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FICHA TECNICA COMPROBANTES ELECTRÓNICOS Versión 1 10 13 04 2015 PDF
FICHA TECNICA COMPROBANTES ELECTRÓNICOS Versión 1 10 13 04 2015 PDF
1 Introduccin ........................................................................................................... 1
2 Consideraciones Generales ................................................................................ 1
3 Base Legal .............................................................................................................. 1
4 Proceso de Solicitud de Certificacin de emisin de Documentos
Electrnicos .................................................................................................................. 2
5 Proceso de Generacin, Firma Electrnica y Solicitud de Autorizacin en
Lnea de Comprobantes Electrnicos ....................................................................... 4
6 Proceso de firmas electrnicas y lineamientos de parametrizacin en los
aplicativos ..................................................................................................................... 8
7 Servicios Expuestos en el Internet para la autorizacin en lnea de
Comprobantes Electrnicos ....................................................................................... 9
8 Herramienta de Generacin de Comprobantes Electrnicos ....................... 14
9 Caso especfico de Retenciones en la Comercializadores / Distribuidores
de derivados del Petrleo y Retencin presuntiva de IVA a los Editores,
Distribuidores y Voceadores que participan en la comercializacin de
peridicos y/o revistas. ............................................................................................. 24
10 Cdigos de Errores y Advertencias de Validacin ..................................... 25
11 Anexos .............................................................................................................. 28
11.1. ANEXO 1 - FORMATOS XML VERSIN 1.0.0................................................................. 28
11.1.1. FORMATO XML FACTURA ......................................................................... 28
11.1.2. FORMATO XML COMPROBANTE RETENCIN ....................................... 32
11.1.3. FORMATO XML GUA DE REMISIN ........................................................ 34
11.1.4. FORMATO XML NOTA DE CRDITO ......................................................... 36
11.1.5. FORMATO XML NOTA DE DBITO............................................................ 38
11.2. ANEXO 2 - FORMATO DE REPRESENTACIONES IMPRESAS (RIDE) .. 40
11.2.1 FACTURA ...................................................................................................... 40
11.2.2 NOTA DE CRDITO ..................................................................................... 41
11.2.3 NOTA DE DBITO ........................................................................................ 42
11.2.4 COMPROBANTE DE RETENCIN ............................................................. 43
11.2.5 GUA DE REMISIN ..................................................................................... 44
11.3. ANEXO 3 - FORMATOS XML VERSIN 1.1.0 ........................................... 45
11.3.1. FORMATO XML FACTURA ......................................................................... 45
11.3.2. FORMATO XML GUA DE REMISIN ........................................................ 49
11.3.3 FORMATO XML NOTA DE CRDITO ......................................................... 51
11.4. ANEXO 4 - FORMATOS XML FACTURA EXPORTACIN APLICADOS A
LAS VERSIONES 1.0.0 y 1.1.0 ................................................................................... 53
11.5. ANEXO 5 - FORMATOS XML FACTURA REEMBOLSO APLICADO EN
LAS VERSIONES 1.0.0 y 1.1.0 ................................................................................... 61
11.6. ANEXO 6 EJEMPLO FIRMA ELECTRONICA BAJO ESTANDAR
XADES_BES ................................................................................................................ 67
11.7. ANEXO 7 - COMPATIBILIDAD DISPOSITIVOS PROVISTOS .................. 68
12. Glosario de Trminos ..................................................................................... 69
13. Preguntas tcnicas frecuentes ...................................................................... 71
Fecha de
Versin Descripcin de los cambios
modificacin
Se modifica la informacin de la pgina web de la entidad certificadora ANF.
Se elimina dentro de la tabla 2, la emisin por baja conectividad quedando habilitados 2
1. 1 21/03/2012 tipos de emisin.
Se elimina el detalle de la tabla 19 ICE, ya que la misma se puede consultar en la pgina
web del SRI.
Se incluye anexo referente a la compatibilidad de dispositivos provistos por el Banco
Central.
Se incluye detalle de libreras para incorporacin de firma en el XML.
Se incluye aumento de decimales en campos de cantidad y precio unitario en factura, nota
de crdito y gua de remisin.
1. 2 22/03/2013 Se incluye tabla de retenciones de IVA presuntivo y Renta para Comercializacin de
Derivados de
Petrleo.
Se incluyen formatos de XML de factura, nota de crdito y gua de remisin versin 1.1.0.
Se incluye cdigo de error 70, clave de acceso en procesamiento.
Se elimina el cdigo de error 61 - Entidad certificadora no disponible.
1.3 30/04/2013
Se aumenta el nmero de claves de contingencia en ambiente de produccin.
Se aumentan el nmero de claves de contingencia inciales en el ambiente de produccin.
(Aplica para la ciudadana que emite facturas, comprobantes de retencin, guas de remisin,
notas de crdito y notas de dbito firmadas electrnicamente)
1 Introduccin
Las directrices y actualizaciones de una implementacin efectiva para los contribuyentes se las
realizar sobre este documento, el mismo que ser socializado a travs de los medios de
comunicacin que dispone la Administracin Tributaria y principales medios de informacin a
nivel nacional.
2 Consideraciones Generales
3 Base Legal
1
Marzo, 2013
FICHA TCNICA: Manual y especificaciones tcnicas sobre el
proceso de Emisin de Comprobantes Electrnicos
4.1 El sujeto pasivo previo a la solicitud de certificacin debe tener conocimiento general del
proceso de la modalidad de emisin de documentos electrnicos propuesto por la
Administracin Tributaria (puede solicitar asistencia llamando al Centro de Atencin
Telefnica 1700 774 774 o solicitar informacin y asistencia a los funcionarios del SRI a
nivel nacional a travs de nuestro canal de atencin presencial).
Considerar que las Entidades de Certificacin con la publicacin del Decreto 181 de 11 de
octubre de 2011, debern actualizar los Certificados Digitales de Firma Electrnica conforme a lo
detallado en dicho Decreto.
4.3 La solicitud de certificacin para los ambientes de Pruebas y Produccin deber realizarla
directamente a travs del Portal WEB del SRI (Servicios en Lnea), recuerde que debe
encontrarse en estado activo y al da en sus obligaciones tributarias para evitar cualquier
tipo de sancin posterior, esta solicitud se realizar por una sola vez para cada ambiente.
Cabe recalcar que el ambiente de Pruebas fue diseado nicamente para verificar que
el comprobante electrnico generado cumpla con las validaciones indicadas en el
presente documento, por tal motivo no se deben hacer pruebas de stress o de
masividad en este ambiente. Adicionalmente en este ambiente se debern realizar los
escenarios de acuerdo al giro de negocio del contribuyente emisor.
Los solicitantes una vez que hayan verificado en el ambiente de desarrollo que el
proceso de generacin de comprobantes electrnicos, as como su envo y
autorizacin, estn estructurados correctamente y que sus pruebas realizadas sean de
calidad, podrn ingresar la solicitud de emisin en el ambiente de Produccin; todas las
acciones que se realicen en este ambiente, as como los comprobantes electrnicos
autorizados tendrn validez tributaria. Es responsabilidad del emisor garantizar que el
sistema utilizado para la generacin del comprobante electrnico cumpla con las
validaciones y requisitos establecidos en el Reglamento de Comprobantes de Venta,
Retencin y Documentos Complementarios y Resoluciones relacionadas a fin de
garantizar que los comprobantes generados en este ambiente sean Autorizados.
- Las claves para uso complementario (contingencia) sern utilizadas cuando el sistema
de autorizacin en lnea no est disponible debido a actualizaciones y mantenimientos
de los enlaces o servidores.
Tambin podrn utilizar estas claves los emisores que se encuentren en sitios en
donde el Internet tiene una baja conectividad y no puedan estar conectados en lnea
durante las transacciones o cuando tengan inconvenientes en sus sistemas
informticos para el envo de comprobantes bajo modalidad electrnica. El emisor
obligatoriamente deber enviar los comprobantes generados con estas claves una vez
que el servicio est disponible nuevamente.
4.5 Todas las transacciones realizadas por los sujetos pasivos son sustentadas en los
comprobantes firmados electrnicamente, los mismos que debern ser enviados al SRI a
travs del canal WEB SERVICES para la recepcin y autorizacin en lnea, el sistema de
autorizacin de comprobantes electrnicos realizar las validaciones correspondientes,
generando una contestacin en lnea y conforme al acuerdo de nivel de servicio.
4.6 Todos los comprobantes que no son autorizados en lnea, tendrn su descripcin del
motivo por el cual no fueron autorizados.
4.7 Una vez autorizados los comprobantes electrnicos, el emisor tiene la obligacin de enviar
dichos comprobantes al receptor, por los canales que maneje el emisor (correo
electrnico, publicacin en portal web, entre otros).
4.8 Los sujetos pasivos podrn solicitar adicionalmente claves de uso complementario
(contingencia) o solicitar la inclusin de nuevos comprobantes, segn su giro de negocio,
3
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proceso de Emisin de Comprobantes Electrnicos
5.1 Los contribuyentes generarn sus comprobantes electrnicos en formato .xml conforme a
los esquemas .xsd que estn disponibles en el Portal WEB del SRI, a travs de sus
propios aplicativos o en la herramienta que pondr a disposicin de los contribuyentes el
SRI.
TABLA 1
Nota: Todos los campos deben completarse conforme a la longitud indicada, es decir si en el
nmero secuencial no completa los 9 dgitos, la clave de acceso estar mal conformada y
ser motivo de rechazo de la autorizacin en lnea.
El dgito verificador ser aplicado sobre toda la clave de acceso (48 dgitos) y deber ser
incorporado por el contribuyente a travs del mtodo denominado Mdulo 11, con un factor
de chequeo ponderado (2), este mecanismo de deteccin de errores, ser verificado al
momento de la recepcin del comprobante. Cuando el resultado del dgito verificador obtenido
sea igual a once (11), el digito verificador ser el cero (0) y cuando el resultado del dgito
verificador obtenido sea igual a diez 10, el digito verificador ser el uno (1).
+---+---+---+---+---+---+---+---+ +---+
| 4 | 1 | 2 | 6 | 1 | 5 | 3 | 3 | - | ? |
Pasos 1 y 2 +---+---+---+---+---+---+---+---+ +---+
| | | | | | | |
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proceso de Emisin de Comprobantes Electrnicos
x3 x2 x7 x6 x5 x4 x3 x2
| | | | | | | |
=12 =2 =14 =36 =5 =20 =9 =6
Paso 5 11 - 5 = 6 Resultado = 6
- Cuando por algn motivo no se pueda validar en lnea los documentos firmados
electrnicamente (problemas en los aplicativos de la Administracin Tributaria por
mantenimientos o actualizaciones eventuales, en estos casos se comunicar con
anticipacin para que los contribuyentes puedan emitir sus comprobantes con las
claves de acceso para uso complementario o contingente).
- Emisin por baja conectividad, cuando el contribuyente no mantenga una buena
conexin de red al Internet (zonas especficas); o cuando tengan inconvenientes en sus
sistemas informticos para el envo de comprobantes bajo modalidad electrnica. No
es necesario que el contribuyente comunique a la Administracin Tributaria el uso de
las claves para emisin complementaria (contingencia).
5.4 El cdigo que conformar el tipo de emisin segn la clave de acceso generada se detalla
a continuacin:
TABLA 2
5.5 La prime primera vez que los sujetos pasivos soliciten su certificacin de emisin de
comprobantes electrnicos, el sistema entregar en archivo .txt los cdigos numricos
(1.000 para pruebas o 500.000 para produccin); en caso de requerir ms claves para uso
complementario (contingencia), el sistema otorgar un nmero de claves en base al
promedio conforme a las solicitudes enviadas en lnea para la autorizacin de los
comprobantes electrnicos hasta un ao atrs de la solicitud.
El sistema procesar la solicitud en 24 horas y generar el archivo .txt con los cdigos
numricos que conformarn la clave de uso complementario (contingencia), tanto la
primera vez como en solicitudes posteriores; transcurrido este tiempo las claves podrn
ser descargadas por los contribuyentes directamente desde el portal del SRI en el Mdulo
de Comprobantes Electrnicos; adicionalmente tambin sern remitidas al correo
electrnico del solicitante.
5.6 El SRI generar el archivo de Cdigos Numricos (37 dgitos: 13 dgitos correspondientes
al RUC del emisor, 1 dgito conforme al tipo de emisin en Pruebas o Produccin y 23
dgitos aleatorios) que formarn parte de la clave de acceso de uso complementario
(contingencia) de 49 caracteres numricos, nicamente a ser utilizados como medida
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proceso de Emisin de Comprobantes Electrnicos
Las claves de acceso de uso complementario (contingencia) que debern generarse por
cada contribuyente emisor de comprobantes electrnicos, se describe a continuacin su
estructura:
TABLA 3
5.7 El dgito verificador ser aplicado sobre toda la clave de acceso (48 dgitos) y deber ser
incorporado por el contribuyente a travs del mtodo denominado Mdulo 11, con un
factor de chequeo ponderado (2), este mecanismo de deteccin de errores, ser verificado
al momento de la recepcin del comprobante. Cuando el resultado del dgito verificador
obtenido sea igual a once (11), el digito verificador ser el cero (0) y cuando el resultado
del dgito verificador obtenido sea igual a diez 10, el digito verificador ser el uno (1).
