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1 ACTIVO
1.1 ACTIVO CIRCULANTE
1.1.01 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO
1.1.01.01 caja
1.1.01.02 fondo de caja
1.1.01.03 bancos
1.1.02 cuentas por cobrar
1.1.02.01 clientes
1.1.02.02 deudores diversos
1.1.02.03 subsidio para el empleo
1.1.02.04 IVA acréditable
1.1.02.05 IVA por acréditar
1.1.02.06 Anticipo a proveedores
1.1.03 inventarios
1.1.04 pagos anticipados
1.1.04.01 primas de seguro
1.1.04.02 papeleria y utiles
1.1.04.03 Mantenimiento
1.1.05 IVA a Favor
1.1.06 Perdidas por caso fortuito
1.2 ACTIVO NO CIRCULANTE
1.2.01 PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO
1.2.01.01.001 terrenos
1.2.01.01.002 mobiliario y equipo de oficinas
1.2.01.01.003 mobiliario y equipo
1.2.01.01.003.1 maquinaria
1.2.01.01.004 sistema contra incendios
1.2.01.01.005 equipo de computo
1.2.01.01.006 equipo de transporte
1.2.01.02 depreciasiones
1.2.01.02.001 depreciasiones mobiliario y equipo
1.2.01.02.002 depreciasiones mobiliario y equipo de oficinas
1.2.01.02.003 depreciasiones mobiliario y equip. de computo
1.2.01.02.004 depreciaciones equipo de transporte
2 PASIVO
2.1 A CORTO PLAZO
2.1.01 cuentas por pagar
2.1.01.001 proveedores
2.1.01.002 acreedores
2.1.01.002.01 arrendamiento fianaciero
2.1.02 ANTICIPO DE CLIETES
2.1.03 contribuciones por pagar
2.1.03.001 iva por pagar
2.1.03.002 cuotas patronales imss
2.1.03.003 infonavit
2.1.04 retenido
2.1.04.001 ISR por salarios
2.1.04.002 IVA retenido
2.1.04.003 cuotas IMSS
2.1.04 constribuciones por enterar
2.1.04.01 cutotas IMSS
2.1.04.02 IVA
2.1.04.03 ISR
2.1.05 IVA trasladado
2.1.06 iva por trasladar
2.1.07 credito bancario
2.1.08 intereses a pagar
2.1.09 inetreses pagdos
2.1.10 inetreses no incurridos
2.1.11 ISR por pagar
2.1.12 PTU por pagar
2.1.11 IVA por pagar
3 CAPITAL CONTABLE
03.01 capital social
3,001 capital fijo
3,002 capital variable
03.02 acciones de capital suscrito
03.03 reserva legal
03.04 utilidades acumuladas
03.05 reserva legal
03.06 Perdidas y ganacias(cuenta accesoria)
03.07 Utilidad Neta
4 RESULTADO
04.01 DEUDORAS
04.02 gastos de operacion
04.02.01 sueldos y salarios
04.02.02 Seguros y fianzas
04.02.03 Prevision social
04.03 gastos de venta
04.04 gastos de administracion
04.04.01 sueldos y salarios
04.05 compras
04.06 gastos sobre compra
04.07 devoluciones sobre ventas
04.08 rebajas sobre ventas
04.09 descuentos sobre ventas
04.10 otros gastos
04.11 gastos financieros
04.01.01 comisiones
04.01.02 intereses sobre prestamos
04.01.03 Anualidad
04.12 gastos de representacion
04.12 ACREEDORAS
04.01 ventas
04.02 productos financeros
04.03 otros ingresos
04.04 devoluciones sobre compras
04.05 rebajas sobre compras
04.06 descuentos sobre compras
Cuentas de orden
Anticipo a Proveedores
3 6958.17
6958.17
Gastos de Operación
6 3250
7 70000
8 3585.78
IVA Trasladado 9 25396
1407.724 4 10 19525.1
84.048 5 11 7958
12101.78 15 12 2725
580.01 16 18 3500
40800 28 19 15000
A1 50039.09 54973.562 21 20833.3333
A1 4934.47 4934.47 23 6700
25 10000
188473.209 188473.209 A4
Depreciacion Acumulada de E. T.
