pagaderos por mes anticipado. Sí tan pronto como recibe el vehículo
cual será el pago anticipado mensual, sabiendo el arrendador le obliga
el 6% efectivo anual. ¿Cuál será la cuota del arriendo?

n=1 año
s = 21,600 año
Ra =? Mensual Anticipado
TEA = 6%
TEM= (1+0.06)30/360 – 1
TEM = 0.004867551

11 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

Ra = __21,600____
(1.004867551)

Ra= _ (0.004867551) ____

((1.004867)12 – 1)

Ra = 1,743.83
 Cuál será la cuota vencida de un préstamo de 20,000 soles, sabiendo
que la entidad financiera le da cuatro meses de periodo de gracia y una
tasa es del 9% anual con capitalización mensual, durante un periodo de
5 años.
R =?
P = 20,000.00
K = 4 meses TNA = 9%

TEM = 1+0.09 -1
12

TEM = 0.0075

Cap.= Mensual
n = 5 años
n = 8+12++12+12+12
n = 56 meses
1 2 3 4 1 2 3 4 5 6 7 8

0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

4 8

R= P (1+i) k i (1+i)n
(1+i)n – 1

R = 20.000 (1+0.0075)4 (0.0075 (1+0.0075)56

((1+0.0075)56 – 1)

R = 452.0053579
R = 452

 Elabore el plan de pagos bajo el METODO FRANCES de un crédito

15,000 soles a devolver en dos años, sabiendo que tasa de interés es
del 14% con capitalización trimestral.

METODO FRANCES

P = 15,000
n= 2 años = 8 trimestres
i= 14% anual
Cap.= trimestral
1 trimestral = 0.035 --------- 14% = 0.035
4 trim.

X = 15,000 (0.035 (1+0.035)8

((1+0.05)8 – 1)

X = 2,182.149698
Cuota a pagar = 2,182.15
 IMPUESTO DEL PRESTAMO
Tasa de interés anual (TNA) 14%
Tasa de interés periódica 3.50%
Valor del préstamo S/. 15.000
Años 2
N° de pagos por año 4
cuotas 8

Resultado
N° de Interés del periodo Capital del Cuota a Saldo
cuotas amortizado pagar remanente
1 s/. 525.00 s/.1,657.15 s/.2,182.15 s/. 13,342.84
2 s/. 467.00 s/.1,715.15 s/.2,182.15 s/.11,627.70
3 s/. 406.97 s/. 1,775.18 s/.2,182.15 s/.9,852.52
4 s/. 344.84 s/. 1,837.31 s/.2,182.15 s/.8,015.21
5 s/. 280.53 s/. 1,901.62 s/.2,182.15 s/.6,113.59
6 s/. 213.98 s/. 1,968.17 s/.2,182.15 s/.4,145.42
7 s/. 145.09 s/. 2,037.06 s/.2,182.15 s/.2,108.36
8 s/. 73.79 s/. 2,108.36 s/.2,182.15 s/.(0.00)

 Utilice el problema anterior pero considerando el METODO ALEMAN, e

indique cual le conviene a Ud. Porque?
P = 15,000
n= 8 trimestres (2 años)
i= trimestre. 3.50%

Flujo de TIR anual TIR por periodo

fondos 14.75% 3.5%
Total s/.17,363 s/.15,000 s/.2,363
Trimestres Cuota Amortización Intereses Deuda
0 -15,000 15,000
1 2,400 1,875 525 13,125
2 2,334 1,875 459 11,250
3 2,269 1,875 394 9,375
4 2,203 1,875 328 7,500
5 2,138 1,875 263 5,625
6 2,072 1,875 197 3,750
7 2,006 1,875 131 1,875
8 1,941 1,875 66 0

Nota: Si se desea pagar menos intereses y nos preocupa la capacidad de pago

en el futuro, nos conviene el método alemán ya que las cuotas son
escalonadas, porque la primera es más cara y disminuye de mes a mes.
Pero, si se desea pagar cuotas fijas para tener mayor certeza del valor de la
cuota, conviene el método francés.
 Elabore el plan de pagos bajo el METODO CUOTAS ADELANTADAS de
un crédito 50,000 soles a devolver en tres años, sabiendo que tasa de
interés es del 8% con capitalización semestral.

P = 50.000
n = 3 años ------------ 6 semestres
i= 8%
Cap.= semestral

i= 8% ---------TES = (1+0.08)1/2 – 1 --------- 0.039230484

2
i= 0.039230484

R =?
P = 50,000.00

R = 50,000 _i (1+i)n
(1+i)n - 1

R = 50,000 (0.03923 (1+0.03923)6)

((1+0.3923)6 – 1)

R = 9,514.214217
 Utilice el problema anterior, pero considerando pago vencido.

VR.CREDITO Tasa Per. Nper ANUALIDAD

FORMULA EXEL
50.000 3.92% MV 6 Meses 9,514 9,514

Tabla de amortización
Cuota N° Cuota interes capital Saldo capital
0 50,000
1 9,514 1,962 7,553 42,447
2 9,514 1,665 7,849 34,598
3 9,514 1,357 8,157 26,441
4 9,514 1,037 8,477 17,965
5 9,514 705 8,809 9,155
6 9,514 359 9,155 0

NRO DEUDA INTERES PAGO AMORTIZACION SALDO

1 s/.50,000.00 s/.9,155.06 s/. 9,155.06 s/.40,844.94
2 s/.40,844.94 s/.1,602.37 s/.9,155.06 s/.7,552.69 s/.33,292.25
3 s/.33,292.25 s/.1,306.07 s/.9,155.06 s/.7,848.99 s/.25,443.27
4 s/.25,443.27 s/.998.15 s/.9,155.06 s/.8,156.91 s/.17,286.36
5 s/.17,286.36 s/.678.15 s/.9,155.06 s/.8,479.90 s/.8,809.46
6 s/.8,809.46 s/.345.60 s/.9,155.06 s/.8,809.46 s/.-0.00
Ra= _50,000_ (0,039 (1+0.039)6)
(1+0.039) ((1+0.039)6 – 1)

Ra = 9,155.056904
Ra = 9,155.06