ASIENTOS CONTABLES POR LA ADQUISICIÓN DE LA CONCESIÓN MINERA

---------------------------------—————— 1------------———---------DEBE
HABER
34 INTANGIBLES 1, 400,000
341Concesiones, licencias y otros derechos
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – TERCEROS 1,
400,000 469 Otras cuentas por pagar diversas
*/* Por la adquisición de la concesión en enero de 2013.
POR EL REGISTRO DE LA AMORTIZACIÓN DE LA CONCESIÓN
-----------------------------------—————— 2 ———--------------------------—— DEBE
HABER
68 VALUACIÓN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVIS. 93,333.33
682 Amortización intangible
39 DEPRECIACIÓN, AMORTIZ. Y AGOTAMIENTO ACUM.
93,333.33 393 Amortización
*/* Por la amortización acumulada entre set. Y dic. De 2013.

CTA SUSB CTA DENOMINACION CUENTA FALSA MOVIMIENTO

DEBE HABER

14 CTAS X COBRAR PERS,ACCION,DIRE 300,000,000.00

142 Accionistas (o socios) 300,000,000.00

50 CAPITAL 300,000,000.00

501 Capital social 300,000,000.00

x/x Por la suscripcion del capital

10 EFECTIVO Y EQUIV. DE EFECTIVO 300,000,000.00

101 Caja 300,000,000.00

14 CTAS X COBRAR PERS,ACCION,DIRE 300,000,000.00

142 Accionistas (o socios) 300,000,000.00

x/x Por elcobro del aporte

10 EFECTIVO Y EQUIV. DE EFECTIVO 300,000,000.00

104 Ctas.Cte.en instituc.financier 300,000,000.00

10 EFECTIVO Y EQUIV. DE EFECTIVO 300,000,000.00

101 Caja 300,000,000.00

x/x Por el deposito en cuenta corriente

4
34 INTANGIBLES 5,940,000.00

346 Reservas de recursos extraíble 5,940,000.00

46 CTAS.POR PAGAR DIVERSAS-TERCER 5,940,000.00

465 Pasivos por compra de act inmo 5,940,000.00

x/x Por la compra de reserva minera

46 CTAS.POR PAGAR DIVERSAS-TERCER 5,940,000.00

465 Pasivos por compra de act inmo 5,940,000.00

10 EFECTIVO Y EQUIV. DE EFECTIVO 5,940,000.00

104 Ctas.Cte.en instituc.financier 5,940,000.00

x/x Por la cancelacion de la compra de reserva minera

33 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO 900,800.00

333 Maq. y equipos de explotación 900,800.00

40 TRIB.Y APORTES AL S.P. Y DE SA 162,144.00

401 Gobierno central 162,144.00

46 CTAS.POR PAGAR DIVERSAS-TERCER 1,062,944.00

465 Pasivos por compra de act inmo 1,062,944.00

x/x Por la compra de una excavadora

46 CTAS.POR PAGAR DIVERSAS-TERCER 1,062,944.00

465 Pasivos por compra de act inmo 1,062,944.00

10 EFECTIVO Y EQUIV. DE EFECTIVO 1,062,944.00

104 Ctas.Cte.en instituc.financier 1,062,944.00

x/x Por la cancelacion de la compra de la excavadora

33 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO 580,500.00

333 Maq. y equipos de explotación 580,500.00

40 TRIB.Y APORTES AL S.P. Y DE SA 104,490.00

 401 Gobierno central 104,490.00

46 CTAS.POR PAGAR DIVERSAS-TERCER 684,990.00

465 Pasivos por compra de act inmo 684,990.00

x/x por la compra de un volquete

46 CTAS.POR PAGAR DIVERSAS-TERCER 684,990.00

465 Pasivos por compra de act inmo 684,990.00

10 EFECTIVO Y EQUIV. DE EFECTIVO 684,990.00

104 Ctas.Cte.en instituc.financier 684,990.00

x/x Por la cancelacion de la compra del volquete

10

