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DOCENTE:
INTEGRANTES:
2011
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EVALUACI N DE PRYECTS
INDICE
.
A. GENERALIDADES
1. Resumen Ejecutivo: Es una sntesis de los aspectos ms relevantes del
proyecto, el cual se presenta al inicio del estudio de pre-inversin para facilitar
al lector tener una visin global del proyecto y sus caractersticas.
2. ndice: De acuerdo al esquema con que se formul el proyecto.
3. Generalidades:
3.1 Necesidad y Expectativa:
Qu cubre el proyecto y el nicho a donde va dirigido.
3.2 Naturaleza:
Si es post-cosecha, post-crianza forestal
hidrobiolgico.
3.3 Ubicacin:
Lugar donde se ubica de acuerdo a factores
locacionales (macro y microlocalizacin).
3.4 Antecedentes:
Si en poca anterior hubo algn intento e implementar
este proyecto.
3.5 Justificacin:
Sustenta por qu se realiza este proyecto.
3.6 Unidad Ejecutora:
Qu tipo de empresa va realizar los estudios y
ejecucin del proyecto.
3.7 Clasificacin CIIU:
Nmero del cdigo con que se identifica un producto
o servicio.
3.8 Objetivos el Proyecto:
Qu se espera lograr.
3.9 Promotores del Proyecto:
Nmero del grupo, Apellidos y Nombres de los
integrantes, nmero de cdigo, seccin a la que
pertenece.
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B. ESTUDIO DE MERCADO:
Identificar en primer lugar qu necesidades insatisfechas hay en el posible
mercado y qu expectativas sern materia de estudio.
Hallar la brecha de mercado (situacin puntual o sea lo ms cercano a cuando se
va a realizar el proyecto) de mi producto o un producto similar. Demanda > Oferta.
La brecha de mercado me va a demostrar, en qu proporcin voy a cubrir (decide
el grupo de trabajo) me sirve para estimar mi tamao de planta (estimacin inicial).
Seguidamente ubico en un lugar geogrficamente mi mercado meta y proceso
segmentarlo y estratificarlo y puedo validarlo mediante muestreo estadstico, para
lo cual se elabora una encuesta diseada para mis posibles consumidores
(especial cuidado hay que tener con las preguntas que deben ser cruzadas).
Una vez determinado el mercado meta le aplico la mezcla de mercadotecnia; se
aplica pormenorizadamente lo referente a: producto, promocin a emplear, precio
estimado segn competencia, sistema de distribucin en su plaza y su
posicionamiento.
Se define sus caractersticas de calidad.
Diseo de envase y etiqueta (segn normas).
Marca del producto.
Elasticidad del producto.
Determinar el mercado meta inicial, este se proyecta para los dems aos de la
vida til del proyecto (pronstico de ventas).
C. ORGANIZACIN
Organigrama Estructural
Organigrama Funcional
Descripcin de los puestos de trabajo
Personal de MO indirectos, MO directa
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Normas
Polticas
Manual de funciones y procedimientos
Reglamento de trabajo
Estructuras Pblicas: S.A., S.R.L., S.A.C.
D. PARTE LEGAL
E. LOCALIZACION DE PLANTA
Cercana al mercado o a la materia prima.
Macrolocalizacin.
Microlocalizacin.
Mtodo de Ponderacin de Factores Locacionales.
F. TAMAO DE PLANTA
Capacidad de planta
Das laborables netos anualmente
Programas de produccin ao a ao para fabricar la produccin pronosticada.
G. INGENIERA DE PROYECTO
Materia prima.
Maquinaria y Equipo
Lnea de servicios elctrica, agua, oxgeno, vapor, condensado, etc.
Proveedores
Diagrama de Operaciones del Proceso.
Diagrama del Balance de Materia y Energa.
Estndares de ingeniera predeterminados.
Lote estndar.
B.P.M.
HACCP.
Control de calidad (materias primas en proceso, predeterminado, gestin de la
calidad)
Requerimientos de reactivos y materiales de C.C.
Seguridad de planta y en el puesto de trabajo.
Distribucin en planta.
Mantenimiento.
H. PRESUPUESTO DE INGRESOS Y COSTOS
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EVALUACI N DE PRYECTS
Costo de fabricacin
Gastos administrativos
Gastos de venta y distribucin
Gastos financieros
Depreciacin y amortizacin de los activos fijos.
Presupuesto de costo y gastos durante la vida til del proyecto.
Costo unitario.
Presupuesto de ingreso por ventas.
Punto de equilibrio.
I. ASPECTO CONTABLE DE LA EMPRESA
Estados Financieros de la empresa durante la vida til del proyecto (balance
general y estado de ganancias y prdidas).
J. FINANCIAMIENTO
Fuentes de Financiamiento.
Programa de Financiamiento.
Programa de crdito.
Otros.
Condiciones de Financiamiento.
Estructura del Financiamiento.
Servicio de la deuda.
K. INVERSIONES
Clasificacin de la inversin.
o Inversin Fija
o Inversin en Capital de Trabajo
Inversin Inicial
L. ANLISIS ECONMICOS Y FINANCIEROS
Flujos de caja
Flujos de fondos econmicos y financieros.
Costo de capital del proyecto.
M. EVALUACION DEL PROYECTO
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EVALUACI N DE PRYECTS
CAPITULO I:
GENERALIDADES
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RESUMEN EJECUTIVO:
Esta idea naci despus de realizar un estudio de mercado, observamos con ojo
crtico la necesidad de darle un nuevo giro a la nutricin; en este documento se
convencer al cliente mediante una estrategia comercial o mediante publicidad
masiva la importancia de hacer un cambio en la alimentacin.
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EVALUACI N DE PRYECTS
NATURALEZA:
UBICACIN:
ANTECEDENTES:
JUSTIFICACIN:
CLASIFICACIN CIIU:
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EVALUACI N DE PRYECTS
Objetivo General:
Objetivos Especficos:
Crear productos con alto niveles nutritivos y que tengan caractersticas
fsicas adecuadas (sabor, textura, acidez, etc.)
Establecer una estrategia corporativa, donde se d una retroalimentacin
por parte de cada una de las reas.
Disear un sistema de produccin fcil de trabajar, donde los operarios se
sientan cmodos y trabajen en un clima organizacional adecuado.
