La carta de crédito o crédito documentario es un

instrumento de pago independiente del contrato que dio origen a

la relación entre las partes negociantes, es decir, el comúnmente
llamado contrato de compra-venta internacional. Tiene sustento
legal en las Reglas y Usos Uniformes Relativos a los Créditos
Documentarios - UCP 600 de la ICC (International Chamber of
Commerce), que en la industria son popularmente conocidas en
conjunto como "la brochure 600"...

En relación con los demás instrumentos de pago que suelen

utilizarse en las operaciones de comercio internacional, como
las cobranzas (UCP 522), las órdenes de pago, las transferencias,
etc., los créditos documentarios ofrecen la mayor seguridad en
cuanto al riesgo de cobro.

DIFERENCIA Y SIMILITUDES DE LA CARTA

DE CRÉDITO Y DESCUENTO EN CARTA DE CRÉDITO

Las diferencia o similitudes entre la carta de crédito y el

descuento en carta de crédito, radican en el hecho de que,
mientras la primera (Carta de Crédito), Es una herramienta
de pago que se rige de acuerdo a normas internacionales,
permitiendo que una persona indique a un banco que
concrete un pago a un tercero, siempre y cuando se
cumplan ciertas condiciones, sin embargo la
segunda (descuento en la carta de Crédito), es una forma en
que el vendedor obtiene el pago de forma inmediata, incluso
si el comprado quiere pagar a largo plazo.

CLASIFICACION DE PRESTAMOS E
INTERÉS CONVENCIONAL
CLASIFICACIÓN DE LOS PRÉSTAMOS Y EL INTERÉS CONVENCIONAL.
 Los préstamos se clasifican en:

 PRÉSTAMO PERSONAL:

Denominados préstamos para el consumo, son utilizados en la mayoría de los casos par
se utiliza para la realización de una inversión, están diseñados para facilitar la adquisic
riesgos, por parte del banco para que el prestatario retorne dicho préstamo.

 PRÉSTAMO EMPRESARIAL:

La diferencia de este tipo de préstamo con relación a los personales, radica en que los re
cual está amparada en la reglamentación de la empresa (estatutos, la ley 479-08, su
disposición que la ley fuere atribuirle).

El interés convencional se clasifican en:

 INTERÉS FIJO:

Es aquel tipo de interés que se mantiene constante durante toda la vida del préstamo.

 INTERÉS VARIABLE:

Es aquel que puede fluctuar, aumentando o disminuyendo. En principio se acuerda un

oscilar entre 6, 12 y 18 meses.

 INTERÉS REAL:

Este es el resultado del cálculo porcentual obtenido al deducir a la tasa de interés genera

LAS EMPRESAS PRIVADAS DE AHORRO POPULAR

1. Prepara un informe que contenga:

a-Las ventajas que ofrecen las empresas de ahorro popular en relación a la banca comercial.
Las cajas de ahorro son instituciones financieras creadas en sus orígenes por los municipios o los
gobiernos regionales, residiendo en éstos su ámbito de actuación. El principal objetivo de estas
instituciones consistía en reunir los excedentes de pequeños ahorradores (individuos particulares
y familias) remunerándolos con tipos de interés reales positivos. Los fondos depositados debían
destinarse a préstamos con menores costes que los ofrecidos por los bancos comerciales a los
residentes del municipio. Por imperativo legal, un importante porcentaje de los beneficios
obtenidos debía reinvertirse en obras públicas de interés social para la comunidad.
Las empresas privadas de ahorro popular en nuestro país nacen con la creación de varias
empresas de carácter privado que se dedicaban al incremento de producciones agrícolas,
industriales y comerciales. Dichas empresas se dedicaban a ofrecer la venta de sus acciones y
títulos a pequeños inversionistas.
Estas empresas estaban avaladas por la creación de la ley 550 del 23 de diciembre de 1964. Con la
creación de esta ley se buscaba dar protección a los pequeños inversionistas, con referencia a la
práctica y buen manejo de sus acciones.
En cuanto alas condiciones para la aplicación de la ley 550, esta requería que para que los
pequeños inversionistas estuvieran protegidos por ésta, los mismos estuvieran bien identificados y
que fueran reconocidos por la Superintendencia de Bancos, como también entre otras cosas exigía
que estos presentaran un informe donde se hiciera contar las descripciones de las operaciones
económicas que estos realizaban en la sociedad. Y la misma ley desprotegía o penalizaba a los
socios que realizaban declaraciones falsas en lo que eran sus propagandas, proyectos o anuncios
relativos a la compañía.