33 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO 120,000.00

333 Maq. y equipos de explotación 120,000.00

40 TRIB.Y APORTES AL S.P. Y DE SA 21,600.00

401 Gobierno central 21,600.00

46 CTAS.POR PAGAR DIVERSAS-TERCER 141,600.00

465 Pasivos por compra de act inmo 212,400.00

x/x Por la compra de 2 camionetas 4 x 4

11

46 CTAS.POR PAGAR DIVERSAS-TERCER 141,600.00

465 Pasivos por compra de act inmo 141,600.00

10 EFECTIVO Y EQUIV. DE EFECTIVO 141,600.00

104 Ctas.Cte.en instituc.financier 141,600.00

x/x Por la cancelacion de las 2 camionetas 4 x 4

12

60 COMPRAS 78,300.00

603 Material Auxili Suminis y Repu 78,300.00

40 TRIB.Y APORTES AL S.P. Y DE SA 14,094.00

401 Gobierno central 14,094.00

42 CTAS.POR PAG.COMERCIALES-TERCE 92,394.00

421 Fact,bol y otros comprob pagar 92,394.00

 x/x Por la compra de suministros

13

25 MAT AUXIL,SUMINISTROS Y REPUES 78,300.00

252 Suministros 78,300.00

61 VARIACION DE EXISTENCIAS 78,300.00

613 Mat Auxiliar Suminis y Repuest 78,300.00

x/x Por el almacenamiento

14

61 VARIACION DE EXISTENCIAS 78,300.00

613 Mat Auxiliar Suminis y Repuest 78,300.00

25 MAT AUXIL,SUMINISTROS Y REPUES 78,300.00

252 Suministros 78,300.00

x/x Por el desalmacenamieno

15

42 CTAS.POR PAG.COMERCIALES-TERCE 92,394.00

421 Fact,bol y otros comprob pagar 92,394.00

10 EFECTIVO Y EQUIV. DE EFECTIVO 92,394.00

104 Ctas.Cte.en instituc.financier 92,394.00

x/x Por la cancelacion de la compra

16

92 COSTO DE PRODUCCION 78,300.00

79 CARGAS IMP.A CTA.DE COSTOS Y G 78,300.00

791 Cargas imp.a ctas d cos y gtos 78,300.00

x/x Por el destino a costo de produccion

17

62 GTOS.DE PERSONAL,DIRECT.Y GTES 470,880.00

621 Remuneraciones 432,000.00

627 Seguridad Y Previ Social 38,880.00

40 TRIB.Y APORTES AL S.P. Y DE SA 95,040.00

403 Intituciones públicas 95,040.00

41 REMUNERAC. Y PART. POR PAGAR 375,840.00

 411 Remuneraciones por pagar 375,840.00

x/x Por la planilla de pagos a los 180 obreros

18

92 COSTO DE PRODUCCION 470,880.00

79 CARGAS IMP.A CTA.DE COSTOS Y G 470,880.00

791 Cargas imp.a ctas d cos y gtos 470,880.00

x/x Por el destino a costo de produccion

19

41 REMUNERAC. Y PART. POR PAGAR 375,840.00

411 Remuneraciones por pagar 375,840.00

10 EFECTIVO Y EQUIV. DE EFECTIVO 375,840.00

104 Ctas.Cte.en instituc.financier 375,840.00

x/x Por la cancelacion de la planilla de losc 180 obreros

20

18 SERV Y OTROS CONTRAT X ANTICIP 160,000.00

182 Seguros 160,000.00

40 TRIB.Y APORTES AL S.P. Y DE SA 28,800.00

401 Gobierno central 28,800.00

46 CTAS.POR PAGAR DIVERSAS-TERCER 188,800.00

469 Otras cuentas por pagar divers 188,800.00

x/x Por la adquisicion de seguro contra accidentes

21

46 CTAS.POR PAGAR DIVERSAS-TERCER 188,800.00

469 Otras cuentas por pagar divers 188,800.00

10 EFECTIVO Y EQUIV. DE EFECTIVO 188,800.00

104 Ctas.Cte.en instituc.financier 188,800.00

x/x Por la cancelacion de adquisicion de seguro contra accidente

22

60 COMPRAS 6,000.00

603 Material Auxili Suminis y Repu 6,000.00

40 TRIB.Y APORTES AL S.P. Y DE SA 1,080.00

401 Gobierno central 1,080.00

42 CTAS.POR PAG.COMERCIALES-TERCE 7,080.00