Crear una poltica de calidad que cumpla con los requisitos del mercado
y donde se asegure con el cumplimiento de las especificaciones
tcnicas propuestas.
Sustentar la demanda que nos exija el mercado, innovando siempre con
producto nuevos y nuevas presentaciones de los productos que ya
elaboremos.
Establecer una estrategia financiera que nos ayude elevar los mrgenes de
ganancia y a reducir los costos operativos.
Establecer un precio altamente competitivo en el mercado, usando esto
como estrategia para obtener altos porcentajes de ventas.
Crear una cultura de mejora continua dentro de toda la organizacin.
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EVALUACI N DE PRYECTS
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EVALUACI N DE PRYECTS
CAPITULO II:
ESTUDIO DE
MERCADO
Necesidades insatisfechas:
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EVALUACI N DE PRYECTS
Nuestro producto va una necesidad insatisfecha por parte de los inmigrantes de nuestra
amazonia peruana, ya sea por nostalgia o sus costumbres culinarias, necesitan esta clase
de productos, encurtido picante de cocona. Otra necesidad que vemos que podra
aprovechar nuestro producto, sera el boom de la comida peruana, tanto el mercado
nacional e internacional. Y tambin ser un producto extico y poco comn para la mayora
de personas podramos captar a un nuevo pblico que le agrade este tipo de alimento.
BRECHA DE MERCADO
La poblacin proyectada por el INEI para el 2010 de Lima Metropolitana es 9 millones 113
mil 684 habitantes. Pero tomaremos en cuenta a las personas de origen selvtico.
Las personas inmigrantes de parte selvtica del Per es 34.45 que en cantidad de
personas seria 112 897.
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importante sealar que de cada estilo solo se tomar en cuenta a las personas cuyo NSE
se encuentra entre el B/C/D.
SEGMENTACIN GEOGRFICA
Segn la investigacin realizada por la empresa Ipsos Apoyo Lima metropolitana se divide
en seis grandes ciudades en formacin, entre ellas se encuentra la denominada Lima
Moderna, segmento donde se comercializara el producto.
San Miguel
Pueblo Libre
La Punta Barranco
Santiago de
Surco
La Molina
Se toma como referencia los ejes de estilos de vida y la distribucin de zonas se tomar a
las personas de Lima La Moderna cuyas edades fluctan entre 15 a 54 aos que
representa segn las proyecciones estimadas del INEI el 53.54% de la poblacin objetivo
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EVALUACI N DE PRYECTS
b = 3104.7
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EVALUACI N DE PRYECTS
= 3104.7 X - 86.7
Ao Y
2011 27855.6
2012 30960.3
2013 34065
2014 37169.7
2015 40274.4
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EVALUACI N DE PRYECTS
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EVALUACI N DE PRYECTS
b = 1895
Ao X
2011 13073
2012 14968
2013 16863
2014 18758
2015 20653
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c) Demanda insatisfecha
2011 14783
2012 15992
2013 17202
2014 18412
2015 19621
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MEZCLA DE MERCADOTECNIA
Debido a que los encurtidos en general, en nuestro pas se exportan casi de este producto
y muy poco es destinado para el mercado nacional es necesario conjugar ciertos
elementos teniendo en cuenta nuestro mercado meta que son el producto, precio, plaza y
publicidad para el xito de nuestra empresa.
PRODUCTO
- Es un bien de consumo.
Nuestro producto contar con una etiqueta representativa en la cuales estarn indicados:
valor nutricional, ingredientes, contenido neto, etc. Nosotros para introducir el Jungle
Pepper hemos tenido tenemos que llegar al pblico en general, es por eso que
haremos encuestas representativas tanto como para padres y nios. Daremos a conocer
las bondades de la cocona y que mejor si va acompaado de una buena calidad.
PRECIO
El precio de nuestro producto incluye diversos factores como son: Costos de produccin,
transporte, costos indirectos, impuestos.
Sobre precio de las Jungle Pepper no podramos establecer un rango, porque casi no
hay competencia sobre este producto, adems los pocos que producen, solo lo hacen por
encargo.
Productos similares
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EVALUACI N DE PRYECTS
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son los que consumen, ya que conocen del valor nutritivo que tiene; la poblacin que tiene
conocimiento de este producto son mnimas, puesto que, no se da mayor inters. La
cocona tiene mayor demanda entre los meses de mayo a diciembre. Teniendo
conocimiento las compras que realiza la poblacin en los supermercados, tiendas
especializadas en el expendio de frutas tropicales, se ha podido realizar un estimado del
consumo de la cocona en nuestra capital en el periodo anual.
Ha sido muy difcil detectar las cantidades reales vendidas, ya que, el ingreso de este
fruto al mercado mayorista no es controlado por el Servicio de Informacin de Mercado
Agropecuario y el Misterio de Agricultura.
Estrategia de precio
El producto al tener la ventaja de ser innovador y con un alto valor agregado. El producto
utilizar una estrategia de fijacin de precios basada en la percepcin que el cliente tiene
del producto y no en el costo de este. Se pretende capturar el nivel ms alto del mercado
resaltando la calidad e imagen del JUNGLE PEPPER.
CALIDAD
PLAZA
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a. Sistema de distribucin
El mercado objetivo est conformado por un gran nmero de consumidores, es por ello
que consideramos conveniente transportar nuestros productos al consumidor final de
manera indirecta haciendo uso de los vendedores detallistas.
b. Tipo de intermediarios
As mismo la zonas a las cuales irn dirigidos nuestros productos sern los 14 distritos
que conforman el sector de Lima Norte, Sur y Este, representando una zona en conjunto
extensa y en cierto grado dispersa de la capital, a razn de ello el tipo de intermediarios a
utilizar sern los minoristas conformados por los Minimarkets, autoservicios, mercados y
supermercados distribuidos en distintas partes de estos distritos; los intermediarios son
tiendas como autoservicios y al detalle.
Nivel1
Fabricante
Minimarkets
Mercados
Minoristas
Consumidor
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Aprovisionamiento Produccin
Distribucin
Proveedores, Transporte,
Produccin, distribucin,
aprovisionamiento almacenamiento sistema
informacin
servicio al
cliente
-Cocona
-Aj Charapita
-Cebolla
-Aceite
-Vinagre
PROMOCION Y PUBLICIDAD
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EVALUACI N DE PRYECTS
La publicidad se efectuar en los centros de educacin inicial dando a conocer a los nios
que hay otras alternativas para su alimentacin diaria y dando a conocer al pblico sobre
las bondades de los productos de la selva.