5.8 Los tipos de comprobantes que pueden generar los contribuyentes de manera electrnica
se detalla conforme al siguiente cuadro:
TABLA 4
Etiqueta o tag en
No. Nombre comprobante Cdigo Requisito
archivo XML
1 FACTURA 01
2 NOTA DE CRDITO 04
3 NOTA DE DBITO 05 Obligatorio <codDoc>
4 GUA DE REMISIN 06
COMPROBANTE DE
5 07
RETENCIN
5.9 El cdigo que conformar el tipo de ambiente segn la clave de acceso se cita a
continuacin:
TABLA 5
1 Pruebas 1
Obligatorio
2 Produccin 2
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5.10 Los contribuyentes que generen sus comprobantes de venta, retencin y documentos
complementarios firmados electrnicamente en el ambiente de Pruebas, pueden hacer
constar en el campo de la Razn Social del receptor, destinatario y agente retenido la
denominacin PRUEBAS SERVICIO DE RENTAS INTERNAS.
TABLA 6
Identificacin
No. Nmero Razn Social
Receptor
1 RUC xxxxxxxxxx001
PRUEBAS
2 Cdula de Identidad xxxxxxxxxx SERVICIO DE
RENTAS INTERNAS
3 Pasaporte xxxxxxxxxxxxx
5.11 Conforme al tipo de transaccin efectuada deber sealar el tipo de cliente, sujeto retenido
o destinatario, segn el detalle:
TABLA 7
*Venta a Consumidor Final: se consignar 13 dgitos de nueve en la identificacin del cliente (9999999999999).
*Identificacin del Exterior: corresponder al nmero de Identificacin otorgado por la Administracin Tributaria (AT) del
pas que es Residente Fiscal.
5.12 Si los comprobantes electrnicos cumplen con los esquemas y firmas electrnicas, el
Servicio de Rentas Internas autorizar los comprobantes de manera automtica, en caso
de no autorizarlos se indicar el motivo del rechazo.
5.13 El nmero de autorizacin (nico y diferente por comprobante) generado en lnea por el
Servicio de Rentas Internas como respuesta a los comprobantes firmados
electrnicamente, estar compuesto de 37 dgitos conformado de la siguiente manera:
TABLA 8
Como parte de la respuesta que el SRI genera por cada comprobante emitido
correctamente, se insertar un listado de advertencias; como por ejemplo para el caso en
el que los comprobantes hayan sido emitidos en el ambiente de pruebas y por alguna
indicacin que se quiera comunicar.
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proceso de Emisin de Comprobantes Electrnicos
5.15 En caso que un comprobante haya sido rechazado debido a problemas de inconsistencia
en su informacin (ver Tabla de Cdigos de Errores y Advertencias de Validacin), el
emisor deber utilizar la misma clave de acceso para que una vez corregida la
inconsistencia, pueda ser enviado nuevamente al SRI para su autorizacin.
5.16 El web service de autorizacin devuelve su XML con todos los detalles de los envos del
mismo comprobante; es decir, si el emisor envi 2 veces un comprobante que fue
rechazado y al tercer envo este fue autorizado, la respuesta de autorizacin contendr
estos 3 registros.
6.3 La estructura del formato bsico de firma electrnica avanzada acorde con la presente
poltica se adecua a las especificaciones definidas en XADES_BES que incluyen los
campos que se describen en el esquema 1.3.2 del cuadro anterior.
MITyCLibXADES
MITyCLibTSA
MITyCLibAPI
MITyCLibOCSP
MITyCLibTrust
http://webapp.etsi.org/workprogram/Report_WorkItem.asp?WKI_ID=21353
6.7 Para mayor informacin sobre aspectos tcnicos del estndar de encriptacin pueden
ingresar a la siguiente direccin: http://www.ietf.org/rfc/rfc2313.txt (RSA Encryption).
7.1.4 Para garantizar que la conexin es segura se emplear Certificados SSL, es decir el
SRI emitir un certificado vlido cuando se realice la peticin de los Web Services.
7.2 Existen dos ambientes disponibles para la invocacin de los WS publicados por la
Administracin Tributaria:
7.2.1 Uno es para el ambiente de Pruebas en donde cada contribuyente certificar que su
aplicacin funcione correctamente con cada tipo de comprobante electrnico.
https://celcer.sri.gob.ec/comprobantes-electronicos-ws/RecepcionComprobantes?wsdl
https://celcer.sri.gob.ec/comprobantes-electronicos-
ws/AutorizacionComprobantes?wsdl
https://cel.sri.gob.ec/comprobantes-electronicos-ws/RecepcionComprobantes?wsdl
https://cel.sri.gob.ec/comprobantes-electronicos-ws/AutorizacionComprobantes?wsdl
@WebMethod
@WebResult(name = "RespuestaRecepcionComprobante")
public RespuestaSolicitud validarComprobante(@WebParam(name = "xml") byte[]
xml) ;
Parmetros:
Recepcin exitosa
Respuesta
Comproba <soap:Envelope xmlns:soap="http://schemas.xmlsoap.org/soap/envelope/">
OUT nteAutoriz
Objeto <soap:Body>
acion <ns2:validarComprobanteResponse xmlns:ns2="http://ec.gob.sri.ws.recepcion">
<RespuestaRecepcionComprobante>
<estado>RECIBIDA</estado>
<comprobantes/>
</RespuestaRecepcionComprobante>
</ns2:validarComprobanteResponse>
</soap:Body>
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</soap:Envelope>
Recepcin fallida
<soap:Envelope xmlns:soap="http://schemas.xmlsoap.org/soap/envelope/">
<soap:Body>
<ns2:validarComprobanteResponse xmlns:ns2="http://ec.gob.sri.ws.recepcion">
<RespuestaRecepcionComprobante>
<estado>DEVUELTA</estado>
<comprobantes>
<comprobante>
<claveAcceso>1702201205176001321000110010030001000011234567816</claveAcceso>
<mensajes>
<mensaje>
<identificador>35</identificador>
<mensaje>DOCUMENTO INVLIDO</mensaje>
<informacionAdicional>Se encontr el siguiente error en la estructura del comprobante: cvc-
complex-type.2.4.a: Invalid content was found starting with element 'totalSinImpuestos'. One
of '{fechaEmisionDocSustento}' is expected.</informacionAdicional>
<tipo>ERROR</tipo>
</mensaje>
</mensajes>
</comprobante>
</comprobantes>
</RespuestaRecepcionComprobante>
</ns2:validarComprobanteResponse>
</soap:Body>
</soap:Envelope>
@WebMethod
@WebResult(name = "RespuestaAutorizacionComprobante")
public RespuestaComprobante autorizacionComprobante(
@WebParam(name = "claveAccesoComprobante") String
claveAccesoComprobante) ;
@WebMethod
@WebResult(name = "RespuestaAutorizacionLote")
public RespuestaLote autorizacionComprobanteLote(@WebParam(name =
"claveAccesoLote") String claveAccesoLote) ;
Parmetros:
0503201216573417600132100010000000588
</numeroAutorizacion>
<fechaAutorizacion>2012-03-05T16:57:34.997-05:00</fechaAutorizacion>
<ambiente>PRUEBAS</ambiente>
<comprobante><![CDATA[<?xml version="1.0" encoding="UTF-8"?>
<factura id="comprobante" version="1.0.0">
<!-- FACTURA FIRMADA DIGITALMENTE, VER ANEXO 3 -->
</factura>]]>
</comprobante>
<mensajes>
<mensaje>
<identificador>60</identificador>
<mensaje>ESTE PROCESO FUE REALIZADO EN EL AMBIENTE DE
PRUEBAS
</mensaje>
<tipo>ADVERTENCIA</tipo>
</mensaje>
</mensajes>
</autorizacion>
</autorizaciones>
</RespuestaAutorizacionComprobante>
</ns2:autorizacionComprobanteResponse>
</soap:Body>
</soap:Envelope>
Comprobante No Autorizado
<soap:Envelope xmlns:soap="http://schemas.xmlsoap.org/soap/envelope/">
<soap:Body>
<ns2:autorizacionComprobanteResponse xmlns:ns2="http://ec.gob.sri.ws.autorizacion">
<RespuestaAutorizacionComprobante>
<claveAccesoConsultada>
1302201201176001321000120010030000050431234567814
</claveAccesoConsultada>
<numeroComprobantes>1</numeroComprobantes>
<autorizaciones>
<autorizacion>
<estado>RECHAZADO</estado>
<fechaAutorizacion>2012-02-13T16:34:48.997-05:00</fechaAutorizacion>
<ambiente>PRUEBAS</ambiente>
<comprobante><![CDATA[<?xml version="1.0" encoding="UTF-8"?>
<factura id="comprobante" version="1.0.0">
<!-- FACTURA FIRMADA DIGITALMENTE, VER ANEXO 4 -->
</factura>]]>
</comprobante>
<mensajes>
<mensaje>
<identificador>46</identificador>
<mensaje> RUC no existe </mensaje>
<tipo>ERROR</tipo>
</mensaje>
</mensajes>
</autorizacion>
</autorizaciones>
</RespuestaAutorizacionComprobante>
</ns2:autorizacionComprobanteResponse>
</soap:Body>
</soap:Envelope>
7.4 La manera correcta de consumir las direcciones URL de los WS, es de manera asncrona; es
decir una vez que el contribuyente enve el comprobante al WS de recepcin y obtenga la
respuesta de RECIBIDA en un tiempo de hasta 3 segundos, proceder a consumir la
segunda direccin Url de autorizacin mediante la clave de acceso del comprobante, para
obtener el resultado de autorizacin o rechazo del mismo.
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TIPO DE LONGITUD /
ETIQUETAS O TAGS CARCTER
CAMPO FORMATO
<?xml version="1.0" encoding="UTF-8"?> Obligatorio - -
- <lote version="1.0.0"> Obligatorio - -
TABLA 10:
Las claves de acceso para el envo de lote de 50 comprobantes (512 kb) estarn compuestas
de 49 caracteres numricos, la herramienta o aplicativo a utilizar por el sujeto pasivo deber
generar de manera automtica la clave de acceso, que constituir un requisito que dar el
carcter de nico a cada lote, y la misma servir para que el SRI indique si fue recibido; se
describe a continuacin su conformacin:
*El emisor deber asignar la serie y secuencial que corresponder nicamente al envo en lote.
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8.1 El Servicio de Rentas Internas pone a disposicin de la ciudadana una herramienta que
permitir generar comprobantes electrnicos, firmarlos digitalmente y visualizar de manera
amigable la informacin de los comprobantes.
Para una correcta instalacin podr descargar el Manual de Usuario que le servir como
gua y pasos a seguir.
8.4 Una vez instalada la herramienta debern parametrizar los directorios disponibles:
TABLA 11
1 Comprobantes generados Directorio donde se encuentren los documentos para ser firmados.
Comprobantes Firmados Directorio donde se guardarn los documentos firmados
2
Electrnicamente electrnicamente de manera satisfactoria.
Comprobantes
Directorio donde almacenarn los comprobantes firmados
Transmitidos y Sin
2.1 electrnicamente remitidos a la Administracin Tributaria y no se ha
Respuesta de
recibido una respuesta.
Autorizacin*
Comprobantes Directorio donde no cumple esquemas o sin autorizacin de
2.2
rechazados* emisin.
Directorio donde se almacenarn los comprobantes autorizados por
3 Comprobantes Autorizados el SRI y automticamente debern eliminarse de los directorios 1
y/o 2 nicamente si son autorizados.
Directorio donde se almacenarn los archivos con los motivos de
4 Comprobantes no Autorizados
por qu no se autoriz los comprobantes.
8.5 De manera obligatoria deber parametrizarse la informacin del emisor, con la finalidad de
que cuando se genera un comprobante electrnico, esta informacin aparezca por defecto
sin la necesidad de estar digitando en cada transaccin la misma informacin, que puede
generar errores de forma y digitacin.
TABLA 12
Tipo de
No. Descripcin (Emisor o Agente de Retencin) Longitud Requisito
campo
1 Nmero de RUC Numrico 13 Obligatorio
2 Razn Social / Nombres o Apellidos Alfanumrico Max. 300 Obligatorio
3 Nombre Comercial Alfanumrico Max. 300 Opcional
4 Direccin del Establecimiento Matriz Alfanumrico Max. 300 Obligatorio
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8.6 Para una ptima utilizacin de la herramienta, debern parametrizarse los productos o
servicios que ofrece el vendedor, ingresando el detalle y un cdigo de producto y/o
servicio, conjuntamente con su tarifa de impuesto de IVA, ICE, IRBPNR o ISD de ser el
caso. Se podr importar o exportar los productos o servicios a parametrizar en formato txt.
TABLA 13
8.7 De igual manera se podr parametrizar a los clientes ya identificados, a quienes van a
transferir los bienes o realizar la prestacin de servicios, as tambin la informacin de los
transportistas para el caso de guas de remisin y los agentes retenidos para los
comprobantes de retencin. Se podr importar los clientes a parametrizar en formato txt.
TABLA 14
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8.10 Se detalla en el cuadro adjunto los campos a ser llenados que corresponden a facturas,
comprobantes de retencin, notas de crdito y notas de dbito:
TABLA 15
TABLA 16
GUAS DE REMISIN:
8.11 Entre la lista de clientes deber incluirse al Consumidor Final para que por defecto no se
deba llenar campos que no son necesarios e identificar en ventas a consumidores finales,
si el valor de la factura es mayor a 200 USD no se puede seleccionar como Consumidor
1
Final, se deber especificar obligatoriamente los datos del adquirente.