421 Fact,bol y otros comprob pagar 7,080.00

x/x Por la compra de utiles de escritorio

23

25 MAT AUXIL,SUMINISTROS Y REPUES 6,000.00

252 Suministros 6,000.00

61 VARIACION DE EXISTENCIAS 6,000.00

613 Mat Auxiliar Suminis y Repuest 6,000.00

x/x Por el almacenamiento

24

61 VARIACION DE EXISTENCIAS 6,000.00

613 Mat Auxiliar Suminis y Repuest 6,000.00

25 MAT AUXIL,SUMINISTROS Y REPUES 6,000.00

252 Suministros 6,000.00

x/x Por el desalmacenamieno

25

42 CTAS.POR PAG.COMERCIALES-TERCE 7,080.00

421 Fact,bol y otros comprob pagar 7,080.00

10 EFECTIVO Y EQUIV. DE EFECTIVO 7,080.00

104 Ctas.Cte.en instituc.financier 7,080.00

x/x Por la cancelacion de la compra

26

94 GASTOS ADMINISTRATIVOS 6,000.00

79 CARGAS IMP.A CTA.DE COSTOS Y G 6,000.00

791 Cargas imp.a ctas d cos y gtos 6,000.00

x/x Por la distribucion a G. de administracion

27

62 GTOS.DE PERSONAL,DIRECT.Y GTES 45,780.00

621 Remuneraciones 42,000.00

 627 Seguridad Y Previ Social 3,780.00

40 TRIB.Y APORTES AL S.P. Y DE SA 9,240.00

403 Intituciones públicas 9,240.00

41 REMUNERAC. Y PART. POR PAGAR 36,540.00

411 Remuneraciones por pagar 36,540.00

x/x Por la planilla de pagos a los 10 trabajadores administrativos

28

92 COSTO DE PRODUCCION 45,780.00

79 CARGAS IMP.A CTA.DE COSTOS Y G 45,780.00

791 Cargas imp.a ctas d cos y gtos 45,780.00

x/x Por el destino a costo de produccion

29

41 REMUNERAC. Y PART. POR PAGAR 36,540.00

411 Remuneraciones por pagar 36,540.00

10 EFECTIVO Y EQUIV. DE EFECTIVO 36,540.00

104 Ctas.Cte.en instituc.financier 36,540.00

x/x Por la cancelacion de la planilla de los 10 trab. Adm

30

65 OTROS GASTOS DE GESTION 13,333.33

651 Seguros 13,333.33

18 SERV Y OTROS CONTRAT X ANTICIP 13,333.33

182 Seguros 13,333.33

x/x Por el devengo del mes de enero del seguro

31

92 COSTO DE PRODUCCION 13,333.33

79 CARGAS IMP.A CTA.DE COSTOS Y G 13,333.33

791 Cargas imp.a ctas d cos y gtos 13,333.33

x/x Por el destino a costo de produccion

32

63 GTOS.DE SERVIC.PREST.POR TERCE 5,500.00

 636 Servicios Basicos 5,500.00

40 TRIB.Y APORTES AL S.P. Y DE SA 990.00

401 Gobierno central 990.00

42 CTAS.POR PAG.COMERCIALES-TERCE 6,490.00

421 Fact,bol y otros comprob pagar 6,490.00

x/x Por los servicios basicos

33

92 COSTO DE PRODUCCION 3,850.00

94 GASTOS ADMINISTRATIVOS 1,650.00

79 CARGAS IMP.A CTA.DE COSTOS Y G 5,500.00

791 Cargas imp.a ctas d cos y gtos 5,500.00

x/x Por el destino del gasto

34

42 CTAS.POR PAG.COMERCIALES-TERCE 6,490.00

421 Fact,bol y otros comprob pagar 6,490.00

10 EFECTIVO Y EQUIV. DE EFECTIVO 6,490.00

104 Ctas.Cte.en instituc.financier 6,490.00

x/x Por la cancelacion del servicio basico

35

68 VALUACION Y DETER.DE ACT.Y PRO 14,298.79

681 Depreciacion 14,298.79

39 DEPREC. AMORT.Y AGOTAM. ACUMU 14,298.79

391 Depreciación acumulada 14,298.79

x/x Por la depreciacion de las maquinarias y equipo

36

92 COSTO DE PRODUCCION 8,579.27

94 GASTOS ADMINISTRATIVOS 5,719.52

79 CARGAS IMP.A CTA.DE COSTOS Y G 14,298.79

791 Cargas imp.a ctas d cos y gtos 14,298.79

