CONTRALORÍA INTERNA ÍNDICE: AD-7

CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO REVISIÓN No.:

ÁREA O CENTRO DE TRABAJO: INICIO:
RUBRO: INGRESOS TERMINO:

DESCRIPCIÓN SI NO N/A OBSERVACIONES

1. ¿Cuáles son los conceptos por los

que se perciben ingresos?

2. ¿Se cuenta con la información

escolar actualizada para el cobro de
las inscripciones en las diferentes
áreas que integran la Unidad
Académica?
3. ¿Existe un Área de Control de
Ingresos?

4. ¿Se verifica que el uso de recibos

oficiales se realice en orden crono-
lógico?
5. Se procura que los recibos oficiales
cancelados se encuentre el original
y sus respectivas copias juntas?
6. ¿Se verifica que los recibos
oficiales se encuentren
contabilizados oportunamente?
7. ¿Se anexa la ficha de depósito con
la póliza de ingreso?

8. ¿Se aceptan pagos mediante

cheque y cuales son sus
condiciones?

9. ¿Existen cheques devueltos?

¿Cuántos son?
¿Existe alguna relación y que trata-
miento se les da?
10. ¿Se ingresan los rendimientos de
las cuentas productivas y se
contabilizan oportunamente?
11. ¿Existen condonaciones de
ingresos, quien los autoriza, tienen
fundamento?
12. ¿Se han recibido donaciones en
dinero o en especie por parte de
Rectoría, Fomes, Gobierno del
Estado, Federal y/o Municipios?

AUDITOR SUPERVISOR RESPONSABLE

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CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO REVISIÓN No.:
ÁREA O CENTRO DE TRABAJO: INICIO:
RUBRO: INGRESOS TERMINO:

DESCRIPCIÓN SI NO N/A OBSERVACIONES

13. ¿Se han obtenido ingresos por

concepto de Préstamos Bancarios,
Instituciones o de Particulares?

14. ¿Los sellos o facsímiles utilizados

para darle validez legal a la
documentación de Ingreso, se
resguardan y controlan
convenientemente?

AUDITOR SUPERVISOR RESPONSABLE