8.12 Las claves solicitadas por contingencia podrn ser importadas en la herramienta, para
utilizarlas en los casos descritos en este documento.
8.13 Se podr ingresar informacin adicional por cada comprobante, como mximo quince
campos de hasta 300 caracteres alfanumricos.
TABLA 17
Impuesto Cdigo
IVA 2
ICE 3
IRBPNR 5
1
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TABLA 18
Porcentaje de
Cdigo
IVA
0% 0
12% 2
No Objeto de
Impuesto 6
Exento de IVA 7
TABLA 19
A continuacin se detalla el listado de cdigos del Impuesto a los Consumos Especiales, las
tarifas debern calcularse en base a la normativa vigente.
Cdigo GRUPO I
3023 Productos del tabaco y sucedneos del tabaco (abarcan los productos preparados totalmente o en
parte utilizando como materia prima hojas de tabaco y destinados a ser fumados, chupados,
inhalados, mascados o utilizados como rap).
3051 Bebidas gaseosas
3610 Perfumes y aguas de tocador
3620 Videojuegos
3630 Armas de fuego, armas deportivas y municiones excepto aquellas adquiridas por la fuerza pblica
3640 Focos incandescentes excepto aquellos utilizados como insumos automotrices
3670 Cocinas, calefones y otros de uso domstico a gas SRI
3770 Cocinas, calefones y otros de uso domstico a gas SENAE
Cdigo GRUPO II
1. Vehculos motorizados de transporte terrestre de hasta 3.5 toneladas de carga, conforme el
siguiente detalle:
Vehculos motorizados cuyo precio de venta al pblico sea de hasta USD
3073 20.000
Camionetas, furgonetas, camiones, y vehculos de rescate cuyo precio de venta al pblico sea
3072 de hasta USD 30.000
Vehculos motorizados, excepto camionetas, furgonetas, camiones y vehculos de rescate, cuyo
3074 precio de venta al pblico sea superior a USD 20.000 y de hasta USD 30.000
Vehculos motorizados, cuyo precio de venta al pblico sea superior a USD 30.000 y de hasta
3075 USD 40.000
Vehculos motorizados, cuyo precio de venta al pblico sea superior a USD 40.000 y de hasta
3077 USD 50.000
Vehculos motorizados cuyo precio de venta al pblico sea superior a USD 50.000 y de hasta
3078 USD 60.000
18
Marzo, 2013
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proceso de Emisin de Comprobantes Electrnicos
Vehculos motorizados cuyo precio de venta al pblico sea superior a USD 60.000 y de hasta
3079 USD 70.000
3080 Vehculos motorizados cuyo precio de venta al pblico sea superior a USD 70.000
2. Vehculos motorizados hbridos o elctricos de transporte terrestre de hasta 3.5 toneladas de
carga, conforme el siguiente detalle:
3171 Vehculos hbridos o elctricos cuyo precio de venta al pblico sea de hasta USD 35.000
Vehculos hbridos o elctricos cuyo precio de venta al pblico sea superior a USD 35.000 y de
3172 hasta USD 40.000
Vehculos hbridos o elctricos cuyo precio de venta al pblico sea superior a USD 40.000 y de
3173 hasta USD 50.000
Vehculos hbridos o elctricos cuyo precio de venta al pblico sea superior a USD 50.000 y de
3174 hasta USD 60.000
Vehculos hbridos o elctricos cuyo precio de venta al pblico sea superior a USD 60.000 y de
3175 hasta USD 70.000
3176 Vehculos hbridos o elctricos cuyo precio de venta al pblico sea superior a USD 70.000
3. Aviones, avionetas y helicpteros excepto aquellas destinadas al transporte comercial de
3081 pasajeros, carga y servicios; motos acuticas, tricares, cuadrones, yates y barcos de recreo:
Cdigo GRUPO IV
Las cuotas, membresas, afiliaciones, acciones y similares que cobren a sus miembros y
usuarios los Clubes Sociales, para prestar sus servicios, cuyo monto en su conjunto supere los
3660 US $ 1.500 anuales
Cdigo GRUPO V
3011 Cigarrillos rubio
3021 Cigarrillos negros
3031 Bebidas alcohlicas, distintas a la cerveza
3041 Cerveza
TABLA 20
19
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proceso de Emisin de Comprobantes Electrnicos
TABLA 21
RETENCIN DE IVA:
Retencin en cero:
No procede retencin:
RETENCIN DE ISD:
RETENCIN DE RENTA:
303 Honorarios profesionales y dems pagos por servicios relacionados con el ttulo profesional
304A Comisiones y dems pagos por servicios predomina intelecto no relacionados con el ttulo profesional
304B Pagos a notarios y registradores de la propiedad y mercantil por sus actividades ejercidas como tales
Pagos a deportistas, entrenadores, rbitros, miembros del cuerpo tcnico por sus actividades ejercidas como
304C
tales
304D Pagos a artistas por sus actividades ejercidas como tales
304E Honorarios y dems pagos por servicios de docencia
307 Servicios predomina la mano de obra
20
Marzo, 2013
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312A Compra de bienes de origen agrcola, avcola, pecuario, apcola, cuncula, bioacutico, y forestal
314A Regalas por concepto de franquicias de acuerdo a Ley de Propiedad Intelectual - pago a personas naturales
Cnones, derechos de autor, marcas, patentes y similares de acuerdo a Ley de Propiedad Intelectual pago a
314B
personas naturales
314C Regalas por concepto de franquicias de acuerdo a Ley de Propiedad Intelectual - pago a sociedades
Cnones, derechos de autor, marcas, patentes y similares de acuerdo a Ley de Propiedad Intelectual pago a
314D
sociedades
319 Cuotas de arrendamiento mercantil, inclusive la de opcin de compra
320 Por arrendamiento bienes inmuebles
322 Seguros y reaseguros (primas y cesiones)
323 Por rendimientos financieros pagados a naturales y sociedades (No a IFIs)
323A Por RF: depsitos Cta. Corriente
323B1 Por RF: depsitos Cta. Ahorros Sociedades
323E Por RF: depsito a plazo fijo gravados
323E2 Por RF: depsito a plazo fijo exentos
323F Por rendimientos financieros: operaciones de reporto - repos
323G Por RF: inversiones (captaciones) rendimientos distintos de aquellos pagados a IFIs
323H Por RF: obligaciones
323I Por RF: bonos convertible en acciones
323 M Por RF: Inversiones en ttulos valores en renta fija gravados
323 N Por RF: Inversiones en ttulos valores en renta fija exentos
Por RF: Intereses pagados a bancos y otras entidades sometidas al control de la Superintendencia de Bancos y
323 O
de la Economa Popular y Solidaria
323 P Por RF: Intereses pagados por entidades del sector pblico a favor de sujetos pasivos
324B Por RF: Por inversiones entre instituciones del sistema financiero y entidades economa popular y solidaria.
326 Dividendos distribuidos que correspondan al impuesto a la renta nico establecido en el art. 27 de la lrti
330 Dividendos gravados distribuidos en acciones (reinversin de utilidades sin derecho a reduccin tarifa IR)
331 Dividendos exentos distribuidos en acciones (reinversin de utilidades con derecho a reduccin tarifa IR)
332H Pago al exterior tarjeta de crdito reportada por la Emisora de tarjeta de crdito, solo recap
333 Enajenacin de derechos representativos de capital y otros derechos cotizados en bolsa ecuatoriana
334 Enajenacin de derechos representativos de capital y otros derechos no cotizados en bolsa ecuatoriana
343B Por actividades de construccin de obra material inmueble, urbanizacin, lotizacin o actividades similares
520G Pago al exterior - Contratos de fletamento de naves para empresas de transporte areo o martimo internacional
522A Pago al exterior - Servicios tcnicos, administrativos o de consultora y regalas con convenio de doble tributacin
522B Pago al exterior - Servicios tcnicos, administrativos o de consultora y regalas sin convenio de doble tributacin
522C Pago al exterior - Servicios tcnicos, administrativos o de consultora y regalas en parasos fiscales
523A Pago al exterior - Seguros y reaseguros (primas y cesiones) con convenio de doble tributacin
523B Pago al exterior - Seguros y reaseguros (primas y cesiones) sin convenio de doble tributacin
8.18 Se detalla a continuacin los valores sub totales y totales con impuestos que deben
constar en los comprobantes de venta, segn el caso.
TABLA 22
23
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proceso de Emisin de Comprobantes Electrnicos
8.19 El formato para todo campo correspondiente a valores ser 123456.98 utilizando el punto
como separador de decimales; se utilizar como mximo dos decimales, a excepcin de
los campos de precio unitario y cantidad que se podr utilizar hasta 6 decimales, aplica
para versin de comprobantes 1.1.0 (Anexo 3)
8.20 Los contribuyentes debern implementar los controles necesarios en sus sistemas
informticos que utilizan para la generacin de comprobantes electrnicos, con el fin de
que los comprobantes sean emitidos en orden cronolgico y secuencial, controlando que
no exista duplicidad tanto en la secuencia como en las claves de acceso; as como
tambin evitar el reenvo innecesario de comprobantes para su autorizacin
8.21 Las representaciones impresas de los comprobantes electrnicos (RIDE), tendrn validez
tributaria y jurdica (Resolucin 790 de Octubre 2014); como anexos se adjuntan modelos
en los cuales se detallan las posiciones de los requisitos. Se podrn imprimir datos
adicionales en el RIDE conforme lo requiera el contribuyente.
8.22 En las representaciones impresas podr incorporar un cdigo de barras que contenga la
clave de acceso, otro cdigo opcional con informacin que el sujeto pasivo crea importante
para sus procesos.
TABLA 23
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proceso de Emisin de Comprobantes Electrnicos
TABLA 24
Retencin IVA
Retencin RENTA
PORCENTAJE RENTA CDIGO
0.2% 327
0.3% 328
VALIDACIN :
CDIGO
RECEPCIN
DE DESCRIPCIN POSIBLE SOLUCIN
/AUTORIZACIN/
ERROR
EMISOR
RUC del emisor se
Verificar que el nmero de RUC se encuentre en
2 encuentra NO AUTORIZACIN
estado ACTIVO.
ACTIVO.
Establecimiento del No se autorizar comprobantes si el establecimiento
10 emisor se encuentra emisor ha sido clausurado, automticamente se AUTORIZACIN
Clausurado. habilitar el servicio una vez concluida la clausura.
Tamao mximo
26 Tamao del archivo supera lo establecido RECEPCIN
superado
La clase del contribuyente no puede emitir
27 Clase no permitido AUTORIZACIN
comprobantes electrnicos.
Siempre el contribuyente debe haber aceptado el
Acuerdo de medios
Acuerdo de medio electrnicos en el cual se establece
28 electrnicos no RECEPCIN
que se acepta que lleguen las notificaciones al buzn
aceptado
del contribuyente.
35 Documento Invlido Cuando el xml no pasa validacin de esquema. RECEPCIN
Versin esquema
36 Cuando la versin del esquema no es la correcta. RECEPCIN
descontinuada
RUC sin autorizacin Cuando el RUC del emisor no cuenta con una solicitud
37 AUTORIZACIN
de emisin de emisin de comprobantes electrnicos.
39 Firma invlida Firma electrnica del emisor no es vlida. AUTORIZACIN
No se encontr el certificado o no se puede convertir
40 Error en el certificado AUTORIZACIN
en certificad X509.
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Notas:
1. Todos aquellos comprobantes que hayan sido rechazados por cualquiera de los errores
sealados en la tabla anterior, pueden ser reenviados para su autorizacin una vez corregido
el error motivo del rechazo sin generar nuevos nmeros de clave de acceso o secuenciales
para los comprobantes. A excepcin de aquellos casos especficos en los que an cuando el
archivo est correcto, el sistema no pueda autorizar el comprobante debido a algn
impedimento, como por ejemplo: en el caso de RUC o establecimiento clausurado, RUC
inactivo, establecimiento cerrado, entre otros.
VALIDACIN :
CDIGO
RECEPCIN
DE DESCRIPCIN POSIBLE SOLUCIN
/AUTORIZACIN/
ERROR
EMISOR
Comprobante no Cuando el comprobante no ha sido autorizado como
34 EMISOR
autorizado parte de la solicitud de emisin del contribuyente.
Certificado que ha superado su fecha de caducidad, y
42 Certificado revocado EMISOR
no ha sido renovado.