VENTAJAS DE LAS CAJAS DE AHORRO POPULAR EN RELACION A LA BANCA COMERCIAL

•Llegan a pequeñas comunidades, incluso las que cuentan con menos de 12.000 habitantes, que
en general no interesan a los bancos. La cercanía con los socios es importante para que asistan a
las asambleas.
•Son específicas en los préstamos de bajas cantidades para el público que por su patrimonio e
ingresos no es aceptado por los bancos.
•Las cajas populares ofrecen tasas de interés ligeramente más altas que los bancos.
•Prestan parte de los ahorros a los socios que soliciten crédito e invierten el resto en los bancos,
obteniendo un buen rendimiento por el volumen del depósito.
- Mayor captación de clientes.
-Mayor rentabilidad, porque los instrumentos de producción son más convenientemente
utilizados cuandoson manejados bajo una gestión única o se encuentran concentrados en un
mismo espacio, reduciéndose consecuentemente los costos.
- La compañía absorbente se convierte en una sociedad más sólida.
- Genera competencia dentro del mercado financiero.
- Presenta estabilidad y prestigio en el ámbito financiero.

Los beneficios de la banca comercial son muy estables. Es extremadamente difícil que la banca
comercial entre en pérdidas. Si en un país la banca comercial pierde dinero de forma generalizada
la situación de ese país es el castas total. Otra ventaja es mantener un hábito de análisis mediante
el riesgo estructural. La disposición de un grupo de métodos en la banca comercial para medir el
riesgo de mercado es una ventaja integral, pues ofrece varias alternativas de medición de riesgo.
En cuanto al ámbito legal, resulta muy ventajoso, tomar en cuenta las medidas cautelares para
incluir en los procesos, los instrumentos y consideraciones necesarias para evitar operaciones o
conductas en los negocios que perjudiquen a los contratantes, pero particularmente la imagen del
banco.

La noción de banca comercial está vinculada a los bancos que actúan como operadores universales
y que pueden ofrecer todos los servicios y las operaciones pasivas y activas que le son permitidas
por ley. El banco comercial, por lo tanto, es un tipo de banco, como el banco de inversión oel
banco hipotecario.

La función principal de la banca comercial es intermediar entre la oferta y la demanda de recursos

financieros. Estos bancos pueden recibir el ahorro de las personas y de las empresas (en depósitos,
plazos fijos, etc.) y conceder préstamos y créditos. La recepción de recursos es una operación
pasiva, mientras que el préstamo de dinero es una operación activa.

Históricamente se ha empleado el término comercial para diferenciar a un tipo de banca dedicada

a financiar a particulares y empresas, sin participar en el capital de estas últimas. Con esta
denominación se la distingue principalmente de la conocida como banca industrial, que además de
financiar a las empresas, se caracteriza por participar en su accionariado.

La banca comercial basa su actividad en la captación de fondos del público exigibles a la vista y a
corto plazo, con el objeto de conceder créditos y préstamos, en su mayoría también con una
perspectiva de corto plazo. Con esta labor posibilita que, por un lado, se estimule el ahorro en el
conjunto de la economía y que, por otro, se incentive la inversión de los empresarios que pueden
acceder a los recursos que financien sus proyectos. La diferencia entre los ingresos que logra por
ceder los fondos y los costes que han de afrontar por captarlos es la base de su resultado,
debiendo tener un sentido positivo. Es lo que se conoce comomargen de intermediación o
financiero, primer escalón de la cuenta de resultados de cualquier entidad bancaria, que en un
banco comercial adquiere aún mayor relevancia. La banca comercial también suele realizar otros
tipos de operaciones como las relacionadas con las tarjetas de crédito y débito, las transferencias,
los avales o la intermediación bursátil.

