EJEMPLO DE PROGRAMA GENERAL DE AUDITORÍA

INICIO TERMINACIÓN
SUSPENSIÓN CANCELACIÓN
PROGRAMA REINICIO TERMINACIÓN
LOGO STAR DE TRABAJO

AUDITORÍA ADMINISTRATIVA Responsable: Clave:

GRUPO ADECO, S.A. DE C.V. Enrique Benjamín Franklin F. 001
MES
Responsable
Núm. Actividad FEBRERO MARZO
específico
1 2 3 4 5 1 2 3 4 5
1.0 Investigación preliminar
1.1 Presentación Lic. Martínez
Lic. Franklin
1.2 Observación directa Lic. Franklin
1.3 Análisis documental Lic. Franklin
2.0 Diseño de instrumentos para Lic. Franklin
la captación
3.0 Captura de información Lic. Franklin
Lic. Álvarez
Lic.
Hinojosa
4.0 Análisis de información Lic. Franklin
Lic. Álvarez
C.P. Villafuerte
5.0 Formulación de Lic.
informe de auditoría Franklin
Lic. Álvarez
Lic. Lezama
6.0 Presentación de resultados Lic. Franklin
 EJEMPLO DE PROGRAMA DETALLADO DE AUDITORÍA

ANEXO 1. PROGRAMA DE TRABAJO

PROGRAMA DE TRABAJO
1
ÓRGANO INTERNO DE CONTROL EN:

2
No. de revisión de control: 6
3 Hoja No.
Tipo de revisión de control: 7
4 de
Área/Unidad administrativa: 8
5 Fecha:
Rubro o aspecto a revisar o evaluar

Objetivo(s) de la revisión: 9

Descripción de la revisión:
10

FECHA
PROGRAMADA
DESCRIPCIÓN DE ACTIVIDADES TOTAL DE RESPON- OBSERVA-
NÚM. INICIO TÉRMINO
A DESARROLLAR DÍAS SABLE CIONES
DÍA/MES/ DÍA/MES/
AÑO AÑO

11 12 13 14 15 16 17

18 19

Supervisor (cargo, nombre y firma) Titular del OIC (nombre y firma)

 INSTRUCTIVO (ANEXO 1)

1. Anotar el nombre de la Dependencia, Órgano Desconcentrado, Entidad Paraestatal o Procuraduría

General de la República, donde se encuentra el Órgano Interno de Control.
2. Señalar el número de revisión de control programada o adicional, y registrada en el Programa Anual
de Trabajo 2004.
3. Anotar el nombre del tipo de revisión de control programada o adicional, de acuerdo a los Lineamientos
Generales para la Elaboración y Presentación del Programa Anual de Trabajo del Órgano Interno de
Control.
4. Mencionar el area o unidad administrativa involucrada en la revisión de control.
5. Citar el nombre del rubro o aspecto a revisar o evaluar.
6. Anotar el número de página que corresponde al documento.
7. Señalar el número total de páginas que integran el documento.
8. Anotar la fecha de elaboración del Programa de trabajo (día/mes/año).
9. Mencionar el (los) objetivo(s) de la revisión de control, que se describirán de acuerdo al (los) definido(s)
inicialmente en el PAT 2004, así como al establecido en la revisión de control adicional que
corresponda.
10. Presentar la descripción de la revisión de control, de acuerdo a lo considerado inicial- mente en el PAT
2004 (incluir el alcance de la revisión), así como al establecido en las revisiones de control adicionales
correspondientes.
11. Anotar el número consecutivo que le corresponde a cada actividad a desarrollar.
12. Describir brevemente las actividades a desarrollar durante la revisión de control co- rrespondiente.
13. Indicar la fecha programada de inicio de la actividad a desarrollar (día/mes/año).
14. Anotar la fecha programada de conclusión de la actividad a desarrollar (día/mes/ año).
15. Indicar el total de días programados a utilizar en cada actividad a desarrollar.
16. Anotar el nombre del responsable de ejecutar cada actividad.
17. Describir brevemente las situaciones enfrentadas en el desarrollo de la revisión de control.
18. Señalar el nombre, cargo y firma del Supervisor responsable de dirigir al grupo de personas que
realizará la revisión de control.
19. Anotar el nombre y firma del titular del OIC.