20833.333333 21 Reserva Legal
20833.333333 7158.89103 A9
c3
Equipo de Computo
8 35857.76
35857.76
SUMAS IGUALES
C.V.
$1,500,000.00
$1,500,000.00
$1,000,000.00
500000
1500000
1000000
500000
1500000
1500000
700000
800000
1500000
1000000
500000
1500000
1500000
1500000
700000
800000
1500000
1000000
500000
1500000
1500000
1000000
500000
5995.86
959.34
6955.20
6958.17
1113.31
8071.48
10205.999
10205.999 8798.275
17596.55
1407.724
1407.724
609.348
525.3
84.048
3250
520
3770
70000
11200
81200
35857.76
5737.24
3585.78 10757.328
41595 896.444
3585.78 3585.776
25396
4063.36
29459.36
19525.1
3124.016
22649.116
7958
1273.28
9231.28
2725
436
3161
300
300
65936.2
10549.792
76485.992
87737.8992
75636.12
12101.7792
4205.1392
3625.12
580.0192
11500
1840
13340
3500
560
4060
15000
2400
17400
400000
400000
24000
24000
8000
1280
9280
8000
8000
250000
18500
20833.3333333333 62500
250000 5208.33333
18500 20833.3333
20833.333333333
6465.52
1034.48
7500
6700
5500
1200
750
750
5950
5000
5000
10000
1600
1066.66
1000
9533.34
110000
17600
127600
61480
53000
8480
295800
255000
40800
53000
128000
181000 181000
932.06
932.06
188473.209333333
188473.20933333
3625.12
3625.12
300
300
19500
19500
143177.82066667
143177.820666667
64430.0193
14317.782066667
42953.3462
7158.8910333333
78747.8013666667
78747.801366667
3915681.5072 3915681.5072
Moviemientos Saldos
Debe Haber Debe
ACTIVO
Bancos 2360038.377 433446.7628 1926591.6142
IVA Acreditable 58519.0928 8480 50039.0928
Clientes 10205.999 10205.999
Anticipo a Proveedores 6958.17 6958.17
Equipo de Computo 35857.76 35857.76
IVA por acreditar 6771.7227586207 6771.722758621
Equipo de transporte 256465.517241379 256465.5172414
Fondo de caja 5000 5000
Intereses no Incurridos 42500 42500
De´preciacion acumlada de eqipo de transporte 20833.3333333333
TOTAL ACTIVO 2782316.6388 462760.096133333 2340389.876
PASIVO
IVA por trasladar 1407.724
IVA Trasladado 54973.562
Acreedores 49095
Credito Bancario 650000
Intereses por pagar 8000 42500
Intereses pagados 8000
Contribuciones por enterar 2816.66
TOTAL PASIVO 8000 808792.946
CAPITAL CONTABLE
Capital Social 1500000
TOTAL CAPITAL CONTABLE 1500000
RESULTADOS DEUDORA
Compras 181932.06 181932.06
Gastos de Operación 188473.209333333 188473.2093333
Otros Gastos 300 300
Gastos Financieros 19500 19500
TOTAL RESULTADOS DEUDORA 390205.269333333 390205.2693333
RESULTADOS ACREEDORA
Ventas 348757.97
Otros Ingresos 3625.12
Descuentos sobre Compras 53000
TOTAL RESULTADOS ACREEDORA 405383.09
SUMA 3180521.90813333 3176936.13213333 2730595.145333
Saldos
Haber
20833.33333333
20833.33333333
1407.724
54973.562
49095
650000
34500
8000
2816.66
800792.946
1500000
1500000
348757.97
3625.12
53000
405383.09
2727009.369333
ZAMARA S.A. de C.V.