52 Error en diferencias Cuando existe error en los clculos del comprobante. EMISOR
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11 Anexos
Para el desarrollo de los XML de cualquier comprobante, se recuerda que los campos de tipo
alfanumrico no debern contener espacios generados con enter entre sus caracteres, ya que esto
ser motivo de error de esquema que puede ocasionar rechazo del comprobante o falta de respuesta
en el envo; por ejemplo:
Error:
Correccin:
TIPO DE LONGITUD
ETIQUETAS O TAGS CARCTER
CAMPO / FORMATO
<?xml version="1.0" encoding="UTF-8" ?> Obligatorio - -
-<factura id="comprobante" version="1.0.0"> Obligatorio - -
- <infoTributaria> Obligatorio - -
Obligatorio,
<ambiente>1 </ambiente> conforme Numrico 1
tabla 5
Obligatorio,
<tipoEmision>1 </ tipoEmision> conforme Numrico 1
tabla 2
<razonSocial>Distribuidora de Suministros Nacional S.A.</razonSocial> Obligatorio Alfanumrico Max 300
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Numrico 49
<claveAcceso>2110201101179214673900110020010000000011234567813</claveAcceso>
Obligatorio
Obligatorio,
<codDoc>01</codDoc> conforme Numrico 2
tabla 4
<estab>002</estab> Obligatorio Numrico 3
<ptoEmi>001</ptoEmi> Obligatorio Numrico 3
<secuencial>000000001</secuencial> Obligatorio Numrico 9
<dirMatriz>Enrique Guerrero Portilla OE1-34 AV. Galo Plaza Lasso</dirMatriz> Alfanumrico Max 300
Obligatorio
</infoTributaria> Obligatorio - -
<infoFactura> Obligatorio - -
<fechaEmision>21/10/2012</fechaEmision> Obligatorio Fecha dd/mm/aaaa
Obligatorio
<dirEstablecimiento>Sebastin Moreno S/N Francisco Garca</ dirEstablecimiento > cuando Alfanumrico 300
corresponda
Obligatorio
<contribuyenteEspecial>5368</contribuyenteEspecial> cuando Alfanumrico Max 13
corresponda
Obligatorio
<obligadoContabilidad>SI</ obligadoContabilidad > cuando Texto SI / NO
corresponda
Obligatorio,
<tipoIdentificacionComprador>04</ tipoIdentificacionComprador > conforme Numrico 2
tabla 7
Obligatorio
<guiaRemision>001-001-000000001</guiaRemision> cuando Numrico 15
corresponda
<razonSocialComprador>PRUEBAS SERVICIO DERENTAS
Alfanumrico Max 300
INTERNAS</razonSocialComprador> Obligatorio
<identificacionComprador>1713328506001</ identificacionComprador > Obligatorio Alfanumrico Max 20
Obligatorio,
<direccionComprador>salinas y santiago</direccionComprador> cuando Alfanumrico Max 300
corresponda
<totalSinImpuestos>295000.00</totalSinImpuestos> Obligatorio Numrico Max 14
<totalDescuento>5005.00</totalDescuento> Obligatorio Numrico Max 14
<totalConImpuestos> Obligatorio - -
<totalImpuesto> Obligatorio - -
Obligatorio,
<codigo>3</codigo > conforme Numrico 1
tabla 17
Obligatorio,
conforme Min 1 M ax
<codigoPorcentaje>3072</ codigoPorcentaje> Numrico
tabla 18 o 4
19
<baseImponible>295000.00</ baseImponible > Obligatorio Numrico Max 14
<valor>14750.00</valor > Obligatorio Numrico Max 14
</totalImpuesto > Obligatorio - -
<totalImpuesto> Obligatorio - -
Obligatorio,
<codigo>2</codigo > conforme Numrico 1
tabla 17
29
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Obligatorio,
conforme Min 1 M ax
<codigoPorcentaje>2</ codigoPorcentaje> Numrico
tabla 18 o 4
19
Opcional,
<descuentoAdicional>5.00</descuentoAdicional> aplica para Numrico Max 14
cdigo
impuesto 2.
<baseImponible>309750.00</ baseImponible > Obligatorio Numrico Max 14
<valor>37169.40</valor > Obligatorio Numrico Max 14
</totalImpuesto > Obligatorio - -
<totalImpuesto> Obligatorio - -
Obligatorio,
<codigo>5</codigo > conforme Numrico 1
tabla 17
Obligatorio,
conforme Min 1 M ax
<codigoPorcentaje>5001</ codigoPorcentaje> Numrico
tabla 18 o 4
19
<baseImponible>12000.00</ baseImponible > Obligatorio Numrico Max 14
<valor>240.00</valor > Obligatorio Numrico Max 14
</totalImpuesto > Obligatorio - -
</totalConImpuestos > Obligatorio - -
<propina>0.00</propina> Obligatorio Numrico Max 14
<importeTotal>347159.40</ importeTotal> Obligatorio Numrico Max 14
Obligatorio
<moneda>DOLAR</moneda> cuando Alfanumrico Max 15
corresponda
</infoFactura> Obligatorio - -
- <detalles> Obligatorio - -
- <detalle> Obligatorio - -
2
<codigoPrincipal>125BJC-01</codigoPrincipal > Opcional Alfanumrico Max 25
Obligatorio
<codigoAuxiliar>1234D56789-A</codigoAuxiliar> cuando Alfanumrico Max 25
corresponda
<descripcion>CAMIONETA 4X4 DIESEL 3.7</descripcion> Obligatorio Alfanumrico Max 300
<cantidad>10.00</cantidad> Obligatorio Numrico Max 14
<precioUnitario>300000.00</precioUnitario> Obligatorio Numrico Max 14
<descuento>5000.00</descuento> Obligatorio Numrico Max 14
<precioTotalSinImpuesto>295000.00</ precioTotalSinImpuesto> Obligatorio Numrico Max 14
Obligatorio
<detallesAdicionales> cuando - -
corresponda
Obligatorio
<detAdicional nombre="Marca Chevrolet" valor="Chevrolet"/> cuando Alfanumrico Max 300
corresponda
Obligatorio
<detAdicional nombre="Modelo " valor="2012"/> cuando Alfanumrico Max 300
corresponda
Obligatorio
<detAdicional nombre="Chasis" valor="8LDETA03V20003289"/> cuando Alfanumrico Max 300
corresponda
2
Reglamento de Comprobantes de Venta, Retencin y Documentos Complementarios.- Artculo 19, numeral 2:
Descripcin o concepto del bien transferido o del servicio prestado, indicando la cantidad y unidad de medida,
cuando proceda. Tratndose de bienes que estn identificados mediante cdigos, nmero de serie o nmero de
motor, deber consignarse obligatoriamente dicha informacin. 30
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Obligatorio
</detallesAdicionales> cuando - -
corresponda
- <impuestos> Obligatorio - -
- <impuesto> Obligatorio - -
Obligatorio,
<codigo>3</codigo> conforme Numrico 1
tabla 17
Obligatorio,
conforme Min 1 M ax
<codigoPorcentaje>3072</codigoPorcentaje> Numrico
tabla 18 o 4
19
Min 1 M ax
<tarifa>5</ tarifa> Numrico
Obligatorio 4
<baseImponible>295000.00</baseImponible> Obligatorio Numrico Max 14
<valor>14750.00</valor> Obligatorio Numrico Max 14
-</impuesto> Obligatorio - -
-<impuesto> Obligatorio - -
Obligatorio,
<codigo>2</codigo> conforme Numrico 1
tabla 17
Obligatorio,
conforme Min 1 M ax
<codigoPorcentaje>2</codigoPorcentaje> Numrico
tabla 18 o 4
19
Min 1 M ax
<tarifa>12</ tarifa> Numrico
Obligatorio 4
<baseImponible>309750.00</baseImponible> Obligatorio Numrico Max 14
<valor>37170.00</valor> Obligatorio Numrico Max 14
</impuesto> Obligatorio - -
-<impuesto> Obligatorio - -
Obligatorio,
<codigo>5</codigo> conforme Numrico 1
tabla 17
Obligatorio,
conforme Min 1 M ax
<codigoPorcentaje>5001</codigoPorcentaje> Numrico
tabla 18 o 4
19
Min 1 M ax
<tarifa>0.02</ tarifa> Numrico
Obligatorio 4
<baseImponible>12000.00</baseImponible> Obligatorio Numrico Max 14
<valor>240.00</valor> Obligatorio Numrico Max 14
</impuesto> Obligatorio - -
</impuestos> Obligatorio - -
- <detalle> Obligatorio - -
- <detalles> Obligatorio - -
Obligatorio
- <infoAdicional> cuando - -
corresponda
Obligatorio
<campoAdicional nombre="Codigo Impuesto ISD">4580</campoAdicional> cuando Alfanumrico Max 300
corresponda
Obligatorio
<campoAdicional nombre="Impuesto ISD">15.42x</campoAdicional> cuando Alfanumrico Max 300
corresponda
Obligatorio
</infoAdicional> cuando - -
corresponda
</factura> Obligatorio - -
31
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TIPO DE LONGITUD /
ETIQUETAS O TAGS CARCTER
CAMPO FORMATO
<?xml version="1.0" encoding="UTF-8" ?> Obligatorio - -
-<comprobanteRetencion id="comprobante" version="1.0.0"> Obligatorio - -
- <infoTributaria> Obligatorio - -
Obligatorio,
conforme
<ambiente>1</ambiente> tabla 5 Numrico 1
Obligatorio,
conforme
<tipoEmision>1</ tipoEmision> tabla 2 Numrico 1
<razonSocial>Distribuidora de Suministros Nacional S.A.</razonSocial> Obligatorio Alfanumrico Max 300
Obligatorio
<nombreComercial>Empresa Importadora y Exportadora de Piezas y Partes de Equipos cuando
de Oficina</ nombreComercial > corresponda Alfanumrico Max 300
<ruc>1792146739001</ruc> Obligatorio Numrico 13
<dirMatriz>Enrique Guerrero Portilla OE1-34 AV. GALO PLAZA LASSO</dirMatriz> Obligatorio Alfanumrico Max 300
</infoTributaria> Obligatorio - -
<infoCompRetencion> Obligatorio - -
<fechaEmision>15/01/2012</fechaEmision> Obligatorio Fecha dd/mm/aaaa
Obligatorio
cuando
<dirEstablecimiento>Rodrigo Moreno S/N Francisco Garca</ dirEstablecimiento > corresponda Alfanumrico Max 300
Obligatorio
cuando
<contribuyenteEspecial>5368</contribuyenteEspecial> corresponda Alfanumrico Max 13
Obligatorio
cuando
<obligadoContabilidad>SI</ obligadoContabilidad > corresponda Texto SI / NO
Obligatorio,
conforme
<tipoIdentificacionSujetoRetenido>04</tipoIdentificacionSujetoRetenido> tabla 7 Numrico 2
33
Marzo, 2013
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TIPO DE LONGITUD
ETIQUETAS O TAGS CARCTER
CAMPO / FORMATO
<?xml version="1.0" encoding="UTF-8" ?> Obligatorio - -
-<guiaRemision id="comprobante" version="1.0.0"> Obligatorio - -
- <infoTributaria> Obligatorio - -
Obligatorio,
<ambiente>1</ambiente> conforme Numrico 1
tabla 5
Obligatorio,
<tipoEmision>1</ tipoEmision> conforme Numrico 1
tabla 2
<razonSocial>Distribuidora de Suministros Nacional S.A.</razonSocial> Obligatorio Alfanumrico Max 300
Obligatorio
<nombreComercial>Empresa Importadora y Exportadora de Piezas y Partes de Equipos de
cuando Alfanumrico Max 300
Oficina</ nombreComercial >
corresponda
<ruc>1792146739001</ruc> Obligatorio Numrico 13
<claveAcceso>2110201106179214673900100110020010000000011234567815</claveAcceso> Obligatorio Numrico 49
</infoTributaria> Obligatorio - -
<infoGuiaRemision> Obligatorio - -
Obligatorio
<dirEstablecimiento>Sebastin Moreno S/N Francisco Garca</ dirEstablecimiento > cuando Alfanumrico Max 300
corresponda
<dirPartida>Av. Eloy Alfaro 34 y Av. Libertad Esq.</dirPartida> Obligatorio Alfanumrico Max 300
<razonSocialTransportista>Transportes S.A.</razonSocialTransportista> Obligatorio Alfanumrico Max 300