B-EL ORIGEN, EVOLUCIÓN Y FUNCIÓN DE LA CAJA DE AHORROS PARA OBREROS.

Comenzó en 1911 como la Caja Social de Ahorros del Círculo de Obreros, gracias a la labor del
padre jesuita español José María Campoamor, con el propósito de incentivar en la clase obrera la
práctica del ahorro como instrumento económico y social, y facilitar el acceso al crédito para
sectores populares de estratos medios y bajos.
La fundación del Círculo Católico de Obreros, que dio lugar a la Caja de Ahorros, fenómeno no
exclusivo de Ferrol. Del origen proletario de la entidad a la perversión a la que fue sometida por
una enfermiza ambición de querer ir más allá de lo debido en los negocios. De nobles y solidarios
objetivos a la especulación pura y dura, al saqueo sin escrúpulos. Corría el 1894 cuando se
programaron aquellas "santas misiones.
Así fue que al término de las sesiones reunió a una serie de personas, todos ellos hombres, claro,
que pondrían en marcha el Círculo Católico de Obreros "en el cual tengan los hijos del trabajo,con
la protección de las personas pudientes, un centro donde instruirse, ayuda moral y material para
sus tribulaciones, enseñanza sana, consejos y consuelos y auxilios pecuniarios prestados
caritativamente por la asociación", reza la crónica del último día de las jornadas misioneras. Fue
aquí cuando apuntó también la idea de llevar a cabo, dentro del centro, una caja de ahorros para
los obreros y solicitó "con evangélico entusiasmo el concurso de los capitalistas, de los ricos de
corazón, ricos de inteligencia y ricos de dinero".
Nuestro modelo hoy en día de Caja de Ahorro de trabajadores, garantiza la seguridad y
transparencia en el manejo de los fondos, a la vez que ofrece atractivas tasas de interés con
respecto al mercado financiero, diferentes tipos de ahorro y préstamos, así como, facilidad para
realizar consultas y transacciones.
La Caja de Ahorros para Obreros y Monte de Piedad, no tiene hoy día, el alcance de los tiempos en
que surgió en cuanto a las mercancías que recibe “empeñadas” a cambio de conceder un
préstamos a quien lo solicita, pero se mantiene como un “pie de amigo” para esos momentos de
dificultades que les llegan a las personas. Los estados financieros de la caja de ahorros para
obreros han sido preparados de conformidad con las normas de contabilidad aplicables al sector
público. La caja de ahorros para obreros se rige por la ley No. 41-08.

b-El origen, evolución y función de la caja de ahorros para obreros.

Origen y evolución

La historia de las cajas de ahorros españolas se remonta a sus antecesores, los

Pósitos y los Montes de Piedad, alrededor de los siglos XVII y XVIII en España;
los Montes de Piedad italianos son muy anteriores, del siglo XV. Se crean como
instituciones de crédito sin ánimo de lucro con el propósito de fomentar el ahorro
popular y mitigar las necesidades de los más pobres y garantizar un mínimo de
previsión social.

Instituciones ya presentes en el Siglo XV, generalmente apoyadas por la

iniciativa eclesiástica. En el Siglo. XVIII, los montes de piedad están
patrocinados por la iniciativa real, manteniéndose la inspiración benéfico -
religiosa de su funcionamiento.
la Caja de Ahorros para Obrero y Monte de Piedad, el Banco Nacional de la
Vivienda, la Corporación de Fomento Industrial, y el Instituto de Desarrollo y
Crédito Corporativo.

Según el primer articulo de la ley No. 6186 de fecha 12 de febrero de 1963, se

define fomento agrícola a 1 proceso encaminado a usar los recursos de la
agricultura de manera íntegra y acelerada, para obtener la óptima producción,
a fin de mejorar el nivel de vida de todos los sectores de la población.