Estado de Resultados Integral
Del 1 al 31 de Diciembre del 2017
Concepto 1 2 3 4
Ventas 348757.97
Compras 181932.06
Descuento sobre Compras 53000
Compras Netas 128932.06
Inventario Final 128000
Costo de ventas 932.06
Utilidad Bruta 347825.91
Gastos de Operación (1) 188473.2093333
Utilidad de Operación 159352.7006667
Otros Ingresos (2) 3625.12
Otros Gastos (3) 300
Utilidad Despues del Financiamiento 162677.821
Gastos Financieros (RIF) (4) 19500
Utilidad Despues del Financiamiento 143177.821
ISR 42953.3462
PTU 14317.7821
Reserva Legal 7158.89103
Utilidad Neta 78747.8013667
Las Notas que acompañan son parate integrante de este Estado de Resultados Integral
1
Los Gastos de Operación estan representados por compras de papeleria efectuada el 2 de diciembre del 2017,
anticipo para la compra de un Vehiculo Ford el 15 de Diciembre, la compra de material para remodelacion el 16 de
diciembre, la compra de un telefono para el administrador el 18 de diciembre asi como la compra de un traje
sastre el mismo dia, pago por consumo de restaurante el dia 19 de diciembre, pago de energia electrica segun
factura 2569 el 20 de diciembre, pago por la renta de un inmuble el 22 de diciembre, la firma de un contrato de
arrendamiento financiero llevado a cabo el dia 26 de diciembre, el pago de la nomina realizada el dia 26 de
diciembre y pago de honorarios a un abogado realizado el dia 27 de diciembre del 2017,
2 Esta cuenta esta representada por la venta de desperdicios realizada el dia 12 de diciembre del 2017
3 Esta cuenta se integra de la compra de medicamentos en Farmacias Omega sucursal Plaza del Valle realizada el dia
15 de diciembre del 2017
4
Esta Cuenta esta integrada por un cargo por comisiones bancarias realizada el dia 20 de diciembre, por la
contratacion de un credito que esta devengando desde el mes de septiembre y los intereses resultantes de la
firma de un contrato de arrendamiento financiero.
diciembre del 2017,
a remodelacion el 16 de
compra de un traje
ergia electrica segun
ma de un contrato de
zada el dia 26 de
del Valle realizada el dia
ciembre, por la
es resultantes de la
ZAMARA S.A. de C.V
Balance General
Al 31 de Diciembre del 20
Activo
Circulante
Efectivo y Equivalentes de Efectivo 2059591.61
Fondo de caja 5000
Bancos 1926591.61
Inventario 128000
Cuentas por Cobrar 23935.8918
Clientes 10205.999
IVA por acreditar 6771.72276
Anticipo a Proveedores (1) 6958.17
TOTAL ACTIVO CIRCULANTE 2083527.51
No Circulante
Propiedades, Planta y Equipo
Equipo de Computo (2) 35857.76
Equipo de transporte 256465.517
TOTAL ACTIVO NO CIRCULANTE 292323.277
Complementarioa de Activo
Depreciacion acumlada de equipo de transporte 20833.3333
Depreciacion acumlada de equipo de computo 3585.78
TOTAL ACTIVO
1 Esta cuenta esta integrada por una transferencia realizada al proveedor para la compra de mercancia el dia 6 de dic
2 Esta cuanta representa la compra de una computadora HP para la empresa realizada el dia 11 de diciembre del 201
ZAMARA S.A. de C.V.
