Asignatura Datos del alumno Fecha

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Gestión de la RSC según
la Norma SGE 21
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Caso práctico

Trabajo: Banca Money

Banca Money es un banco regional que, debido a la demanda de transparencia en sus

operaciones por parte de los clientes y de la Sociedad en general, ha decidido implantar la
Norma SGE 21.

Para llevar a cabo la certificación en dicha Norma, ha solicitado una auditoría del Sistema.

Preguntas del profesor

» Indica quién puede realizar las auditorías de certificación del Sistema de Gestión.
» Señala los pasos a seguir en el proceso de certificación.
» Comenta las competencias que deben tener los auditores del Sistema de Gestión Ético y
Socialmente Responsable.

Objetivos

Conocer los requisitos que exige Forética para las entidades que quieren certificar la SGE21 y
los requisitos que tienen que cumplir los auditores para realizar dicha certificación.

Criterios de evaluación

» Criterios de contenido (80 %):

o Identificación y delimitación de los requisitos que tienen que cumplir las entidades de
certificación para poder certificar la SGE 21 y el proceso de evaluación y certificación.
(40 %)
o Determinación de las competencias y de las habilidades de los auditores según la Norma
ISO 19011:2012. (40 %)

TEMA 2 – Caso práctico

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» Criterios formales y de estilo (20 %):

o Bibliografía de consulta de acuerdo a criterios APA sexta edición. (10 %)
o Ajuste de la extensión máxima y respeto al tamaño de la letra, la fuente y los márgenes
del documento. (5 %)
o Estilo de redacción y ortografía correcta. (5 %)

» Nota importante: Se considerará directamente suspensa la actividad en caso de que se

incluya en su desarrollo de bibliografía legislación derogada o normas de referencia
anuladas.

Extensión máxima: 3 páginas, fuente Georgia 11 e interlineado 1,5 (incluida la bibliografía).

Márgenes superior, inferior, izquierdo y derecho a 2,5 cm.

TEMA 2 – Caso práctico

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DESARROLLO

1.- Indica quién puede realizar las auditorías de certificación del Sistema de Gestión.
“El proceso de certificación se lleva a cabo exclusivamente a través de entidades de certificación
homologadas por Forética en ciclos de certificación de tres años (auditoría inicial el primer año
y auditorías de seguimiento en los dos años posteriores). La entidad que supera las auditorías
recibe un certificado que así lo acredita en nombre de la entidad certificadora que ha realizado
la auditoría y Forética”. (FORETICA, 2018)

Listado de entidades certificadoras de Forética:

ADOK
APPLUS + Certificación
Bureau Veritas Certificación
Cámara Certifica
DNV Business Assurance
Instituto de Certificación CDQ
OCA Instituto de Certificación
SGS
TÜV Rheinland Ibérica

Señala los pasos a seguir en el proceso de certificación.

1.- Solicitud de la certificación
Para comenzar el proceso de certificación, se requiere que la organización –a través de un
representante autorizado- proporcione a Forética la información necesaria.
2- Elaboración de la oferta
“La oferta será elaborada en función de los criterios establecidos para la asignación de jornadas
de auditoría y de las tarifas vigentes a fecha de la petición del presupuesto, siendo las únicas
ofertas válidas las que sean emitidas directamente por Forética. Será el cliente quien decida la
entidad de certificación de Forética con la que quiera llevar a cabo la certificación de su sistema
de gestión”. (FORETICA, 2018)
3.- Planificación de la auditoría
“Una vez aprobada la oferta, el auditor designado por la entidad de certificación elegida para
dicha auditoría, elabora el plan de auditoría según el formato facilitado por Forética. Este
documento será remitido tanto al cliente como a Forética”. (FORETICA, 2018)

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4.- Realización de la auditoría

“La auditoría inicial consta de dos fases, la fase 1 es la revisión documental y generalmente no
requiere visita presencial del equipo auditor, y la fase 2 es la auditoría in situ en la que se
recogen las evidencias correspondientes a través de entrevistas personales con los distintos
responsables implicados, visita a las instalaciones y revisión de registros. Las auditorías de
seguimiento no requieren la realización de fase 1”. (FORETICA, 2018)
5.- Expediente de certificación
“Tras cada auditoría, el equipo auditor elabora los documentos que configuran el expediente
de certificación: el informe de auditoría y las solicitudes de acción correctiva, que deberán ser
respondidas por la entidad auditada en el plazo que establezca el auditor, siempre inferior a 3
meses”. (FORETICA, 2018)
6.- COMITÉ DE CERTIFICACIÓN
“Cuando Forética recibe el informe de auditoría y la resolución de las no conformidades, se
convoca el Comité de Certificación de Forética (que tiene una duración de 10 días naturales)
que será quien tome la decisión de que se emita o no el certificado con la recomendación de la
entidad de certificación que ha llevado a cabo la auditoría. La composición de dicho Comité es
la siguiente: Presidente de FORÉTICA o persona en la que delegue (que actuará como
presidente), socio experto en la materia, representante de la entidad certificadora que haya
actuado (que tendrá voz pero no voto), representante de otra certificadora miembro,
representante de una ONG y los responsables de Forética de las áreas técnica y científica (uno
de los cuales actuará de Secretario)”. (FORETICA, 2018)
7.- Emisión y registro de certificados
“Tras la valoración favorable del Comité, el certificado emitido será válido por un período de
tres años desde la fecha en la que dicho Comité decide su emisión. El mantenimiento de la
validez de un certificado queda sometido al cumplimento de los requisitos de certificación”.
(FORETICA, 2018)

Competencias que deben tener los auditores del Sistema de Gestión Ético y Socialmente
Responsable.
1.- Trabajo en equipo
2.- Identificar y solucionar conflictos
3.- Deberá aplicar normas y criterios de auditoria
4.- Deber tener capacidad de análisis crítico y juicio profesional.
5.- Recabar información veraz y verificable.

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6.- Deberá realizar una evaluación de lo aplicado según las normas

7.- Tener buena comunicación escrita y hablada con los involucrados

Bibliografía.
• Universidad internacional de la Rioja. (2018). Tema 2: Herramientas de la RSE y la norma
SGE 21. Material no publicado
• http://www.accountability.org/
• http://foretica.org/tematicas/sge-21/#proceso-certificacion.

TEMA 2 – Caso práctico