Obligatorio,
<tipoIdentificacionTransportista>04</tipoIdentificacionTransportista> conforme Numrico 2
tabla 7
<rucTransportista>1796875790001</rucTransportista> Obligatorio Alfanumrico Max 13
Obligatorio
<rise>Contribuyente Regimen Simplificado RISE</rise> cuando Alfanumrico Max 40
corresponda
Obligatorio
<obligadoContabilidad>SI</ obligadoContabilidad > cuando Texto SI / NO
corresponda
Obligatorio
<contribuyenteEspecial>5368</contribuyenteEspecial> cuando Alfanumrico Max 13
corresponda
<fechaIniTransporte>21/10/2011</fechaIniTransporte> Obligatorio Fecha dd/mm/aaaa
<fechaFinTransporte>22/10/2011</fechaFinTransporte> Obligatorio Fecha dd/mm/aaaa
<placa>MCL0827</placa> Obligatorio Alfanumrico Max 20
</infoGuiaRemision> Obligatorio - -
- <destinatarios> Obligatorio - -
- <destinatario> Obligatorio - -
<identificacionDestinatario>1716849140001</identificacionDestinatario> Obligatorio Alfanumrico Max 20
<razonSocialDestinatario>Alvarez Mina John Henry</razonSocialDestinatario> Obligatorio Alfanumrico Max 300
<dirDestinatario>Av. Simn Bolvar S/N Intercambiador</dirDestinatario> Obligatorio Alfanumrico Max 300
<motivoTraslado>Venta de Maquinaria de Impresin</motivoTraslado> Obligatorio Alfanumrico Max 300
Obligatorio
<docAduaneroUnico>0041324846887</docAduaneroUnico> cuando Alfanumrico Max 20
corresponda
34
Marzo, 2013
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Obligatorio
<codEstabDestino>001</codEstabDestino> cuando Numrico 3
corresponda
Obligatorio
<ruta>Quito Cayambe - Otavalo</ruta> cuando Alfanumrico Max 300
corresponda
Obligatorio
cuando
<codDocSustento>01</codDocSustento> corresponda, Numrico 2
conforme
tabla 4
Obligatorio
<numDocSustento>002-001-000000001</numDocSustento> cuando Numrico 15
corresponda
Obligatorio
<numAutDocSustento>2110201116302517921467390011234567891</numAutDocSustento> cuando Numrico 10 o 37
corresponda
Obligatorio
<fechaEmisionDocSustento>21/10/2011</fechaEmisionDocSustento> cuando Fecha dd/mm/aaaa
corresponda
<detalles> Obligatorio - -
<detalle> Obligatorio - -
<codigoInterno>125BJC-01</ codigoInterno > Opcional3 Alfanumrico Max 25
Obligatorio
<codigoAdicional>1234D56789-A</codigoAdicional> cuando Alfanumrico Max 25
corresponda
<descripcion>CAMIONETA 4X4 DIESEL 3.7</descripcion> Obligatorio Alfanumrico Max 300
<cantidad>10.00</cantidad> Obligatorio Numrico Max 14
Obligatorio
<detallesAdicionales> cuando - -
corresponda
Obligatorio
<detAdicional nombre="Marca" valor="Chevrolet"/> cuando Alfanumrico Max 300
corresponda
Obligatorio
<detAdicional nombre="Modelo" valor="2012"/> cuando Alfanumrico Max 300
corresponda
Obligatorio
<detAdicional nombre="Chasis" valor="8LDETA03V20003289"/> cuando Alfanumrico Max 300
corresponda
Obligatorio
</detallesAdicionales> cuando - -
corresponda
</detalle> Obligatorio - -
</detalles> Obligatorio - -
</destinatario> Obligatorio - -
</destinatarios> Obligatorio - -
Obligatorio
- <infoAdicional> cuando - -
corresponda
Obligatorio
<campoAdicional nombre="TELEFONO">098568541</campoAdicional> cuando Alfanumrico Max 300
corresponda
Obligatorio
<campoAdicional nombre="E-MAIL">info@organizacion.com</campoAdicional> cuando Alfanumrico Max 300
corresponda
Obligatorio
<campoAdicional nombre="SUCURSAL 03">Guayaquil12 de Octubre y
cuando Alfanumrico Max 300
Universo</campoAdicional>
corresponda
Obligatorio
</infoAdicional> cuando - -
corresponda
</guiaRemision> Obligatorio - -
3
Reglamento de Comprobantes de Venta, Retencin y Documentos Complementarios.- Artculo 19, numeral 2:
Descripcin o concepto del bien transferido o del servicio prestado, indicando la cantidad y unidad de medida,
cuando proceda. Tratndose de bienes que estn identificados mediante cdigos, nmero de serie o nmero de
motor, deber consignarse obligatoriamente dicha informacin. 35
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proceso de Emisin de Comprobantes Electrnicos
TIPO DE LONGITUD
ETIQUETAS O TAGS CARCTER
CAMPO / FORMATO
<?xml version="1.0" encoding="UTF-8" ?> Obligatorio - -
- <notaCredito id="comprobante" version="1.0.0"> Obligatorio - -
- <infoTributaria> Obligatorio - -
Obligatorio,
<ambiente>1</ambiente> Numrico 1
conforme tabla 5
Obligatorio,
<tipoEmision>1</ tipoEmision> Numrico 1
conforme tabla 2
Obligatorio cuando
<nombreComercial>Empresa Importadora y Exportadora de Piezas </ nombreComercial > Alfanumrico Max 300
corresponda
<ruc>1792146739001001</ruc> Obligatorio Numrico 13
<claveAcceso>2110201104179214673900110020010000000011234567812</claveAcceso> Obligatorio Numrico 49
<codDoc>04</codDoc> Obligatorio Numrico 2
<estab>002</estab> Obligatorio Numrico 3
<ptoEmi>001</ptoEmi> Obligatorio Numrico 3
<secuencial>000000001</secuencial> Obligatorio Numrico 9
<dirMatriz>ENRIQUE GUERRERO PORTILLA OE1-34 AV. GALO PLAZA
Obligatorio Alfanumrico Max 300
LASSO</dirMatriz>
</infoTributaria> Obligatorio - -
<infoNotaCredito> Obligatorio - -
<fechaEmision>21/10/2012</fechaEmision> Obligatorio Fecha dd/mm/aaaa
Obligatorio cuando
<dirEstablecimiento>Sebastin Moreno S/N Francisco Garca</ dirEstablecimiento> Alfanumrico Max 300
corresponda
Obligatorio,
<tipoIdentificacionComprador>04</ tipoIdentificacionComprador > Numrico 2
conforme tabla 7
<razonSocialComprador>PRUEBAS SERVICIO DERENTAS
Obligatorio Alfanumrico Max 300
INTERNAS</razonSocialComprador>
Obligatorio cuando
<contribuyenteEspecial>5368</contribuyenteEspecial> Alfanumrico Max 13
corresponda
Obligatorio cuando
<obligadoContabilidad>SI</ obligadoContabilidad> Texto SI / NO
corresponda
Obligatorio cuando
<rise>Contribuyente Rgimen Simplificado RISE</rise> Alfanumrico Max 40
corresponda
Obligatorio,
<codDocModificado>01</codDocModificado> Numrico 2
conforme tabla 4
<numDocModificado>002-001-000000001</numDocModificado> Obligatorio Numrico 15
<fechaEmisionDocSustento>21/10/2011</fechaEmisionDocSustento> Obligatorio Fecha dd/mm/aaaa
<totalSinImpuestos>295000.00</totalSinImpuestos> Obligatorio Numrico Max 14
<valorModificacion>346920.00</valorModificacion> Obligatorio Numrico Max 14
Obligatorio cuando
<moneda>DOLAR</moneda> Alfanumrico Max 15
corresponda
<totalConImpuestos> Obligatorio - -
<totalImpuesto> Obligatorio - -
Obligatorio,
<codigo>3</codigo > Numrico 1
conforme tabla 17
Obligatorio,
<codigoPorcentaje>3072</ codigoPorcentaje> conforme tabla 18 Numrico Min 1 Max 4
o 19
<baseImponible>295000.00</ baseImponible > Obligatorio Numrico Max 14
<valor>14750.00</valor > Obligatorio Numrico Max 14
</totalImpuesto > Obligatorio - -
36
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<totalImpuesto> Obligatorio - -
Obligatorio,
<codigo>2</codigo > Numrico 1
conforme tabla 17
Obligatorio,
<codigoPorcentaje>2</ codigoPorcentaje> conforme tabla 18 Numrico Min 1 Max 4
o 19
<baseImponible>339250.25</ baseImponible > Obligatorio Numrico Max 14
<valor>37170.00</valor > Obligatorio Numrico Max 14
</totalImpuesto > Obligatorio - -
</totalConImpuestos > Obligatorio - -
<motivo>DEVOLUCIN</motivo> Obligatorio Alfanumrico Max 300
</infoNotaCredito> Obligatorio - -
- <detalles> Obligatorio - -
- <detalle> Obligatorio - -
<codigoInterno>125BJC-01</codigoInterno > Opcional Alfanumrico Max 25
Obligatorio cuando
<codigoAdicional>1234D56789-A</codigoAdicional> Alfanumrico Max 25
corresponda
Obligatorio,
<codigo>3</codigo> Numrico 1
conforme tabla 17
Obligatorio,
<codigoPorcentaje>3072</codigoPorcentaje> conforme tabla 18 Numrico Min 1 Max 4
o 19
Obligatorio
<tarifa>5</ tarifa> cuando Numrico Min 1 Max 3
corresponda
<baseImponible>295000.00</baseImponible> Obligatorio Numrico Max 14
<valor>14750.00</valor> Obligatorio Numrico Max 14
-</impuesto> Obligatorio - -
-<impuesto> Obligatorio - -
Obligatorio,
<codigo>2</codigo> Numrico 1
conforme tabla 17
Obligatorio,
<codigoPorcentaje>2</codigoPorcentaje> conforme tabla 18 Numrico Min 1 Max 4
o 19
Obligatorio
<tarifa>12</ tarifa> cuando Numrico Min 1 Max 4
corresponda
<baseImponible>309750.00</baseImponible> Obligatorio Numrico Max 14
<valor>37170.00</valor> Obligatorio Numrico Max 14
-</impuesto> Obligatorio - -
</impuestos> Obligatorio - -
- <detalle> Obligatorio - -
- <detalles> Obligatorio - -
Obligatorio
- <infoAdicional> cuando - -
corresponda
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Obligatorio
<campoAdicional nombre="E-MAIL">info@organizacion.com</campoAdicional> cuando Alfanumrico Max 300
corresponda
Obligatorio
</infoAdicional> cuando - -
corresponda
</notaCredito> Obligatorio - -
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11.2.1 FACTURA
Nota:
Para los contribuyentes comercializadores de derivados de petrleo, y, Editores, Distribuidores y Voceadores que
participan en la comercializacin de peridicos y/o revistas debern ajustar el formato RIDE de acuerdo a la
informacin contenida en el comprobante electrnico con respecto a las retenciones. Se podrn imprimir datos
adicionales en el RIDE conforme lo requiera el contribuyente.
Los emisores que enven los comprobantes en lote podrn emitir el RIDE sin el nmero de autorizacin siempre la
transmisin de la informacin sea mximo en 24 horas.
Los emisores que utilicen claves complementarias (contingencia), podrn emitir el RIDE sin el nmero de
autorizacin siempre que se informe al receptor el tiempo en que podr verificar que se encuentre en estado
autorizado.
40
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Incluyen el aumento de 2 a 6 decimales en los campos de cantidad y precio unitario para quienes lo
requieran. En el caso del formato de Factura adicionalmente contiene informacin de retenciones de
IVA presuntivo e Impuesto a la Renta que aplica para comercializadores de Derivados de Petrleo y
Retencin presuntiva de IVA a los Editores, Distribuidores y Voceadores que participan en la
comercializacin de peridicos y/o revistas.