Definicin del Producto
Definicin de materia prima
Cocona. La cocona es un frutal nativa de la Amazona, la planta de cocona tiene un
crecimiento rpido y alcanza hasta los 2 metros de altura.
No posee una forma definida ya que vara en sus formas; podemos ver desde
esfrico u ovoide hasta ovalado; tambin pueden ser redondos y alargados;
grandes, medianos y chicos.
Tambin existen de diversos colores podremos ver de un color amarillo hasta rojizo.
Otro detalle importante que podemos observar en el fruto de la cocona es que sta
puede ser considerada como un fruto altamente diettico, debido a su bajo aporte
calrico y contenidos significativos de fibra alimenticia, lo cual conlleva a que
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EVALUACI N DE PRYECTS
GENERO ENCURTIDO
ESPECIE -------------------------
EPOCA DE Todo el ao
CONSUMO
CONDICIONES Se conserva muy bien sin que le den directamente los rayos
ALMACENAMIENTO solares ,en zonas poco hmedas y refrigeracin
Requisitos organolpticos.
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EVALUACI N DE PRYECTS
Color: Tiene un color heterogneo que se basa en un color amarillo claro (por la cocona y
el aj charapita) y rosado (por la cebolla).
Requisitos Microbiolgicos:
Requisitos fsico-qumicos:
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EVALUACI N DE PRYECTS
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EVALUACI N DE PRYECTS
Propuesta de Etiqueta
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EVALUACI N DE PRYECTS
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EVALUACI N DE PRYECTS
CAPITULO III:
ORGANIZACIN
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EVALUACI N DE PRYECTS
ORGANIZACIN Y ADMINISTRACIN
ESTRUCTURA ORGNICA
ORGANIZACIN ESTRUCTURAL
Asamblea de Accionistas
Gerencia General
Control de calidad
Departamento de
RRHH
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EVALUACI N DE PRYECTS
ORGANIGRAMA FUNCIONAL
Asamblea de Accionistas
Gerencia General
ORGANIZACIN Y FUNCIONES
GERENTE GENERAL
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EVALUACI N DE PRYECTS
JEFE DE PRODUCCION
JEFE DE LOGISTICA
JEFE DE VENTAS
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EVALUACI N DE PRYECTS
JEFE DE MARKETING
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EVALUACI N DE PRYECTS
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EVALUACI N DE PRYECTS
Incentivar la integraci6n y buenas relaciones humanas entre el personal.
Recibir quejas, sugerencias y resuelve los problemas de los
Colaboradores.
Hacer la evaluaci6n del desempeo de los colaboradores.
Controlar que se realice el clculo de la provisin para beneficios sociales
de los colaboradores.
Realizar programas de recreaci6n laboral con la finalidad de integrar a los
colaboradores y a sus familiares.
Representar a la empresa ante las Autoridades de trabajo.
OPERARIOS
Son los encargados de realizar las labores operativas dentro del proceso
productivo. Cabe mencionar que una caracterstica importante del
personal es su poli funcionalidad, caracterstica considerada como
imprescindible debido a que las labores diarias deben ser cumplidas a
cabalidad para no poner en riesgo la produccin adems que cada operario
debe cumplir con sus 8 horas de trabajo mnimo por turno.
ASESORIA EXTERNA
Poltica de Compras
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EVALUACI N DE PRYECTS
Poltica de Ventas
Poltica de Inventarios
Politica de Personal
Politica Salarial
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Las operaciones del proyecto estar a cargo de tres gerentes de lnea, uno
po cada sub programa y un gerente administrativo, quienes sern
contratados para tal fin mediante la modalidad service.
ORGANIZACIN DE LA PRODUCCION
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EVALUACI N DE PRYECTS
d) Manejo de sombra.
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EVALUACI N DE PRYECTS
CAPITULO IV:
PARTE LEGAL
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EVALUACI N DE PRYECTS
Documentos Personales; fotocopia simple y legible del documento
Nacional de Identidad del Titular y/o cada uno de los socios y su
cnyuges, en caso de ser casados.
Descripcin de la Actividad Econmica; identificar y describir las
actividades que va a desarrollar la empresa a constituir.
Capital Social; indicar el Capital Social a aportar, especificando el aporte
por cada socio. Este aporte puede ser:
Bienes Dinerarios (efectivo), aporte del capital que hago en efectivo.
Una vez elaborada la minuta, y con una copia de esta, debo efectuar
el depsito bancario a nombre de la empresa. Tengo que adjuntar la
"Constancia de Oep6sito" en original y copia.
Bienes No Dinerarios (muebles, enseres, maquinarias y equipos),
Aporte del capital que hago en maquinas, equipos, muebles 0
enseres. La lista detallada del aporte de bienes debe presentarse en
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EVALUACI N DE PRYECTS
La Escritura Pblica es un documento legal elaborado por un notario
pblico para la inscripcin de la empresa en Registros Pblicos.
EI notario da fa del contenido y la enva a Registros Pblicos para su
inscripcin.
Escritura Pblica ante Notario Pblico (Gastos Notariales) (S/.340.00
trescientos cuarenta nuevo soles).
Para obtener esta escritura pblica el notario debe tener 10 siguiente:
Una copia de la minuta redactad a, adjuntando la boleta de bsqueda
mercantil.
Copia simple del DNI de los titulares, de los c6nyuges en caso de
aporte de bienes muebles como capital social para elevarla a
Escritura Pblica.
Pagar los derechos notariales.
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EVALUACI N DE PRYECTS
Otorgada la Escritura Pblica de Constituci6n, el titular de la
empresa o el notario, lo enva a los Registros Pblicos para su debida
inscripcin.
Documentos:
Formato de solicitud de inscripcin.
Copia del documento de identidad del representante legal.
Escritura Pblica con el Pacto Social y el Estatuto.
Comprobante de pago por los derechos registrales.