Balance General
Al 31 de Diciembre del 2017
Pasivo
A corto plazo
Acreedores 49095
IVA por Pagar 4934.47
IVA por trasladar 1407.724
Contribuciones por enterar 2816.66
Credito Bancario (3) 650000
Intereses por pagar 34500
Intereses pagados 8000
PTU por Pagar 14317.7821
ISR por Pagar 42953.3462
TOTAL PASIVO A CORTO PLAZO 808024.982
Complementaria de Pasivo
Intereses no Incurridos 42500
TOTAL PASIVO 765524.982
Capital Contable
Capital Contribuido
Capital Social 1500000
Capital Ganado
Utilidad Neta 78747.8014
Reserva Legal 7158.89103
TOTAL CAPITAL CONTABLE 1585906.69
CAPITAL APORTACIO
SOCIAL
CAPITAL SOCIAL PROVENIEN NES PARA
CONCEPTO PROVENIENTE DE FUTUROS
TE DE
APORTACIONES CAPITALIZAC AUMENTOS
DE CAPITAL
ION
EXCESO O RESULTADO
PERDIDA INSUFICIEN POR
PRIMA EN UTILIDADES ACOMULAB CIA EN LA TENENCIA
SUSCRIPCIO RESERVA UTILIDAD PERDIDA RETENIDAS DE LE DE ACTUALIZAC DE ACTIVOS
N DE LEGAL NETA NETA EJERCICIOS EJERCICIOS ION DEL NO
ACCIONES ANTERIORES ANTERIORE CAPITAL MONETARIO
S CONTABLE S
$ - $ 7,158.89 $ 78,747.80 $ - $ - $ - $ - $ -
OTRAS OTRAS
CUENTAS DE CUENTAS TOTAL DEL
DE
CAPITAL CAPITAL
CAPITAL
ACREEDORA DEUDORAS CONTABLE
S
$ - $ - $ 1,585,906.69
ZAMARA S.A. De C.V.
Libro Diario
1160000
48720
7000
7000
7000
7000
7000
7000
40000
250000
1300
12100
80000
2552
1450
56000
350000
61600
385000.00
67760
423500.00
74536
465850.00
81989.6
512435.00
90188.56
563678.50
99207.416
620046.35
109128.1576
682050.99
120040.97336
750256.08
132045.070696
825281.69
145249.5777656
907809.86
159774.53554216
998590.85
18096
2600
2600
2600
2600
2600
2600
83520
181288
1056231.89
48000
80000
1080000
73250
72000
6294249.3185235
1888274.79555705
629424.93185235
314712.465926175
3461837.12518792
25616625.737498
ZAMARA S.A. de C.V.
Esquemas de Mayor
3461837.13
ZAMARA S.A. de C.V.
Balance General
Al 31 de Diciembre del 2017
Activo
Circulante
Efectivo y Equivalentes de Efectivo 9625172.82
Fondo de caja 5000
Bancos 9572172.82
Inventario 48000
Cuentas por Cobrar 105135.89
Clientes 10206.00
Subsidio para el Empleo 1200
IVA por acreditar 6771.72
Anticipo a Proveedores (1) 6958.17
Perdidas Por Caso Fortuito 80000
TOTAL ACTIVO CIRCULANTE
No Circulante
Propiedades, Planta y Equipo 292323.28
Equipo de Computo (2) 35857.76
Equipo de transporte 256465.52
TOTAL ACTIVO NO CIRCULANTE
Complementarioa de Activo 24419.11
Depreciacion acumlada de equipo de transporte 20833.33
Depreciacion acumlada de equipo de computo 3585.78
Pasivo
A corto plazo 4633256.6
Acreedores 49095
Anticipo de Clientes 250000
IVA por Pagar 1061166.36
IVA por trasladar 1407.724
Contribuciones por enterar 4116.66
Credito Bancario (3) 650000
Intereses por pagar 34500
Intereses pagados 8000
PTU por Pagar 643742.714
ISR por Pagar 1931228.14
TOTAL PASIVO A CORTO PLAZO
Complementaria de Pasivo
Intereses no Incurridos 42500
TOTAL PASIVO 4590756.6
Capital Contable
Capital Contribuido 1500000
Capital Social 1500000
Capital Ganado 3862456.28
Utilidad Neta 3461837.13
Utilidad Neta de Ejercios Anteriores 78747.8014
Reserva Legal 321871.357
TOTAL CAPITAL CONTABLE
45000.00