TIPO DE LONGITUD /
ETIQUETAS O TAGS CARCTER
CAMPO FORMATO
<?xml version="1.0" encoding="UTF-8" ?> Obligatorio - -
-<factura id="comprobante" version="1.1.0"> Obligatorio - -
- <infoTributaria> Obligatorio - -
Obligatorio,
<ambiente>1 </ambiente> Numrico 1
conforme tabla 5
Obligatorio,
<tipoEmision>1 </ tipoEmision> Numrico 1
conforme tabla 2
Obligatorio,
<codDoc>01</codDoc> Numrico 2
conforme tabla 4
Obligatorio cuando
<dirEstablecimiento>Alpallana</ dirEstablecimiento > Alfanumrico 300
corresponda
Obligatorio cuando
<contribuyenteEspecial>5368</contribuyenteEspecial> Alfanumrico Max 13
corresponda
Obligatorio cuando
<obligadoContabilidad>SI</ obligadoContabilidad > Texto SI / NO
corresponda
Obligatorio,
<tipoIdentificacionComprador>04</ tipoIdentificacionComprador > Numrico 2
conforme tabla 7
Obligatorio cuando
<guiaRemision>001-001-000000001</guiaRemision> Numrico 15
corresponda
Obligatorio, cuando
<direccionComprador>salinas y santiago</direccionComprador> Alfanumrico Max 300
corresponda
Obligatorio,
<codigo>2</codigo > Numrico 1
conforme tabla 17
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proceso de Emisin de Comprobantes Electrnicos
Obligatorio,
<codigoPorcentaje>2</ codigoPorcentaje> conforme tabla 18 o Numrico Min 1 M ax 4
19
Obligatorio,
<codigo>3</codigo > Numrico 1
conforme tabla 17
Obligatorio,
<codigoPorcentaje>3072</ codigoPorcentaje> conforme tabla 18 o Numrico Min 1 M ax 4
19
<baseImponible>64.94</ baseImponible > Obligatorio Numrico Max 14
<valor>3.25</valor > Obligatorio Numrico Max 14
</totalImpuesto > Obligatorio - -
</totalConImpuestos > Obligatorio - -
<propina>0.00</propina> Obligatorio Numrico Max 14
<importeTotal>73.09</ importeTotal> Obligatorio Numrico Max 14
Obligatorio cuando
<moneda>DOLAR</moneda> Alfanumrico Max 15
corresponda
</infoFactura> Obligatorio - -
- <detalles> Obligatorio - -
- <detalle> Obligatorio - -
<codigoPrincipal>125BJC-01</codigoPrincipal > Opcional Alfanumrico Max 25
Obligatorio cuando
<codigoAuxiliar>1234D56789-A</codigoAuxiliar> Alfanumrico Max 25
corresponda
Obligatorio cuando
<detallesAdicionales> - -
corresponda
Obligatorio cuando
<detAdicional nombre="ABCD" valor="EFGH"/> Alfanumrico Max 300
corresponda
Obligatorio cuando
<detAdicional nombre="ABCD " valor="EFGH"/> Alfanumrico Max 300
corresponda
Obligatorio cuando
<detAdicional nombre="ABCD" valor="EFGH"/> Alfanumrico Max 300
corresponda
Obligatorio cuando
</detallesAdicionales> - -
corresponda
- <impuestos> Obligatorio - -
- <impuesto> Obligatorio - -
Obligatorio,
<codigo>2</codigo> Numrico 1
conforme tabla 17
Obligatorio,
<codigoPorcentaje>2</codigoPorcentaje> conforme tabla 18 o Numrico Min 1 M ax 4
19
<tarifa>12</ tarifa> Obligatorio Numrico Min 1 M ax 4
<baseImponible>68.19</baseImponible> Obligatorio Numrico Max 14
<valor>8.18</valor> Obligatorio Numrico Max 14
-</impuesto> Obligatorio - -
-<impuesto> Obligatorio - -
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proceso de Emisin de Comprobantes Electrnicos
Obligatorio,
<codigo>3</codigo> Numrico 1
conforme tabla 17
Obligatorio,
<codigoPorcentaje>3072</codigoPorcentaje> conforme tabla 18 o Numrico Min 1 M ax 4
19
<tarifa>5</ tarifa> Obligatorio Numrico Min 1 M ax 4
<baseImponible>64.94</baseImponible> Obligatorio Numrico Max 14
<valor>3.25</valor> Obligatorio Numrico Max 14
</impuesto> Obligatorio - -
</impuestos> Obligatorio - -
- </detalle> Obligatorio - -
- </detalles> Obligatorio - -
Obligatorio cuando
-<retenciones> - -
corresponda
Obligatorio cuando
-<retencion> - -
corresponda
Obligatorio cuando
<codigo>4</codigo> corresponda, Numrico 1
conforme tabla 23
Obligatorio cuando
<codigoPorcentaje>327</codigoPorcentaje> corresponda, Numrico Min 1 Max 3
conforme tabla 24
Min 1 Max 5 /
Obligatorio cuando 3 enteros,
<tarifa>0.20</tarifa> Numrico
corresponda dos
decimales
Max 14 /12
Obligatorio cuando
<valor>0.13</valor> Numrico enteros, 2
corresponda
decimales
Obligatorio cuando
</retencion> - -
corresponda
Obligatorio cuando
<retencion> - -
corresponda
Obligatorio cuando
<codigo>4</codigo> corresponda, Numrico 1
conforme tabla 23
Obligatorio cuando
<codigoPorcentaje>328</codigoPorcentaje> corresponda, Numrico Min 1 Max 3
conforme tabla 24
Min 1 Max 5 /
Obligatorio cuando 3 enteros,
<tarifa>0.30</tarifa> Numrico
corresponda dos
decimales
Max 14 /12
Obligatorio cuando
<valor>0.19</valor> Numrico enteros, 2
corresponda
decimales
Obligatorio cuando
</retencion> - -
corresponda
Obligatorio cuando
<retencion> - -
corresponda
Obligatorio cuando
<codigo>4</codigo> corresponda, Numrico 1
conforme tabla 23
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proceso de Emisin de Comprobantes Electrnicos
Obligatorio cuando
<codigoPorcentaje>3</codigoPorcentaje> corresponda, Numrico Min 1 Max 3
conforme tabla 24
Min 1 Max 5 /
Obligatorio cuando 3 enteros,
<tarifa>1</tarifa> Numrico
corresponda dos
decimales
Max 14 /12
Obligatorio cuando
<valor>2.00</valor> Numrico enteros, 2
corresponda
decimales
Obligatorio cuando
</retencion> - -
corresponda
Obligatorio cuando
</retenciones> - -
corresponda
Obligatorio cuando
- <infoAdicional> - -
corresponda
Obligatorio cuando
<campoAdicional nombre="Codigo Impuesto ISD">4580</campoAdicional> Alfanumrico Max 300
corresponda
Obligatorio cuando
<campoAdicional nombre="Impuesto ISD">15.42x</campoAdicional> Alfanumrico Max 300
corresponda
Obligatorio cuando
</infoAdicional> - -
corresponda
</factura> Obligatorio - -
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TIPO DE LONGITUD /
ETIQUETAS O TAGS CARCTER CAMPO FORMATO
<?xml version="1.0" encoding="UTF-8" ?> Obligatorio - -
-<guiaRemision id="comprobante" version="1.1.0"> Obligatorio - -
- <infoTributaria> Obligatorio - -
Obligatorio,
<ambiente>1</ambiente> conforme tabla 5 Numrico 1
Obligatorio,
<tipoEmision>1</ tipoEmision> conforme tabla 2 Numrico 1
<razonSocial> EMPRESA PUBLICA DE HIDROCARBUROS DEL ECUADOR EP
PETROECUADOR </razonSocial> Obligatorio Alfanumrico Max 300
<nombreComercial> EMPRESA PUBLICA DE HIDROCARBUROS DEL ECUADOR EP Obligatorio cuando
PETROECUADOR </ nombreComercial > corresponda Alfanumrico Max 300
<ruc>1760013210001</ruc> Obligatorio Numrico 13
Obligatorio cuando
<numAutDocSustento>2110201116302517921467390011234567891</numAutDocSustento> corresponda Numrico 10 o 37
Obligatorio cuando
<fechaEmisionDocSustento>21/10/2011</fechaEmisionDocSustento> corresponda Fecha dd/mm/aaaa
<detalles> Obligatorio - -
<detalle> Obligatorio - -
<codigoInterno>125BJC-01</ codigoInterno > Opcional1 Alfanumrico Max 25
Obligatorio cuando
<codigoAdicional>1234D56789-A</codigoAdicional> corresponda Alfanumrico Max 25
<descripcion>DIESEL</descripcion> Obligatorio Alfanumrico Max 300
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TIPO DE LONGITUD /
ETIQUETAS O TAGS CARCTER
CAMPO FORMATO
Obligatorio cuando
<dirEstablecimiento>ALPALLANA</ dirEstablecimiento> Alfanumrico Max 300
corresponda
Obligatorio,
<tipoIdentificacionComprador>04</ tipoIdentificacionComprador > Numrico 2
conforme tabla 7
<razonSocialComprador>PRUEBAS SERVICIO DE RENTAS
Obligatorio Alfanumrico Max 300
INTERNAS</razonSocialComprador>
<identificacionComprador>1792107865001</identificacionComprador> Obligatorio Alfanumrico Max 20
Obligatorio cuando
<contribuyenteEspecial>5368</contribuyenteEspecial> Alfanumrico Max 13
corresponda
Obligatorio cuando
<obligadoContabilidad>SI</ obligadoContabilidad> Texto SI / NO
corresponda
Obligatorio cuando
<rise>Contribuyente Rgimen Simplificado RISE</rise> Alfanumrico Max 40
corresponda
Obligatorio,
<codDocModificado>01</codDocModificado> Numrico 2
conforme tabla 4
<numDocModificado>002-001-000000001</numDocModificado> Opcional Numrico 15
<fechaEmisionDocSustento>03/03/2013</fechaEmisionDocSustento> Obligatorio Fecha dd/mm/aaaa
<totalSinImpuestos>38327.96</totalSinImpuestos> Obligatorio Numrico Max 14
<valorModificacion>45073.68</valorModificacion> Obligatorio Numrico Max 14
Obligatorio cuando
<moneda>DOLAR</moneda> Alfanumrico Max 15
corresponda
<totalConImpuestos> Obligatorio - -
<totalImpuesto> Obligatorio - -
Obligatorio,
<codigo>3</codigo > Numrico 1
conforme tabla 17
Obligatorio,
<codigoPorcentaje>3072</ codigoPorcentaje> conforme tabla 18 o Numrico Min 1 Max 4
19
<baseImponible>38327.96</ baseImponible > Obligatorio Numrico Max 14
<valor>1916.40</valor > Obligatorio Numrico Max 14
</totalImpuesto > Obligatorio - -
<totalImpuesto> Obligatorio - -
Obligatorio,
<codigo>2</codigo > Numrico 1
conforme tabla 17
Obligatorio,
<codigoPorcentaje>2</ codigoPorcentaje> conforme tabla 18 o Numrico Min 1 Max 4
19
<baseImponible>40244.36</ baseImponible > Obligatorio Numrico Max 14
<valor>4829.32</valor > Obligatorio Numrico Max 14
</totalImpuesto > Obligatorio - -
</totalConImpuestos > Obligatorio - -
<motivo>DEVOLUCIN</motivo> Obligatorio Alfanumrico Max 300
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</infoNotaCredito> Obligatorio - -
- <detalles> Obligatorio - -
- <detalle> Obligatorio - -
<codigoInterno>125BJC-01</codigoInterno > Opcional Alfanumrico Max 25
Obligatorio cuando
<codigoAdicional>1234D56789-A</codigoAdicional> Alfanumrico Max 25
corresponda
<descripcion> ABCD</descripcion> Obligatorio Alfanumrico Max 300
Max 18,
<cantidad>1500.564125</cantidad> Obligatorio Numrico hasta 6
decimales
Max 18,
<precioUnitario>25.542365</precioUnitario> Obligatorio Numrico hasta 6
decimales
Obligatorio cuando
<descuento>0.00</descuento> Numrico Max 14
corresponda
<precioTotalSinImpuesto>38327.96</ precioTotalSinImpuesto> Obligatorio Numrico Max 14
Obligatorio cuando
<detallesAdicionales>
corresponda
Obligatorio cuando
<detAdicional nombre="Marca" valor="Chevrolet"/> Alfanumrico Max 300
corresponda
Obligatorio cuando
<detAdicional nombre="Modelo" valor="2012"/> Alfanumrico Max 300
corresponda
Obligatorio cuando
<detAdicional nombre="Chasis" valor="8LDETA03V20003289"/> Alfanumrico Max 300
corresponda
Obligatorio cuando
</detallesAdicionales>
corresponda
- <impuestos> Obligatorio - -
- <impuesto> Obligatorio - -
Obligatorio,
<codigo>3</codigo> Numrico 1
conforme tabla 17
Obligatorio,
<codigoPorcentaje>3072</codigoPorcentaje> conforme tabla 18 o Numrico Min 1 Max 4
19
Obligatorio cuando
<tarifa>5</ tarifa> Numrico Min 1 Max 3
corresponda
<baseImponible>38327.96</baseImponible> Obligatorio Numrico Max 14
<valor>1916.40</valor> Obligatorio Numrico Max 14
-</impuesto> Obligatorio - -
-<impuesto> Obligatorio - -
Obligatorio,
<codigo>2</codigo> Numrico 1
conforme tabla 17
Obligatorio,
<codigoPorcentaje>2</codigoPorcentaje> conforme tabla 18 o Numrico Min 1 Max 4
19
Obligatorio cuando
<tarifa>12</ tarifa> Numrico Min 1 Max 4
corresponda
<baseImponible>40244.36</baseImponible> Obligatorio Numrico Max 14
<valor>4829.32</valor> Obligatorio Numrico Max 14
-</impuesto> Obligatorio - -
</impuestos> Obligatorio - -
- <detalle> Obligatorio - -
- <detalles> Obligatorio - -
Obligatorio cuando
- <infoAdicional> - -
corresponda
Obligatorio cuando
<campoAdicional nombre="E-MAIL">info@organizacion.com</campoAdicional> Alfanumrico Max 300
corresponda
Obligatorio cuando
</infoAdicional> - -
corresponda
</notaCredito> Obligatorio - -
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Incluyen los campos requeridos para exportacin, adicionalmente en el diseo del RIDE se podr
incluir e imprimir datos adicionales conforme lo requiera el contribuyente. Los campos nuevos
contenidos en los siguientes formatos debern ser utilizados nicamente en exportaciones, caso
contrario se deber utilizar los formatos de factura establecidos en los numerales 11.1.1 y 11.3.1
segn corresponda.
LONGITUD /
ETIQUETAS O TAGS CARCTER TIPO DE CAMPO
FORMATO
<infoTributaria> Obligatorio - -
<claveAcceso>0403201301179226110400110015010000000081234567816
</claveAcceso> Obligatorio Numrico 49
</infoTributaria> Obligatorio - -
<infoFactura> Obligatorio - -
Texto, Maysculas,
<comercioExterior>EXPORTADOR</comercioExterior> Obligatorio siempre es 10
EXPORTADOR
<totalConImpuesto> Obligatorio - -
<totalImpuesto> Obligatorio - -
</totalImpuesto> Obligatorio - -
</totalConImpuesto> Obligatorio - -
</infoFactura> Obligatorio - -
<detalles> Obligatorio - -
<detalle> Obligatorio - -
54
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proceso de Emisin de Comprobantes Electrnicos
- <impuestos> Obligatorio - -
- <impuesto> Obligatorio - -
</impuesto> Obligatorio - -
</impuestos> Obligatorio - -
</detalle> Obligatorio - -
</detalles> Obligatorio - -
</factura> Obligatorio -
55
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proceso de Emisin de Comprobantes Electrnicos
En esta versin se podr utilizar de 2 a 6 decimales en los campos de cantidad y precio unitario para
contribuyentes que lo requieran.