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EVALUACI N DE PRYECTS
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EVALUACI N DE PRYECTS
Debes presentar tus Declaraciones Pago IGV - Renta todos los meses, con el
Formulario 119 en los bancos autorizados de la red bancaria, de acuerdo a
la fecha que seale el clculo de sus impuestos lo realizaras de acuerdo
con lo siguiente:
Sistema A): Mtodo del Coeficiente sobre los Ingresos Netos mensuales.
Sistema B): Mtodo del 2% de los Ingresos Netos mensuales.
LICENCIAS
DIGESA
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EVALUACI N DE PRYECTS
Copia de RUC.
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EVALUACI N DE PRYECTS
CAPITULO V:
LOCALIZACIN DE
PLANTA
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EVALUACI N DE PRYECTS
LOCALIZACIN DE PLANTA
1.1.- MACROLOCALIZACIN
Se compararon 3 departamentos del Per para la evaluacin de los factores de macro localizacin
(Lima, San Martin y Ucayali). Para esta evaluacin se utilizo el mtodo de ranking de factores. Los
factores que se han considerado son la disponibilidad de materia prima e insumos, suministros de
agua potable, desage, disponibilidad de energa elctrica y combustibles, vas de comunicacin y
transporte, servicios bsicos y seguridad.
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EVALUACI N DE PRYECTS
cuenta con sistemas de desage en casi todas las zonas y son ms adecuadas para
las zonas industriales.
10 = muy malo
50 = malo
100 = regular
150 = bueno
Ponderado (1 - 5) de donde:
1 = poco importante
5 = muy importante
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EVALUACI N DE PRYECTS
Departamentos
Lima San Martin Ucayali
Factores Ponderado Calificacin Total Calificacin Total Calificacin Total
Disp. De materia 5 100 500 150 750 200 1000
prima e insumes
1.2. MICROLOCALIZACIN
Se tuvieron en cuenta tres distritos, siendo estos, Los olivos, Puente Piedra y Ate Vitarte
como posibles sedes para la ubicacin de la planta y para decidir donde debern
instalarse, se les tuvo que evaluar teniendo en cuenta factores:
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EVALUACI N DE PRYECTS
Distritos
Comas Chorrillos Ate Vitarte
La planta estar ubicada en el distrito de Ate Vitarte, segn se puede corroborar en las
tablas N 1 y N 2, exactamente puede estar ubicada en Huachipa, Ceres, o Alrededores de
la carretera central.
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EVALUACI N DE PRYECTS
CAPITULO VI:
TAMAO DE PLANTA
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EVALUACI N DE PRYECTS
TAMAO DE PLANTA
1. Unos factores determinantes para determinar el tamao de planta se analizan los siguientes
factores: materia prima, maquinaria y equipo. Las principales relaciones a analizar son:
La materia prima para el sistema de produccin est constituida por la Cocona. La cantidad de
fruta a utilizarse ser acopiada de los departamentos de Lima, San Martin y Ucayali.
- Balanza
- Faja transportadora
- Mesa de trabajo
- Lavadora por inmersin
- Cmara frigorfica
- Autoclave
Las labores de la planta se realizarn en 2 turnos.
Considerando la demanda futura que se ha adoptado, la planta se ha diseado para producir 220
TM de aj de cocona por ao. Quedando la posibilidad de poder ampliar la planta ms adelante
dependiendo del crecimiento de la demanda.
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EVALUACI N DE PRYECTS
CAPITULO VII:
INGENIERA DE
PROYECTO
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EVALUACI N DE PRYECTS
1. Materia Prima:
Cocona:
- Caractersticas de la Cocona:
Vara en sus formas, puede ser redonda u ovalada, en diversos colores desde el amarillo
hasta el rojizo, con un peso que vara entre 24 y 250 grs. El sabor es ligeramente cido. La
mejor forma de consumir la cocona es en jugos, mermeladas, jaleas, compotas y dulces. Es
tambin aparente para preparar salsas para acompaar los anticuchos y en las sopas de
pescado.
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EVALUACI N DE PRYECTS
Aj Charapita:
- Caractersticas:
Las flores son de hbito vertical, y se presentan individualmente. La corola es lisa, de color
blanquecino o verdoso; la ausencia del engrosamiento basal permite distinguirla
fcilmente a simple vista. Los frutos son bayas amarillas o verdes, tornndose de color rojo
intenso al madurar; de acuerdo a la variedad, miden entre 2 y 5 cm de largo. Se
desprenden fcilmente del pednculo para facilitar su dispersin; las aves, que son
insensibles a la capsaicina, son el vehculo ms habitual para sta. Una planta vigorosa
puede producir ms de 120 frutos.
- Propiedades:
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EVALUACI N DE PRYECTS
Cebolla:
La cebolla ( sobre todo la roja ) ayuda a prevenir la osteoporosis, gracias a su alto contenido
del flavonoide quercetina, antioxidante de la familia del polifenol, cuya actividad es
superior a la de las isoflavinas.
Adems contiene:
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EVALUACI N DE PRYECTS
Vinagre:
2. Maquinarias y equipos:
a. Faja transportadora
Cama en acero formado de 6-1/2", calibre 12. Canales acabados con pintura
electrosttica y cama de placas galvanizadas.
Anchos totales de canal: 16", 18", 20", 22", 24", 26", 28", 30", 34", 36", 40", 42",
48", 54", & 60"
Unidad motriz en el centro (Estndar)
Motor-1 HP Estndar-Disponible desde 2 HP max..
Soportes disponibles, ajustables al piso.
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EVALUACI N DE PRYECTS
b. Tina de lavado de
materia prima
c. Balanza
d. Autoclave
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EVALUACI N DE PRYECTS
Especificaciones Tcnicas :
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EVALUACI N DE PRYECTS
3. Proveedores:
Cocona
Telfono: 064591267/celular 9621768
www.Bki_gabriel@hotmail.com
Emp. PEFOSOTSA preguntar por el Sr. Freddy
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EVALUACI N DE PRYECTS
Aj charapita
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Envase de EVALUACI N DE PRYECTS
Vidrio con
Tapas (50g ) Vinagre (2,5 kg) Ajicharapita (2 kg) Cebolla (4 kg) Cocona (10 kg)
1 H-Maq
10 Pesar 6 Pesar 2 Pesar
0.33 H-Maq
14 Mezclar
0.25 H-
0.25 H-Maq
11-6 Lavar 7-4 Lavar 3-2 Lavar
0.25 H-Maq
12 Picado 8 Picado 4 Picado
0.5 H-Maq
13 Mezclar
0.5 H-Maq
15 Mezclar
18.8 Kg
0.25 H-
0.25 H-Maq
17 Envasar
1 operario
0.5 H-hombre
0.5 H-Maq
OPERARIOS
67
TOTAL 3.83 H-hombre
Aj de cocona
BPM
Infraestructura
Materias Primas e Insumos
Procesos
Equipos
Personal
Producto Terminado
Servicios
Manejo de Desechos
Control de Plagas
Transporte
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EVALUACI N DE PRYECTS
Para garantizar la inocuidad del producto final es muy importante contar con
directrices y normas dentro la empresa que sean de conocimiento de los
proveedores, puesto que del cumplimiento de estas depender en gran parte la
calidad final del producto.