x/x Por el destino a costo de produccion

37
12 CTAS.POR COBR.COMERC.-TERCEROS 4,205,520.00

121 Fact.,bol.y otros comprob. cob 4,205,520.00

40 TRIB.Y APORTES AL S.P. Y DE SA 641,520.00

401 Gobierno central 641,520.00

70 VENTAS 3,564,000.00

701 Mercaderias 3,564,000.00

7012 Mercaderías de extracción

x/x Por la venta de 300 toneladas de oro

38

69 COSTO DE VENTAS 1,756,197.81

691 Mercaderias 1,756,197.81

6912 Mercaderías de extracción

20 MERCADERIAS 1,756,197.81

201 Mercaderías manufacturadas 1,756,197.81

x/x Por el costo de ventas

39

10 EFECTIVO Y EQUIV. DE EFECTIVO 4,205,520.00

104 Ctas.Cte.en instituc.financier 4,205,520.00

12 CTAS.POR COBR.COMERC.-TERCEROS 4,205,520.00

121 Fact.,bol.y otros comprob. cob 4,205,520.00

x/x Por cancelacion de la venta 300 toneladas de oro

40

62 GTOS.DE PERSONAL,DIRECT.Y GTES 470,880.00

621 Remuneraciones 432,000.00

627 Seguridad Y Previ Social 38,880.00

40 TRIB.Y APORTES AL S.P. Y DE SA 95,040.00

403 Intituciones públicas 95,040.00

41 REMUNERAC. Y PART. POR PAGAR 375,840.00

411 Remuneraciones por pagar 375,840.00

x/x Por la planilla de pagos a los 180 obreros

41
92 COSTO DE PRODUCCION 470,880.00

79 CARGAS IMP.A CTA.DE COSTOS Y G 470,880.00

791 Cargas imp.a ctas d cos y gtos 470,880.00

x/x Por el destino a costo de produccion

42

41 REMUNERAC. Y PART. POR PAGAR 375,840.00

411 Remuneraciones por pagar 375,840.00

10 EFECTIVO Y EQUIV. DE EFECTIVO 375,840.00

104 Ctas.Cte.en instituc.financier 375,840.00

x/x Por la cancelacion de la planilla de losc 180 obreros

43

65 OTROS GASTOS DE GESTION 13,333.33

651 Seguros 13,333.33

18 SERV Y OTROS CONTRAT X ANTICIP 13,333.33

182 Seguros 13,333.33

x/x Por el devengo del mes de enero del seguro

44

92 COSTO DE PRODUCCION 13,333.33

79 CARGAS IMP.A CTA.DE COSTOS Y G 13,333.33

791 Cargas imp.a ctas d cos y gtos 13,333.33

x/x Por el destino a costo de produccion

45

62 GTOS.DE PERSONAL,DIRECT.Y GTES 45,780.00

621 Remuneraciones 42,000.00

627 Seguridad Y Previ Social 3,780.00

40 TRIB.Y APORTES AL S.P. Y DE SA 9,240.00

403 Intituciones públicas 9,240.00

41 REMUNERAC. Y PART. POR PAGAR 36,540.00

411 Remuneraciones por pagar 36,540.00

x/x Por la planilla de pagos a los 10 trabajadores administrativos

 46

92 COSTO DE PRODUCCION 45,780.00

79 CARGAS IMP.A CTA.DE COSTOS Y G 45,780.00

791 Cargas imp.a ctas d cos y gtos 45,780.00

x/x Por el destino a costo de produccion

47

41 REMUNERAC. Y PART. POR PAGAR 36,540.00

411 Remuneraciones por pagar 36,540.00

10 EFECTIVO Y EQUIV. DE EFECTIVO 36,540.00

104 Ctas.Cte.en instituc.financier 36,540.00

x/x Por la cancelacion de la planilla de los 10 trab. Adm

48

60 COMPRAS 5,250.00

603 Material Auxili Suminis y Repu 5,250.00

40 TRIB.Y APORTES AL S.P. Y DE SA 945.00

401 Gobierno central 945.00

42 CTAS.POR PAG.COMERCIALES-TERCE 6,195.00

421 Fact,bol y otros comprob pagar 6,195.00

x/x Por la compra de utiles de escritorio

49

25 MAT AUXIL,SUMINISTROS Y REPUES 5,250.00

252 Suministros 5,250.00

61 VARIACION DE EXISTENCIAS 5,250.00

