UNIVERSIDAD NACIONAL

“PEDRO RUIZ GALLO”

FACULTAD DE CIENCIAS
FISICAS Y MATEMATICAS
ESCUELA PROFESIONAL DE ESTADÍSTICA
DECISIONES REPETITIVAS
ALUMNA :

TEJADA NIQUEN LILIAN

DOCENTE :

INGENIERO FREDY

CURSO :

LENGUAJE DE PROGRAMACION I

LAMBAYEQUE, MAYO DEL 2018

 TOPYTOP S.A
GERENCIA EJECUTIVA

GERENCIA GENERAL

GERENCIA GERENCIA DE PROYECTOS

DE
Y TECNOGLOGIA
ADMINISTRACION

DEPARTAMENTO DEPARTAMENTO DEPARTAMENTO DEPARTAMENTO DEPARTAMENTO

DE DE DE DE DE

CONTABILIDAD LOGISTICA VENTAS RECURSOS MARKETING

HUMANOS

AREA DE AREA AREA DE AREA DE

PRESUPUESTOS PUBLICIDAD PRODUCCION
COMERCIAL
 PROCESO 1: REGISTRO DE LA INFORMACION
PROCEDIMIENTOS INDICADOR DESCRIPCION FORMULA FUENTE ESTANDAR

APERTURA DEL LIBRO

P1 CAJA

REGISTRO DE LAS
P2 FACTURAS Y BOLETAS
DE VENTA

REGISTRO DE LAS (N° DE BOLETAS Y

P3 VENTAS DE BOLETAS Y
FACTURAS
ACCESORIOS DE ROPA FACTURAS DE
REGISTRO DE EMITIDAS Y AREA DE 100%
VENTAS,
FACTURAS RECIBIDAS/TOTAL VENTAS
REGISTRO DE LAS COMPRAS Y
DE BOLETAS Y
FACTURAS DE PAGOS
P4 FACTURAS)*100
COMPRA DE
MATERIALES

REGISTRO DE LAS
P5 FACTURAS DE PAGOS
DE SERVICIOS

CUADRAR CAJA
P6 DIARIAMENTE

P7 CUADRAR CAJA OK ?
 PROCESO 2: ELABORACION DEL INFORME MENSUAL
PROCEDIMIENTOS INDICADOR DESCRIPCION FORMULA FUENTE ESTANDAR
RECOPILAR
INFORMACION DE
P8 LOS RECURSOS
FINANCIEROS AL
FINALIZAR EL MES
PRODUCIR
INFORME
MENSUAL CON
P9 TOTAL DE
DESTINO AL
FACTURAS Y
CNTADOR
INFORME BOLETAS DE AREA DE 100%
EXTERNO
MENSUAL VENTAS, ADMINISTRACION
REVISION Y
COMPRAS Y
ANALISIS DE
PAGOD
REGISTROS DE
LAS BOLETAS DE
P10
ROPA Y
ACCESORIOS, DE
COMPRAS Y
PAGOS
GEENTE FIRMA
P11
CONFORMIDAD
 PROCESO 3: ELABORACION DE BALANCES
PROCEDIMIENTOS INDICADOR DESCRIPCION FORMULA FUENTE ESTANDAR

LLEVAR LA
P12 DOCUMENTACION AL
CONTADOR

ELABORACION DE
P13 CUENTAS T
INFORME MENSUAL DE
BALANCES Y
ELABORACION DE SALDOS DE INVERSION Y PATRIMONIO=ACTIVOS LAS FACTURAS,
CUENTAS DE 100%
P14 BALANCES Y CUENTAS
ESTADO
FINANCIAMIENTO TOTALES+PASIVOS TOTALES BOLETAS(COMPRA Y
DE ESTADO VENTA) Y PAGOS

COMPROBACION DE
P15 FACTURAS DE COMPRA
Y VENTA

P16 COMPROBACION OK ?
 PROCESO 4: PLANILLA DE REMUNERACIONES
PROCEDIMIENTOS INDICADOR DESCRIPCION FORMULA FUENTE ESTANDAR

RECOPILACION DE LA
INFORMACION DE LA
P17
PLANILLA
ELECTRONICA
COSTOS DE ((HORAS
N° DE HORAS
SALARIOS Y EMPLEADAS*COSTO)+(HORAS REGISTRO DE 200 HORAS
LABORADAS EN SU
HORAS EXTRAS*2COSTO))/HORAS DE ASISTENCIA MENSUALES
AREA
ELABORACION DE EXTRAS TRABAJOS MENSUALES)*100
P18 PLANILLA DE
REMUNERACIONES

PLANILLA
P19
ELECTRONICA?
 PROCESO 5: IMPUESTO
PROCEDIMIENTOS INDICADOR DESCRIPCION FORMULA FUENTE ESTANDAR

ELABORACION DE
LOS COMPROMISOS
P20
TRIBUTARIOS (TOTAL DE FACTURAS Y
CORRESPONDIENTES IGV(IMPUESTO MONTO DEL IMPORTE DE LAS
BOLETAS DE VENTAS-
IMPUESTO BOLETAS
GENERAL DE TOTAL DE FACTURAS Y 18%
GENERAL DE LAS FACTURAS
LAS VENTAS) BOLETAS DE
VENTAS EMITIDAS
COMPRAS)*18%
AUTORIZAR PAGO
P21
DE IMPUESTOS

P22 ¿AUTORIZADO?