LONGITUD /
ETIQUETAS O TAGS CARCTER TIPO DE CAMPO
FORMATO
<?xml version="1.0" encoding="UTF-8" ?> Obligatorio - -
-<factura id="comprobante" version="1.1.0"> Obligatorio - -
- <infoTributaria> Obligatorio - -
<ambiente>1 </ambiente> Obligatorio, conforme tabla 5 Numrico 1
<tipoEmision>1 </ tipoEmision> Obligatorio, conforme tabla 2 Numrico 1
<razonSocial>EMPRESA PUBLICA DE HIDROCARBUROS DEL ECUADOR EP
Obligatorio Alfanumrico Max 300
PETROECUADOR</razonSocial>
<nombreComercial>EMPRESA PUBLICA DE HIDROCARBUROS DEL ECUADOR EP
Obligatorio cuando corresponda Alfanumrico Max 300
PETROECUADOR</ nombreComercial >
<ruc>1768153530001</ruc> Obligatorio Numrico 13
Texto,
Maysculas,
<comercioExterior>EXPORTADOR</comercioExterior> Obligatorio 10
siempre es
EXPORTADOR
Texto,
<IncoTermFactura>FOB</IncoTermFactura> Obligatorio Max 10
Maysculas
<lugarIncoTerm>GUAYAQUIL</lugarIncoTerm> Obligatorio Alfanumrico Max 300
<paisOrigen>593</paisOrigen> Obligatorio, conforme tabla 25 Numrico 3
<puertoEmbarque>GUAYAQUIL</puertoEmbarque> Obligatorio Alfanumrico Max 300
<puertoDestino>CHINA</puertoDestino> Obligatorio Alfanumrico Max 300
<paisDestino>593</paisDestino> Opcional, conforme tabla 25 Numrico 3
<paisAdquisicion>593</paisAdquisicion> Opcional, conforme tabla 25 Numrico 3
<tipoIdentificacionComprador>04</ tipoIdentificacionComprador > Obligatorio, conforme tabla 7 Numrico 2
<guiaRemision>001-001-000000001</guiaRemision> Obligatorio cuando corresponda Numrico 15
<razonSocialComprador>PRUEBAS SERVICIO DE RENTAS
Obligatorio Alfanumrico Max 300
INTERNAS</razonSocialComprador>
<identificacionComprador>1760013210001</ identificacionComprador > Obligatorio Alfanumrico Max 20
<dirComprador>salinas y santiago</dirComprador> Obligatorio Alfanumrico Max 300
<totalSinImpuestos>64.94</totalSinImpuestos> Obligatorio Numrico Max 14
Texto,
<incoTermTotalSinImpuestos>FOB</incoTermTotalSinImpuestos> Obligatorio
Maysculas
Max 10
corresponda
Obligatorio, cuando
<gastos Aduaneros>0.00<gastos Aduaneros> corresponda
Numrico Max 14
Obligatorio, cuando
<gastosTransporteOtros>0.00<gastosTransporteOtros> corresponda
Numrico Max 14
</infoFactura> Obligatorio - -
- <detalles> Obligatorio - -
- <detalle> Obligatorio - -
<codigoPrincipal>003</codigoPrincipal > Opcional4 Alfanumrico Max 25
<codigoAuxiliar>001</codigoAuxiliar> Obligatorio cuando corresponda Alfanumrico Max 25
<descripcion> FROZEN MOONFISH WR </descripcion> Obligatorio Alfanumrico Max 300
Max 18,
<cantidad>2.542563</cantidad> Obligatorio Numrico hasta 6
decimales
Max 18,
<precioUnitario>25.542365</precioUnitario> Obligatorio Numrico hasta 6
decimales
<descuento>0.00</descuento> Obligatorio Numrico Max 14
<precioTotalSinImpuesto>64.94</ precioTotalSinImpuesto> Obligatorio Numrico Max 14
<detallesAdicionales> Obligatorio cuando corresponda - -
<detAdicional nombre="KILOS" valor="PESO NETO"/> Obligatorio cuando corresponda Alfanumrico Max 300
<detAdicional nombre="KILOS " valor="PESO BRUTO"/> Obligatorio cuando corresponda Alfanumrico Max 300
<detAdicional nombre="0303.89.00.90" valor="PARTIDA ARANCELARIA"/> Obligatorio cuando corresponda Alfanumrico Max 300
</detallesAdicionales> Obligatorio cuando corresponda - -
<impuestos> Obligatorio - -
<impuesto> Obligatorio - -
<codigo>2</codigo> Obligatorio, conforme tabla 17 Numrico 1
Obligatorio, conforme tabla 18
<codigoPorcentaje>0</codigoPorcentaje> o 19
Numrico Min 1 M ax 4
4
Reglamento de Comprobantes de Venta, Retencin y Documentos Complementarios.- Artculo 19, numeral 2: Descripcin o concepto del bien transferido o del
servicio prestado, indicando la cantidad y unidad de medida, cuando proceda. Tratndose de bienes que estn identificados mediante cdigos, nmero de serie o nmero
de motor, deber consignarse obligatoriamente dicha informacin.
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proceso de Emisin de Comprobantes Electrnicos
Min 1 Max 5 /
<tarifa>0.20</tarifa> Obligatorio cuando corresponda Numrico 3 enteros, dos
decimales
Max 14 /12
<valor>0.13</valor> Obligatorio cuando corresponda Numrico enteros, 2
decimales
</retencion> Obligatorio cuando corresponda - -
</retenciones> Obligatorio cuando corresponda - -
<infoAdicional> Obligatorio cuando corresponda - -
<campoAdicional nombre=" DESCRIPCION DE CARGA "> CAJAS DE 10 KILOS
Obligatorio cuando corresponda Alfanumrico Max 300
</campoAdicional>
<campoAdicionalnombre=" INFORMACION BANCARIA "> NUMERO DE CUENTA DE
Obligatorio cuando corresponda Alfanumrico Max 300
BANCO 1243546</campoAdicional>
</infoAdicional> Obligatorio cuando corresponda - -
</factura> Obligatorio - -
TABLA 24:
FORMAS DE PAGO:
TABLA 25:
PAS:
CDIGO DESCRIPCIN CDIGO DESCRIPCIN
016 AMERICAN SAMOA 334 QATAR
074 BOUVET ISLAND 335 MALDIVAS
101 ARGENTINA 336 NEPAL
102 BOLIVIA 337 OMAN
103 BRASIL 338 SINGAPUR
104 CANADA 339 SRI LANKA (CEILAN)
105 COLOMBIA 341 VIETNAM
106 COSTA RICA 342 YEMEN
107 CUBA 343 ISLAS HEARD Y MCDONALD
108 CHILE 344 BRUNEI DARUSSALAM
109 ANGUILA 346 TURQUIA
110 ESTADOS UNIDOS 347 AZERBAIJAN
111 GUATEMALA 348 KAZAJSTAN
112 HAITI 349 KIRGUIZISTAN
113 HONDURAS 350 TAJIKISTAN
114 JAMAICA 351 TURKMENISTAN
115 MALVINAS ISLAS 352 UZBEKISTAN
116 MEXICO 353 PALESTINA
117 NICARAGUA 354 HONG KONG
118 PANAMA 355 MACAO
119 PARAGUAY 356 ARMENIA
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Marzo, 2013
FICHA TCNICA: Manual y especificaciones tcnicas sobre el
proceso de Emisin de Comprobantes Electrnicos
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Marzo, 2013
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proceso de Emisin de Comprobantes Electrnicos
Los cdigos establecidos para las formas de pago y pases corresponden a la tabla 16 y 19 del
Catlogo de Anexo Transaccional Simplificado, publicado en la pgina web www.sri.gob.ec:
Inicio/Gua Bsica Tributaria/Descarga software DIMM Anexos.
Incluyen los campos requeridos exclusivamente para Reembolso, caso contrario se deber utilizar los
formatos de factura establecidos en los numerales 11.1.1 y 11.3.1 segn corresponda.
LONGITUD
TIPO DE
ETIQUETAS O TAGS CARCTER /
CAMPO
FORMATO
<infoTributaria> Obligatorio - -
<claveAcceso>0403201301179226110400110015010000000081234567816<
/claveAcceso> Obligatorio Numrico 49
</infoTributaria> Obligatorio - -
<infoFactura> Obligatorio - -
dd/mm/aa
<fechaEmision>04/03/2013</fechaEmision> Obligatorio Fecha aa
<totalConImpuesto> Obligatorio - -
<totalImpuesto> Obligatorio - -
</totalImpuesto> Obligatorio - -
</totalConImpuesto> Obligatorio - -
</infoFactura> Obligatorio - -
<detalles> Obligatorio - -
<detalle> Obligatorio - -
<impuestos> Obligatorio - -
<impuesto> Obligatorio - -
</impuesto> Obligatorio - -
</impuestos> Obligatorio - -
</detalle> Obligatorio - -
</detalles> Obligatorio - -
Obligatorio cuando <codDocReemb> sea igual
<reembolsos> - -
a 41
Obligatorio cuando <codDocReemb> sea igual
<reembolsoDetalle> - -
a 41
Obligatorio cuando <codDocReemb>sea igual a
<tipoIdentificacionProveedorReembolso>04</tipoIdentificacionProveedorR Numrico 2
41, conforme tabla 7
eembolso>
Obligatorio cuando <codDocReemb> sea igual
<identificacionProveedorReembolso>1760013210001</identificacionProve Alfanumrico Max 13
a 41
edorReembolso>
Obligatorio cuando <codDocReemb> sea igual
<codPaisPagoProveedorReembolso>593</codPaisPagoProveedorReembols Numrico 3
a 41 , conforme tabla 25
o>
Obligatorio cuando <codDocReemb> sea igual
<tipoProveedorReembolso>01</tipoProveedorReembolso> Numrico 2
a 41 , conforme tabla 26
Obligatorio cuando <codDocReemb> sea igual
Min 2 Max
<codDocReembolso>01</codDocReembolso> a 41, conforme documentos de reembolso del Numrico
3
catlogo del ATS
Obligatorio cuando <codDocReemb> sea igual
<estabDocReembolso>001</estabDocReembolso> Numrico 3
a 41
Obligatorio cuando <codDocReemb> sea igual
<ptoEmiDocReembolso>501</ptoEmiDocReembolso> Numrico 3
a 41
Obligatorio cuando <codDocReemb> sea igual
<secuencialDocReembolso>000000008</secuencialDocReembolso> Numrico 9
a 41
Obligatorio cuando <codDocReemb> sea igual dd/mm/aa
Fecha
<fechaEmisionDocReembolso>04/03/2013</fechaEmisionDocReembolso> a 41 aa
<campoAdicional nombre="Codigo Impuesto ISD">4580</campoAdicional> Obligatorio cuando corresponda Alfanumrico Max 300
</factura> Obligatorio - -
TIPO DE LONGITUD /
ETIQUETAS O TAGS CARCTER
CAMPO FORMATO
<?xml version="1.0" encoding="UTF-8" ?> Obligatorio - -
<factura id="comprobante" version="1.1.0"> Obligatorio - -
<infoTributaria> Obligatorio - -
<ambiente>1 </ambiente> Obligatorio, conforme tabla 5 Numrico 1
<tipoEmision>1 </ tipoEmision> Obligatorio, conforme tabla 2 Numrico 1
<razonSocial>EMPRESA PUBLICA DE HIDROCARBUROS DEL ECUADOR EP
Obligatorio Alfanumrico Max 300
PETROECUADOR</razonSocial>
<nombreComercial>EMPRESA PUBLICA DE HIDROCARBUROS DEL ECUADOR
Obligatorio cuando corresponda Alfanumrico Max 300
EP PETROECUADOR</ nombreComercial >
<ruc>1768153530001</ruc> Obligatorio Numrico 13
</infoFactura> Obligatorio - -
<detalles> Obligatorio - -
<detalle> Obligatorio - -
<codigoPrincipal>003</codigoPrincipal > Opcional5 Alfanumrico Max 25
<codigoAuxiliar>001</codigoAuxiliar> Obligatorio cuando corresponda Alfanumrico Max 25
<descripcion> Reembolso de Gastos </descripcion> Obligatorio Alfanumrico Max 300
Max 18, hasta
<cantidad>1.000000</cantidad> Obligatorio Numrico
6 decimales
Max 18, hasta
<precioUnitario>150.000000</precioUnitario> Obligatorio Numrico
6 decimales
<descuento>0.00</descuento> Obligatorio Numrico Max 14
<precioTotalSinImpuesto>150.00</ precioTotalSinImpuesto> Obligatorio Numrico Max 14
<detallesAdicionales> Obligatorio cuando corresponda - -
<detAdicional nombre="PARTES Y PIEZAS DE COMPUTADORA"
Obligatorio cuando corresponda Alfanumrico Max 300
valor="MOUSE HP"/>
</detallesAdicionales> Obligatorio cuando corresponda - -
<impuestos> Obligatorio - -
<impuesto> Obligatorio - -
<codigo>2</codigo> Obligatorio, conforme tabla 17 Numrico 1
Obligatorio, conforme tabla 18
<codigoPorcentaje>6</codigoPorcentaje> o 19
Numrico Min 1 M ax 4
Obligatorio cuando
<tipoIdentificacionProveedorReembolso>04</tipoIdentificacionProveedorRee <codDocReemb>sea igual a 41, Numrico 2
mbolso> conforme tabla 7
Obligatorio cuando
<identificacionProveedorReembolso>1760013210001</identificacionProveed <codDocReemb> sea igual a 41
Alfanumrico Max 13
orReembolso>
Obligatorio cuando
<codDocReemb> sea igual a 41 , Numrico 3
<codPaisPagoProveedorReembolso>593</codPaisPagoProveedorReembolso> conforme tabla 25
Obligatorio cuando
<tipoProveedorReembolso>01</tipoProveedorReembolso> <codDocReemb> sea igual a 41 , Numrico 2
conforme tabla 26
Obligatorio cuando
<codDocReembolso>01</codDocReembolso> <codDocReemb> sea igual a 41, Numrico 2
conforme tabla 4
5
Reglamento de Comprobantes de Venta, Retencin y Documentos Complementarios.- Artculo 19, numeral 2: Descripcin o concepto del bien transferido o del
servicio prestado, indicando la cantidad y unidad de medida, cuando proceda. Tratndose de bienes que estn identificados mediante cdigos, nmero de serie o nmero
de motor, deber consignarse obligatoriamente dicha informacin.