613 Mat Auxiliar Suminis y Repuest 5,250.00

x/x Por el almacenamiento

50

61 VARIACION DE EXISTENCIAS 5,250.00

613 Mat Auxiliar Suminis y Repuest 5,250.00

25 MAT AUXIL,SUMINISTROS Y REPUES 5,250.00

252 Suministros 5,250.00

x/x Por el desalmacenamieno

 51

42 CTAS.POR PAG.COMERCIALES-TERCE 6,195.00

421 Fact,bol y otros comprob pagar 6,195.00

10 EFECTIVO Y EQUIV. DE EFECTIVO 6,195.00

104 Ctas.Cte.en instituc.financier 6,195.00

x/x Por la cancelacion de la compra

52

94 GASTOS ADMINISTRATIVOS 5,250.00

79 CARGAS IMP.A CTA.DE COSTOS Y G 5,250.00

791 Cargas imp.a ctas d cos y gtos 5,250.00

x/x Por la distribucion a G. de administracion

53

63 GTOS.DE SERVIC.PREST.POR TERCE 6,100.00

636 Servicios Basicos 6,100.00

40 TRIB.Y APORTES AL S.P. Y DE SA 1,098.00

401 Gobierno central 1,098.00

42 CTAS.POR PAG.COMERCIALES-TERCE 7,198.00

421 Fact,bol y otros comprob pagar 7,198.00

x/x Por los servicios basicos

54

92 COSTO DE PRODUCCION 4,270.00

94 GASTOS ADMINISTRATIVOS 1,830.00

79 CARGAS IMP.A CTA.DE COSTOS Y G 6,100.00

791 Cargas imp.a ctas d cos y gtos 6,100.00

x/x Por el destino del gasto

55

42 CTAS.POR PAG.COMERCIALES-TERCE 7,198.00

421 Fact,bol y otros comprob pagar 7,198.00

10 EFECTIVO Y EQUIV. DE EFECTIVO 7,198.00

104 Ctas.Cte.en instituc.financier 7,198.00

x/x Por la cancelacion del servicio basico

 56

68 VALUACION Y DETER.DE ACT.Y PRO 14,298.79

681 Depreciacion 14,298.79

39 DEPREC. AMORT.Y AGOTAM. ACUMU 14,298.79

391 Depreciación acumulada 14,298.79

x/x Por la depreciacion de las maquinarias y equipo

57

92 COSTO DE PRODUCCION 8,579.27

94 GASTOS ADMINISTRATIVOS 5,719.52

79 CARGAS IMP.A CTA.DE COSTOS Y G 14,298.79

791 Cargas imp.a ctas d cos y gtos 14,298.79

x/x Por el destino a costo de produccion

58

63 GTOS.DE SERVIC.PREST.POR TERCE 50,000.00

634 Mantenimiento y Reparaciones 50,000.00

40 TRIB.Y APORTES AL S.P. Y DE SA 9,000.00

401 Gobierno central 9,000.00

42 CTAS.POR PAG.COMERCIALES-TERCE 59,000.00

421 Fact,bol y otros comprob pagar 59,000.00

x/x Por los servicios basicos

59

92 COSTO DE PRODUCCION 50,000.00

79 CARGAS IMP.A CTA.DE COSTOS Y G 50,000.00

791 Cargas imp.a ctas d cos y gtos 50,000.00

x/x Por el destino del gasto

60

42 CTAS.POR PAG.COMERCIALES-TERCE 59,000.00

421 Fact,bol y otros comprob pagar 59,000.00

10 EFECTIVO Y EQUIV. DE EFECTIVO 59,000.00

104 Ctas.Cte.en instituc.financier 59,000.00

x/x Por la cancelacion del servicio basico

 61

64 GASTOS POR TRIBUTOS 35,512.00

641 Gobierno Central 35,512.00

6415 Regalias Mineras

40 TRIB.Y APORTES AL S.P. Y DE SA 35,512.00

401 Gobierno central 35,512.00

4018 Otros impuestos y contrapresta

40184 Regalias

x/x Por la regalia minera

62

95 GASTOS DE VENTA 35,512.00

79 CARGAS IMP.A CTA.DE COSTOS Y G 35,512.00

791 Cargas imp.a ctas d cos y gtos 35,512.00

x/x Por el destino a costo de venta

63

62 GTOS.DE PERSONAL,DIRECT.Y GTES 470,880.00

621 Remuneraciones 432,000.00

627 Seguridad Y Previ Social 38,880.00

40 TRIB.Y APORTES AL S.P. Y DE SA 95,040.00

403 Intituciones públicas 95,040.00