Las especificaciones para los proveedores deben ser lo mas claras posibles y el
cumplimiento de estas deben ser manejadas por medio de registros que deben
quedar documentados en la empresa de forma de tener informacin acerca de sus
proveedores, de la misma forma se debe detallar acciones de sancin para los
proveedores cuando estos no cumplan con las especificaciones de la empresa en
cuanto a materia prima se refiere. Un ejemplo del tipo de sanciones que puede
tomar una empresa es el mostrado a continuacin:
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EVALUACI N DE PRYECTS
Procesos.- Existen procesos que son controlados con mas rigor que otros, esto
vara o cambia segn la empresa, dentro de una empresa deshidratadora de frutas
como banano, pia y papaya, los procesos de operacin de corte de fruta y el de
deshidratado son los que se controlan para obtener de esta manera uniformidad
del producto final.
El control de ruta de lotes es aun mas importante, puesto que permite una
adecuada trazabilidad del producto final. El nmero de lote debe encontrarse en
todos los envases del producto as como tambin en las cajas de almacenamiento
para poder identificar claramente todos los productos o alguna imperfeccin que
haya podido interferir en la calidad del mismo.
70
EVALUACI N DE PRYECTS
As mismo, es importante tener hojas de ruta de producto que sirven como fuente
de informacin y control para obtener el balance de masa global y por proceso. El
sistema de control de ruta del producto tiene como objetivo realizar un seguimiento
de la produccin, desde el ingreso de materia prima hasta la salida del producto
terminado. La hoja de ruta brinda informacin para una empresa proporcione:
rendimiento del rea de procesos, control de mermas y control de calidad.
Uso de ropa de trabajo, limpia con preferencia de colores claros, vestir por
completo uniforme sanitario, el cual incluye, gorro o redecilla, botas y
delantales (en casos necesarios).
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EVALUACI N DE PRYECTS
Estas indicaciones deben ser cumplidas por todo el personal, as mismo existen
lineamientos para personal administrativo y visitas.
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EVALUACI N DE PRYECTS
Servicios.- En este punto se analiza los servicios como provisin del agua donde
se toma en cuenta la evaluacin de la fuente, y los medios de transporte. Es muy
importante verificar que el suministro de agua para una industria alimentaria sea
agua potable. Para el control de la fuente se deben tener planes de control
peridicos tanto microbiolgicos como fisicoqumicos.
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EVALUACI N DE PRYECTS
Cuadro 4
Una buena sanitizacin mejora la calidad del producto y su vida til, reduce los
costos de manutencin y contribuye a la eficacia operacional. El funcionamiento
de los establecimientos modernos de alimentos seria imposible sostener sin la
implementacin de programas de sanitizacin efectivos.
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EVALUACI N DE PRYECTS
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EVALUACI N DE PRYECTS
Cuadro 5
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EVALUACI N DE PRYECTS
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EVALUACI N DE PRYECTS
HACCP
El formato del plan HACCP vara de acuerdo al producto y proceso para el cual se
ha desarrollado. Los planes genricos pueden servir de ayuda en el desarrollo de
un sistema HACCP especfico.
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EVALUACI N DE PRYECTS
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EVALUACI N DE PRYECTS
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EVALUACI N DE PRYECTS
CONTROL DE CALIDAD
Estos son aspectos de la mayor importancia ya que las frutas normalmente son
rpidamente perecederas. As, como el rendimiento industrial es dependiente de la
calidad de post- cosecha, es necesario tener un cuidado especial para el periodo
que est entre el material es cosechado y la entrada a proceso.
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EVALUACI N DE PRYECTS
calidad del producto. Son herramientas que pueden ser aplicadas a nivel de
galpn de empaque de frutas y hortalizas.
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EVALUACI N DE PRYECTS
- Materiales de envasado.
- Etiquetado de productos.
Especificaciones para cada ingrediente y producto final que incluyan mediciones
de caractersticas qumicas:
- pH.
- acidez.
- slidos solubles.
Normas de muestreo y anlisis para asegurar que los estndares se satisfagan.
La planta de produccin debe ser inspeccionada a intervalos regulares:
85
EVALUACI N DE PRYECTS
- Garantizando seguridad.
Corte de la materia prima. Se debe realizar de tal modo que los trozos sean
uniformes y conservar un tamao determinado para no influir en el rendimiento.
Determinacin de pH.
Determinacin de acidez.
Determinacin de slidos solubles.
86
EVALUACI N DE PRYECTS
87
EVALUACI N DE PRYECTS
Para las mquinas que se puedan limpiar con relativa facilidad, basta con seguir
las normas bsicas de higiene y desinfeccin que cualquier persona conoce.
Todas las piezas en contacto con los alimentos sern desmontables y de fcil
limpieza, los locales estarn lo suficientemente aireados, el agua utilizada ser
potable, se har una limpieza diaria al acabar la jornada con detergentes
comerciales seguida de uno o ms enjuagues, los utensilios sern de
88
EVALUACI N DE PRYECTS
De acuerdo con esto, las normas de higiene que los trabajadores deben seguir, y
que se deben aplicar en los recintos de trabajo son las siguientes:
89
EVALUACI N DE PRYECTS
Estas normas son igualmente vlidas, para pequeas empresas, para empresas
medianas y grandes, para empresas artesanales, y tambin para su aplicacin en
el hogar. Pueden resumirse de la siguiente manera:
90
EVALUACI N DE PRYECTS
DISTRIBUCION EN PLANTA
91
EVALUACI N DE PRYECTS
92
EVALUACI N DE PRYECTS
6. Principio de la flexibilidad.
DIAMANTE DE APROXIMACIONES
PROCESOS
A
ALMACEN DE M.P O
I A
OFICINAS
O U
I E O
ALMACEN DE P.T
I O
E O
PARQUEO U
U
SS.HH
A: Absolutamente importante.