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proceso de Emisin de Comprobantes Electrnicos
Obligatorio cuando
<estabDocReembolso>001</estabDocReembolso> <codDocReemb> sea igual a 41
Numrico 3
Obligatorio cuando
<ptoEmiDocReembolso>501</ptoEmiDocReembolso> <codDocReemb> sea igual a 41
Numrico 3
Obligatorio cuando
<secuencialDocReembolso>000000008</secuencialDocReembolso> <codDocReemb> sea igual a 41
Numrico 9
Obligatorio cuando
<fechaEmisionDocReembolso>04/03/2013</fechaEmisionDocReembolso> <codDocReemb> sea igual a 41
Fecha dd/mm/aaaa
Obligatorio cuando
<numeroautorizacionDocReemb>040320130117922611040011001501000000008123 Numrico 10, 37 o 49
<codDocReemb> sea igual a 41
4567816</numeroautorizacionDocReemb>
Obligatorio cuando
<detalleImpuestos> <codDocReemb> sea igual a 41
- -
Obligatorio cuando
<detalleImpuesto> <codDocReemb> sea igual a 41
- -
Obligatorio cuando
<codigo>2</codigo> <codDocReemb> sea igual a 41, Numrico 1
conforme tabla 15
Obligatorio cuando
<codigoPorcentaje>2</codigoPorcentaje> <codDocReemb> sea igual a 41, Numrico Min 1 Max 4
conforme tabla 16 o 17
Obligatorio cuando
<tarifa>12</tarifa> <codDocReemb> sea igual a 41
Numrico Min 1 Max 4
Obligatorio cuando
<baseImponibleReembolso>133.93</baseImponibleReembolso> <codDocReemb> sea igual a 41
Numrico Max 14
Obligatorio cuando
<impuestoReembolso>16.07</impuestoReembolso> <codDocReemb> sea igual a 41
Numrico Max 14
Obligatorio cuando
</detalleImpuesto> <codDocReemb> sea igual a 41
- -
Obligatorio cuando
</detalleImpuestos> <codDocReemb> sea igual a 41
- -
Obligatorio cuando
</reembolsoDetalle> <codDocReemb> sea igual a 41
- -
Obligatorio cuando
</reembolsos> <codDocReemb>sea igual a 41
- -
Obligatorio cuando corresponda.
Aplica para comercializadores de
Derivados de Petrleo y
Retencin presuntiva de IVA a
<retenciones> los Editores, Distribuidores y
- -
Voceadores que participan en la
comercializacin de peridicos
y/o revistas.
<retencion> Obligatorio cuando corresponda - -
Obligatorio cuando corresponda
<codigo>4</codigo> conforme tabla 23
Numrico 1
Obligatorio cuando corresponda
<codigoPorcentaje>327</codigoPorcentaje> conforme tabla 24
Numrico Min 1 Max 3
Min 1 Max 5 /
<tarifa>0.20</tarifa> Obligatorio cuando corresponda Numrico 3 enteros, dos
decimales
Max 14 /12
<valor>0.13</valor> Obligatorio cuando corresponda Numrico enteros, 2
decimales
</retencion> Obligatorio cuando corresponda - -
</retenciones> Obligatorio cuando corresponda - -
<infoAdicional> Obligatorio cuando corresponda - -
<campoAdicional nombre=" DESCRIPCION DE CARGA "> CAJAS DE 10 KILOS
Obligatorio cuando corresponda Alfanumrico Max 300
</campoAdicional>
<campoAdicionalnombre=" INFORMACION BANCARIA "> NUMERO DE CUENTA DE
Obligatorio cuando corresponda Alfanumrico Max 300
BANCO 1243546</campoAdicional>
</infoAdicional> Obligatorio cuando corresponda - -
</factura> Obligatorio - -
TIPO CDIGO
PERSONA
01
NATURAL
SOCIEDAD 02
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proceso de Emisin de Comprobantes Electrnicos
<ds:Reference URI="#Certificate1562780">
<ds:DigestMethod Algorithm="http://www.w3.org/2000/09/xmldsig#sha1"></ds:DigestMethod>
<ds:DigestValue><!-- HASH O DIGEST DEL CERTIFICADO X509 --></ds:DigestValue>
</ds:Reference>
<ds:Reference Id="Reference-ID-363558" URI="#comprobante">
<ds:Transforms>
<ds:Transform Algorithm="http://www.w3.org/2000/09/xmldsig#enveloped-signature"></ds:Transform>
</ds:Transforms>
<ds:DigestMethod Algorithm="http://www.w3.org/2000/09/xmldsig#sha1"></ds:DigestMethod>
<ds:DigestValue><!-- HASH O DIGEST DE TODO EL ARCHIVO XML IDENTIFICADO POR EL id="comprobante"--></ds:DigestValue>
</ds:Reference>
</ds:SignedInfo>
<ds:SignatureValue Id="SignatureValue398963">
<!-- VALOR DE LA FIRMA (ENCRIPTADO CON LA LLAVE PRIVADA DEL CERTIFICADO DIGITAL) -->
</ds:SignatureValue>
<ds:KeyInfo Id="Certificate1562780">
<ds:X509Data>
<ds:X509Certificate>
<!-- CERTIFICADO X509 CODIFICADO EN Base64 -->
67
Marzo, 2013
FICHA TCNICA: Manual y especificaciones tcnicas sobre el
proceso de Emisin de Comprobantes Electrnicos
</ds:X509Certificate>
</ds:X509Data>
<ds:KeyValue>
<ds:RSAKeyValue>
<ds:Modulus>
<!-- MODULO DEL CERTIFICADO X509 -->
</ds:Modulus>
<ds:Exponent>AQAB</ds:Exponent>
</ds:RSAKeyValue>
</ds:KeyValue>
</ds:KeyInfo>
<ds:Object Id="Signature620397-Object231987"><etsi:QualifyingProperties Target="#Signature620397"><etsi:SignedProperties Id="Signature620397-
SignedProperties24123"><etsi:SignedSignatureProperties><etsi:SigningTime>2012-03-05T16:57:32-
05:00</etsi:SigningTime><etsi:SigningCertificate><etsi:Cert><etsi:CertDigest><ds:DigestMethod
Algorithm="http://www.w3.org/2000/09/xmldsig#sha1"></ds:DigestMethod><ds:DigestValue>xUQewsj7MrjSfyMnhWz5DhQnWJM=</ds:DigestValue></etsi:CertDigest><ets
i:IssuerSerial><ds:X509IssuerName>CN=AC BANCO CENTRAL DEL ECUADOR,L=QUITO,OU=ENTIDAD DE CERTIFICACION DE INFORMACION-ECIBCE,O=BANCO CENTRAL DEL
ECUADOR,C=EC</ds:X509IssuerName><ds:X509SerialNumber>1312833444</ds:X509SerialNumber></etsi:IssuerSerial></etsi:Cert></etsi:SigningCertificate></etsi:SignedSi
gnatureProperties><etsi:SignedDataObjectProperties><etsi:DataObjectFormat ObjectReference="#Reference-ID-363558"><etsi:Description>contenido
comprobante</etsi:Description><etsi:MimeType>text/xml</etsi:MimeType></etsi:DataObjectFormat></etsi:SignedDataObjectProperties></etsi:SignedProperties></etsi:Qual
ifyingProperties></ds:Object>
</ds:Signature>
<!-- FIN DE LA FIRMA DIGITAL -->
</factura>
Nota: Los ejemplos de comprobantes electrnicos estarn disponibles en el portal WEB del SRI.
CentOS 5.4
(32-bit and 64-bit)
en kernel 2.6
Fedora 12 (32-bit)
(A) Driver SafeNet AuthenticationClient-x32-8.00.msi provisto por la pgina web del B.C.E.
(B) Driver SafeNet AuthenticationClient-x64-8.00.msi provisto por la pgina web del B.C.E.
(1) Requiere tener instalado el JRE de java versin 6.x ( Java SE 6 Update 26 o superior)
(2) Requiere tener instalado el JRE de java versin 7.x ( Java SE 7u3)
(3) Requiere tener instalada el JRE SE 6.x respectivo a la versin que corresponda de Linux
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Marzo, 2013
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proceso de Emisin de Comprobantes Electrnicos
ARCHIVOS PLANOS:
Son archivos que estn compuestos nicamente por texto sin formato, slo caracteres.
AMPERSAND (&):
El signo & (ampersand), deber incorporarse en los comprobantes electrnicos de la
siguiente manera amp&; caso contrario al solicitar la autorizacin se rechazar con motivo
de mal estructurado.
COMERCIO ELECTRNICO:
Es toda transaccin comercial realizada en parte o en su totalidad, a travs de redes
electrnicas de informacin.
DBF:
(Data Base File). Es la extensin que corresponde a un tipo de fichero de bases de datos,
originalmente utilizado por el SGBD Dbase, pero que es frecuente encontrar en todo tipo de
aplicaciones como el Lenguaje de Programacin FOX PRO.
DOCUMENTO ELECTRNICO:
Es la emisin mediante mensaje de datos (documentos desmaterializados) de los
comprobantes de venta, retencin y documentos complementarios.
ETIQUETAS O TAGS:
Etiqueta en lenguaje marcado. Es una marca con tipo que delimita una regin en los
lenguajes basados en XML.
INTERFACES (Plural de interfaz):
En informtica, es un elemento de conexin que facilita el intercambio de datos. Tambin se
lo define como el conjunto de mtodos para lograr interactividad entre un usuario y una
computadora.
LOG:
Registro oficial de eventos durante un rango de tiempo en particular. En seguridad
informtica es usado para registrar datos o informacin sobre quin, qu, cundo, dnde y
por qu un evento ocurre para un dispositivo en particular o aplicacin.
MENSAJES DE DATOS:
Es toda informacin creada, generada, procesada, enviada, recibida, comunicada o
archivada por medios electrnicos, que puede ser intercambiada por cualquier medio.
Sern considerados como mensajes de datos, sin que esta enumeracin limite su
definicin, los siguientes documentos electrnicos, registros electrnicos, correo
electrnico, servicios web, telegrama, tlex, fax e intercambio electrnico de datos.
MDULO:
Componente auto controlado de un sistema, dicho componente posee una interfaz bien
definida hacia otros componentes; algo es modular si est construido de manera tal que se
facilite su ensamblaje, acomodamiento flexible y reparacin de sus componentes.
PASSWORD:
Clave de acceso. Es una forma de autentificacin que utiliza informacin secreta para
controlar el acceso hacia algn recurso.
PKCS:
En criptografa, PKCS se refiere a un grupo de estndares de criptografa de clave pblica
concebidos y publicados por los laboratorios de RSA en California.
RCVRYDC:
Reglamento de Comprobantes de Venta, Retencin y Documentos Complementarios,
publicado en el Registro Oficial 247, del 30 de Julio de 2010 y sus reformas.
SERVICIO ELECTRNICO:
Es toda actividad realizada a travs de redes electrnicas de informacin.
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SGBD:
Siglas de Sistema Gestor de Base de Datos; programas que permiten almacenar y
posteriormente acceder a los datos de forma rpida y estructurada.
SISTEMA DE INFORMACIN:
Es todo dispositivo fsico o lgico utilizado para crear, generar, enviar, recibir, procesar,
comunicar o almacenar, de cualquier forma, mensajes de datos.
USERNAME:
Nombre de usuario de un sistema computarizado que obedece a un perfil o roles asignados
por un Administrador.
UTF-8:
UTF-8 (8-bit Unicode Transformation Format) es un formato de codificacin de caracteres
Unicode e ISO 10646 utilizando smbolos de longitud variable, capaz de representar
cualquier carcter Unicode.
WEB SERVICE:
Un servicio web (en ingls, Web service) es una pieza de software que utiliza un conjunto de
protocolos y estndares que sirven para intercambiar datos entre aplicaciones. Distintas
aplicaciones de software desarrolladas en lenguajes de programaciones diferentes y
ejecutadas sobre cualquier plataforma, pueden utilizar los servicios web para intercambiar
datos en redes de ordenadores como Internet.
XAdES:
Firma electrnica avanzada XML. Es un conjunto de extensiones a las recomendaciones
XML-DSig hacindolas adecuadas para la firma electrnica avanzada.
XML:
Siglas en ingls de EXtensible Markup Language (lenguaje de marcas extensible); es un
estndar para el intercambio de informacin estructurada entre diferentes plataformas.
XSD
XML Schema es un lenguaje de esquema utilizado para describir la estructura y las
restricciones de los contenidos de los documentos XML de una forma muy precisa.
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proceso de Emisin de Comprobantes Electrnicos
http://www.xolido.com/lang/productosxolidosign/xolidosignescritor
Firma Invlida- La firma no
io/modulo/?refbol=xolidosign-escritorio&refsec=xolidosign-
corresponde con el contenido del
documento escritorio_descargas
Generalmente estos errores se deben a que en el documento existen
caracteres extraos, el contribuyente debe verificar en los campos de
descripcin o tipo texto del XML.
http://www.xolido.com/lang/productosxolidosign/xolidosignescritor
Firma Invlida- No existe el RUC en
el certificado digital io/modulo/?refbol=xolidosign-escritorio&refsec=xolidosign-
escritorio_descargas
En la herramienta muestra el certificado con el que fue firmado el
archivo.
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