41 REMUNERAC. Y PART. POR PAGAR 375,840.00

411 Remuneraciones por pagar 375,840.00

x/x Por la planilla de pagos a los 180 obreros

64

92 COSTO DE PRODUCCION 470,880.00

79 CARGAS IMP.A CTA.DE COSTOS Y G 470,880.00

791 Cargas imp.a ctas d cos y gtos 470,880.00

x/x Por el destino a costo de produccion

65

41 REMUNERAC. Y PART. POR PAGAR 375,840.00

411 Remuneraciones por pagar 375,840.00

10 EFECTIVO Y EQUIV. DE EFECTIVO 375,840.00

104 Ctas.Cte.en instituc.financier 375,840.00

x/x Por la cancelacion de la planilla de losc 180 obreros

66

40 TRIB.Y APORTES AL S.P. Y DE SA 3,551,200.48

401 Gobierno central 3,551,200.48

4018 Otros impuestos y contrapresta

40184 Regalias

10 EFECTIVO Y EQUIV. DE EFECTIVO 3,551,200.48

104 Ctas.Cte.en instituc.financier 3,551,200.48

x/x Por la cancelacion de la regalia

67

65 OTROS GASTOS DE GESTION 13,333.33

651 Seguros 13,333.33

18 SERV Y OTROS CONTRAT X ANTICIP 13,333.33

182 Seguros 13,333.33

x/x Por el devengo del mes de enero del seguro

68

92 COSTO DE PRODUCCION 13,333.33

79 CARGAS IMP.A CTA.DE COSTOS Y G 13,333.33

791 Cargas imp.a ctas d cos y gtos 13,333.33

x/x Por el destino a costo de produccion

69

62 GTOS.DE PERSONAL,DIRECT.Y GTES 45,780.00

621 Remuneraciones 42,000.00

627 Seguridad Y Previ Social 3,780.00

40 TRIB.Y APORTES AL S.P. Y DE SA 9,240.00

403 Intituciones públicas 9,240.00

41 REMUNERAC. Y PART. POR PAGAR 36,540.00

411 Remuneraciones por pagar 36,540.00

 x/x Por la planilla de pagos a los 10 trabajadores administrativos

70

92 COSTO DE PRODUCCION 45,780.00

79 CARGAS IMP.A CTA.DE COSTOS Y G 45,780.00

791 Cargas imp.a ctas d cos y gtos 45,780.00

x/x Por el destino a costo de produccion

71

41 REMUNERAC. Y PART. POR PAGAR 36,540.00

411 Remuneraciones por pagar 36,540.00

10 EFECTIVO Y EQUIV. DE EFECTIVO 36,540.00

104 Ctas.Cte.en instituc.financier 36,540.00

x/x Por la cancelacion de la planilla de los 10 trab. Adm

72

63 GTOS.DE SERVIC.PREST.POR TERCE 5,800.00

636 Servicios Basicos 5,800.00

40 TRIB.Y APORTES AL S.P. Y DE SA 1,044.00

401 Gobierno central 1,044.00

42 CTAS.POR PAG.COMERCIALES-TERCE 6,844.00

421 Fact,bol y otros comprob pagar 6,844.00

x/x Por los servicios basicos

73

92 COSTO DE PRODUCCION 4,060.00

94 GASTOS ADMINISTRATIVOS 1,740.00

79 CARGAS IMP.A CTA.DE COSTOS Y G 5,800.00

791 Cargas imp.a ctas d cos y gtos 5,800.00

x/x Por el destino del gasto

74

42 CTAS.POR PAG.COMERCIALES-TERCE 6,844.00

421 Fact,bol y otros comprob pagar 6,844.00

10 EFECTIVO Y EQUIV. DE EFECTIVO 6,844.00

 104 Ctas.Cte.en instituc.financier 6,844.00

x/x Por la cancelacion del servicio basico

75

68 VALUACION Y DETER.DE ACT.Y PRO 14,298.79

681 Depreciacion 14,298.79

39 DEPREC. AMORT.Y AGOTAM. ACUMU 14,298.79

391 Depreciación acumulada 14,298.79

x/x Por la depreciacion de las maquinarias y equipo

76

92 COSTO DE PRODUCCION 8,579.27

94 GASTOS ADMINISTRATIVOS 5,719.52

79 CARGAS IMP.A CTA.DE COSTOS Y G 14,298.79

791 Cargas imp.a ctas d cos y gtos 14,298.79

x/x Por el destino a costo de produccion

935,035,475.01 935,035,475.01