93
EVALUACI N DE PRYECTS
E: Especialmente Importante.
I: Importante.
O: Poco Importante.
U: Nada Importante.
DISTRIBUCION SIMBOLICA
PROCESOS OFICINA
PARQUEO
ALMACEN M.P
94
EVALUACI N DE PRYECTS
95
EVALUACI N DE PRYECTS
CAPITULO VIII:
PRESUPUESTO DE
INGRESOS Y COSTOS
96
EVALUACI N DE PRYECTS
Nuestra planta procesadora de Frutas Deshidratadas esta planeada para laborar un solo
turno de trabajo. Tomando en cuenta los resultados del estudio de mercado y
considerando que la marca y nuestro producto no est difundido en el mercado, para esto
la capacidad instalada para comenzar ser de 60 % hasta terminar con un porcentaje de
70%.
97
EVALUACI N DE PRYECTS
98
EVALUACI N DE PRYECTS
99
EVALUACI N DE PRYECTS
Activos Tangibles Monto Inicial Vida util Tasa de Deprec. Deprec. Anual Deprec. Acum. Al ao 5 Valor Residual
Construcciones 2435 30 3,33% 81,09 405,43 2029,57
Instalaciones 500 10 10,00% 50 250 250
Mobiliarios 950 10 10,00% 95 475 475
Equipos 2890 10 10,00% 289 1445 1445
Computadoras (2) 2000 4 10,00% 200 1000 1000
Maquinarias 15320 10 10,00% 1532 7660 7660
Totalde Depreciaciones 11235,43 12859,57
GASTOS ADMINISTRATIVOS:
Personal Cantidad
Gerente General 1
Administrador 1
Logistica-ventas 1
Operarios 4
Vigilante 1
Total 8
100
EVALUACI N DE PRYECTS
GASTOS DE ADMINISTRACION
Concepto COSTO
Sueldo del personal 36000
Gastos de Oficina 800
Total 36800
101
EVALUACI N DE PRYECTS
Concepto COSTO
Por flete para transporte de productos 14000
Por publicidad 3500
Total 17500
Costo de envases
102
EVALUACI N DE PRYECTS
Otros Materiales
Cantidad por mes Consumo Anual Costos Unit. Costos Anuales
Protector Buco-Nasal 100 1200 0,32 384
Guantes 30 360 0,14 50,4
Botas 8 8 13 104
Batas 7 14 12 168
Escobas 3 36 2,5 90
Cepillos 2 12 2,23 26,76
Bactericidas - 30 1,2 36
TOTAL 859,16
=32700 Kw/ao
Consumo de Agua
103
EVALUACI N DE PRYECTS
De acuerdo con la tarifa vigente para el consumo industrial de agua, que es de 1,5
soles/m3
El punto de equilibrio sirve para determinar el volumen mnimo de ventas que la empresa
debe realizar para no perder, ni ganar.
104
EVALUACI N DE PRYECTS
En el punto de equilibrio de un negocio las ventas son iguales a los costos y los gastos, al
aumentar el nivel de ventas se obtienen utilidad, y al bajar se produce perdida.
Costos Fijos: Son los que causan en forma invariable con cualquier nivel de
ventas.
Costos Variables: Son los que se realizan proporcionalmente con el nivel de ventas
de una empresa.
La curva de Costos fijos Totales, que es una recta horizontal paralela al eje X, a la
altura de la sumatoria de los CF dados.
La curva de Costos Variables Totales, que el producto de multiplicar el CV unitario
por la cantidad producida.
La curva de Costos Totales, que es producto de sumar los CFT y los CVT para las
distintas cantidades producidas.
Recordar que la curva de CT parte dese el importe en S/. de los CFT, porque aunque no
produzca nada, ellos existen igual.
105
EVALUACI N DE PRYECTS
Aplicando esta teora a nuestra mediana empresa formulamos por todo nuestro ciclo de
vida en punto de equilibrio donde en el primer ao tenemos una utilidad negativa; no
obstante, en los siguientes aos nuestra utilidad es positiva.
Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
La curva de Costos fijos Totales, que es una recta horizontal paralela al eje
X, a la altura de la sumatoria de los CF dados.
La curva de Costos Variables Totales, que el producto de multiplicar el CV
unitario por la cantidad producida.
La curva de Costos Totales, que es producto de sumar los CFT y los CVT
para las distintas cantidades producidas.
106
EVALUACI N DE PRYECTS
Recordar que la curva de CT parte dese el importe en S/. De los CFT, porque
aunque no produzca nada, ellos existen igual.
Aplicando esta teoria a nuestra mediana empresa formulamos por todo nuestro
ciclo de vida en punto de equilibrio donde en el primer ao tenemos una utilidad
Fila 13 Utilidades
INVERSIONES:
Inversiones Inicial:
En el ao cero se han incluido rubros que hemos considerado mnimo para el
inicio de nuestro y en lo que respecta a la infraestructura, se ha considerado
107
EVALUACI N DE PRYECTS
Costos
Componentes Total
Ao 0 Ao 1
Caja y Banco 0 0
INVERISIONES FIJA:
108
EVALUACI N DE PRYECTS
Las Inversiones Fijas que tiene una vida til mayor a un ao se deprecian, tal es el
caso de las maquinarias y equipos, edificios, muebles, enseres, vehculos, obras
civiles, instalaciones y otros. Los terrenos son los nicos activos que no se
precian. La inversin en activos fijos se recupera mediante el mecanismo de
depreciacin.
RUBROS MONTO
109
EVALUACI N DE PRYECTS
Precio
Rubro Cantidad unitario Precio Total
Construcciones
Vidrios 2 30 60
Instalaciones y Reparaciones
110
EVALUACI N DE PRYECTS
MONTOS
RUBROS
2011 2012 2013 2014 2015
111
EVALUACI N DE PRYECTS
CONCEPTO
Inversin Total:
FINANCIAMIENTO:
112
EVALUACI N DE PRYECTS
Documento que resume los ingresos y gastos de una empresa a lo largo de un periodo
contable, generalmente de un ao. Se llama tambin estado de resultados. Este se realiza
con el fin de saber cuales fueron las utilidades de un periodo determinado. El xito de un
negocio se juzga principalmente a travs de sus ganancias, no nicamente por la
cantidad, sino tambin por la tendencia que manifiesta. Este estado presenta el exceso de
los ingresos sobre los gastos, lo que da origen a la utilidad neta o exceso de los costos y
los gastos sobre los ingresos, que se llama prdida neta.
En ste aparecen los ingresos obtenidos las ventas por el encurtido de aj de cocona, las
mismas que han sido estimadas segn el rendimiento estudiado y comprobado, indicando
que la produccin de frutas deshidratas va incrementando favorablemente al paso de los
aos.
113
EVALUACI N DE PRYECTS
Gastos Financieros 0 0 0 0 0
BALANCE GENERAL:
FLUJO DE CAJA
Para este clculo se toma en cuenta los ingresos y costos por las ventas de cada ao y
los gastos realizados por las actividades administrativas y de ventas.
114
EVALUACI N DE PRYECTS
Para la elaboracin de los flujos de caja tanto econmico como financiero se debe
considerar el flujo de efectivo total el cual incluye el desembolso por IGV as como el pago
del impuesto a la renta.
EGRESOS
115
EVALUACI N DE PRYECTS
Flujo de Caja
Econmico -837345 627643.4 745102.8 942809.7 1033308 1156068
EGRESOS
116
EVALUACI N DE PRYECTS
Utilidad Operativa antes del Impuesto 203497.77 242889.26 308791.55 338957.77 379877.77
Prestamo 0
Amortizacin 0 0 0 0 0
Inters 0 0 0 0 0
117
EVALUACI N DE PRYECTS
Es el valor presente de los flujos netos de efectivo durante los aos de evaluacin menos
el flujo de salida de efectivo inicial (inversin), descontados a una tasa determinada.
El valor del VAN puede ser negativo, cero o positivo, pero como criterio de aceptacin del
proyecto el VAN debe considerarse lo siguiente:
Si VAN < 0, significa que los beneficios del proyecto son menores a sus costos, por lo
que se debe rechazar la inversin.
Si VAN = 0, significa que los beneficios del proyecto son iguales a sus costos, por lo
que se puede aceptar la inversin.
Si VAN>0, significa que los beneficios del proyecto son iguales a sus costos, por lo que
se debe aceptar la inversin.
El valor del TIR se compara el costo de oportunidad del inversionista (COK) previamente
establecido para aceptar o rechazar el proyecto. Para aceptar la inversin, el valor de la
TIR debe ser mayor al COK dependiendo que flujo de caja que se est evaluando.
118
EVALUACI N DE PRYECTS
Si B/C > 1, se acepta el proyecto
Si B/C < 1, se rechaza el proyecto
119
EVALUACI N DE PRYECTS
IMPACTO SOCIOECONOMICO:
La evaluacin econmica y evaluacin social son rea que se han diseado para el
anlisis de la contribucin que un proyecto o una poltica hace el bienestar nacional.
Como tal tiene por objeto medir el aporte neto de un proyecto o una poltica al bienestar
de toda la colectividad nacional. As en estos tipos de evaluaciones se mide la bondad del
proyecto o programa para la economa nacional en su conjunto. El valor de cualquier bien,
factor o recurso se valora segn su contribucin al bienestar social.
La evaluacin econmica y social de proyectos debe ser compatible con los fines de la
gestin pblica. Por lo general, los gobiernos sintetizan sus objetivos y metas en un plan
de desarrollo. Ellos incluyen, entre otros: disminuir las tasas de desempleo, mejorar la
distribucin del ingreso, incrementar la disponibilidad de divisas, y/o estimular el sector de
la economa, por ejemplo en nuestro pas el desarrollo de productos agrcolas como
sector lder. La evaluacin econmica constituye una herramienta fundamental compatible
con el logro de los objetivos socioeconmicos y fundamentales tanto para la toma de
decisiones de inversin como para el anlisis de medidas de polticas econmicas.
1. Se pretende asignar o utilizar los recursos de manera eficiente para que se logre el
mayor impacto sobre el bienestar nacional. Es decir, una asignacin eficiente
conduce al mayor nivel de bienestar (social) posible dados los recursos disponibles
en un determinado momento.
2. Se enfrenta a la meta de asignar los recursos en forma equitativa, de tal forma que
se establezca una distribucin de ingresos y riquezas considerada como justa.
120
EVALUACI N DE PRYECTS
Algunos de los impactos socioeconmicos para este proyecto son los siguientes:
121
EVALUACI N DE PRYECTS
P. IMPACTO AMBIENTAL
Los modelos de desarrollo a nivel mundial, han desconocido la importancia de los factores
ambientales, contribuyendo de esta manera a agudizar la crisis actual, lo que nos gua a
desarrollar nuevas alternativas buscando sistemas diversificados, integrados y sostenibles
que generen una mayor productividad utilizando recursos propios, y que sin provocar
daos en el ecosistema, permitan satisfacer las necesidades de la poblacin.
Per por naturaleza es poseedor de una gran diversidad de climas as como productor de
bienes primarios. Las actividades de desarrollo agrcola y agroindustrial contribuyen al
deterioro continuo de los recursos naturales, particularmente en el agotamiento de los
suelos para los cultivos, perdidas de la diversidad biolgica y disminucin significativa de
las especies naturales, lo que ha trado como consecuencia el establecimiento de polticas
que contemplen el desarrollo sustentable, en que las actividades humanas permitan un
uso racional de los recursos naturales, satisfaciendo las necesidades actuales y
permitiendo que sociedades futuras puedan aprovechar los recursos.
La Agroindustria abarca una amplia gama de industrias que procesan los productos
naturales de la agricultura. Los sub-sectores ms importantes de la agroindustria incluyen
la agricultura (y horticultura), silvicultura, pesca y produccin de mariscos. En este
proyecto analizaremos el "Procesamiento de encurtido de aj de cocona"
Los caudales de las aguas servidas varan, segn el tipo y magnitud de la operacin
agroindustrial. Tpicamente, los afluentes tienen un alto nivel de demanda de oxgeno
bioqumico y qumico, y de slidos suspendidos o disueltos. Adems, puede haber otros
contaminantes como residuos de pesticidas, aceites complejos, compuestos alcalinos o
cidos y otras sustancias orgnicas en las aguas servidas. Los afluentes de los
pastaderos, teneras y mataderos pueden ser focos potenciales de infeccin para los
seres humanos y los animales.
122
EVALUACI N DE PRYECTS
Asimismo, la siembra de las grandes plantaciones est vinculada con el desbroce de los
bosques tropicales. La conversin del bosque natural en otro cultivo forestal es menos
destructiva, ecolgicamente, que utilizarlo para un cultivo anual; sin embargo, existe el
riesgo de perder las especies, y provocar los problemas relacionados con los
monocultivos, y la produccin agrcola, en general.
123
EVALUACI N DE PRYECTS
Algunos pases y el Banco Mundial han establecido lineamientos para muchos sectores
de la agroindustria. Los contaminantes que se regulan bajo las normas de la agencia para
la proteccin del Medio Ambiente en los EE.UU., por ejemplo, incluye el pH, los slidos
totales suspendidos, la demanda de oxgeno bioqumico y qumico, y los metales
pesados.
Los reglamentos difieren segn el pas y el tipo de industria, y son muy subjetivos. En los
pases que no tienen normas, se deben observar los lineamientos del Banco Mundial; si
existen reglamentos, lo ms estrictos deben ser aplicados.
En muchos pases desarrollados, existen normas para la calidad del aire, con respecto a
las partculas, los dixidos de azufre y algunos compuestos orgnicos; hay menos
reglamentos ambientales en los pases en desarrollo.
Las reas principales donde existen alternativas para reducir el potencial de los impactos
ambientales negativos, se relacionan con la ubicacin y operacin de la planta.
Ubicacin
124
EVALUACI N DE PRYECTS
El conflicto entre los usos del terreno que tienen un valor ms alto debe ser mnimo,
por ejemplo, la agricultura, especialmente, si las tierras son marginales, y el terreno
agrcola de primera calidad es costoso;
Cercana a las aguas que pueden recibir los afluentes sin producir ningn impacto
significativo en el medio ambiente biofsico y acutico;
Fcil acceso a los medios sociales y fsicos, como mano de obra calificada, industrias
de apoyo, red de transporte, fuente de energa, materias primas y mercados potenciales;
Operacin de la Instalacin
Administracin y Capacitacin
Hace falta administracin y capacitacin para todos los aspectos de los proyectos
agroindustriales en los pases en desarrollo. Con frecuencia, requiere fortalecimiento la
capacidad tcnica del personal industrial, y los funcionarios gubernamentales
responsables por el monitoreo del cumplimiento de la mitigacin de la contaminacin.
Usualmente, son muy pocos los asesores locales calificados, que pueden preparar
evaluaciones ambientales detalladas, y muchos son acadmicos que carecen de
experiencia industrial o de proyectos.
125
EVALUACI N DE PRYECTS
El uso del Plan de Gestin Ambiental durante la implementacin del proyecto, constituye
una manera para establecer las normas de proteccin del medio ambiente y para dar gua
a los administradores del pas anfitrin. El plan debe enfocar, por lo menos, las medidas
de atenuacin y los medios necesarios para su implementacin. Estas medidas deben ser
incorporadas a los planes de trabajo de la oficina del proyecto y de los otros organismos
gubernamentales asociados.
Los empleados de la industria: sobre las cuestiones ambientales que se relacionan con
su operacin; sobre los reglamentos gubernamentales; sobre la evaluacin de los datos
en cuanto a la contaminacin, las opciones de tratamiento y los datos operativos; sobre
las opciones para el control de la contaminacin atmosfrica y del agua; sobre la
operacin y mantenimiento de los equipos especficos que se utilizan en su instalacin;
sobre los procedimientos de seguridad, saneamiento y salud para la planta.
Los profesionales locales que no estn vinculados a! gobierno, ni a la industria; para que
puedan proporcionar los servicios de asesora adecuadas y/o anlisis independiente de
las evaluaciones ambientales y mitigacin de la contaminacin.
Se debe proveer algn medio de actualizacin, para que toda esta gente pueda
mantenerse al da en cuanto a la tecnologa cambiante, y utilice los mejores y ms costo
eficaces sistemas de mitigacin de Ja contaminacin.
Monitoreo
Los afluentes y emisiones de gases y partculas, para asegurar que cumplan con los
parmetros apropiados. En el caso de que algn caudal superara, en forma consistente,
los limites de emisin establecidos, o la caudal norma para la industria, se debe tomar
accin para corregir la situacin. Estas medidas pueden estar relacionadas con la
modificacin o mejoramiento del proceso o los equipos, y cambios en el sistema de
limpieza.
Los efectos del manejo de los desperdicios slidos, para los suelos, y para el agua
fretica y superficial.
Implementacin del plan de salud y seguridad, mediante inspecciones peridicas del sitio,
para asegurar que se cumplan las normas de capacitacin y que se utilicen, en el lugar de
trabajo, los equipos de proteccin personal, como las mscaras contra el polvo. Se deben
126
EVALUACI N DE PRYECTS
debe presumir que las instalaciones industriales de los pases en desarrollo formulario y
emprendern programas de monitoreo del aire y del agua, ni que implantarn las
tecnologas de tratamiento, sin supervisin gubernamental efectiva y coercin legal y
reglamentaria. Asimismo, el monitoreo ms efectivo producir ninguna reduccin en las
aguas servidas, ni en las emisiones atmosfricas, a menos que se mejore la capacidad
tcnica para dar cumplimiento a las normas. Para poder implementar un programa de
monitoreo exitoso, puede ser necesario introducir al pas anfitrin, los equipos de
muestreo necesarios y los protocolos de laboratorio (o equipos analtico).
127
EVALUACI N DE PRYECTS
Q. CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre NoviembreDiciembre
Constitucin de la empresa
Licencia Municipal
Obras civiles
Compras de Equipos
Instalacin de equipos
Puesta en marcha
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UNIVERSIDAD NACIONAL FEDERICO VILLARREAL
ESCUELA PROFESIONAL DE INGENIERIA
AGROINDUSTRIAL