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 ELABORACIN Y EVALUACIN DE PROYECTOS

5 CRDITOS

TITULACIONES

CAPTULOS

GENERALIDADES
I
ESTUDIO DE MERCADO Y COMERCIALIZACIN II

INGENIERA DEL PROYECTO III

I
ESTUDIO FINANCIERO IV

ADMINISTRACIN Y ORGANIZACIN
V

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 UNIDAD I: GENERALIDADES

1.1 CONCEPTOS
1.1.1 LA EMPRESA, CONCEPTUALIZACIN Y CLASIFICACIN

Conceptualizacin

Los proyectos de inversin son oportunidades para que los sueos se hagan
realidad

Empresa es una Organizacin Social que organiza un conjunto de actividades y que

utiliza una gran variedad de Recursos Financieros, Materiales, Tecnolgicos y
Humanos para lograr una unidad productiva, dedicada y organizada con la finalidad de
lucrar o no ; y que es construida a partir de conversaciones especficas basadas en
compromisos mutuos entre las personas que la conforman.

El trmino empresa es empleado para identificar a aquellas

organizaciones que se encuentran conformadas por elementos
distintos (humanos, tcnicos y material) y cuyo objetivo es la
consecucin de algn beneficio econmico, o comercial,
satisfaciendo a la vez las necesidades de los clientes, para ello
utilizan los elementos de produccin que tienen a la mano como lo
son el trabajo, el capital y la tierra.

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LOURDES MUNCH GALINDO
FUNDAMENTOS DE ADM.
Es una estructura conceptual para el anlisis
sistemtico que facilita la comparacin de las
amenazas y oportunidades externas con las
fuerzas y debilidades de la organizacin. La
empresa es una entidad conformada
bsicamente por personas, aspiraciones,
realizaciones, bienes materiales y
capacidades tcnicas y financieras; todo lo
cual, le permite dedicarse a la produccin y
transformacin

Idalberto Chiavenato Empresa es una organizacin social por ser una

Simn Andrade, autor del libro
Diccionario de Economa
asociacin de personas para la explotacin de un
negocio y que tiene por fin un determinado
objetivo, que puede ser el lucro o la atencin a
una necesidad social
La empresa es aquella entidad formada con un
capital social, y que aparte del propio trabajo de
su promotor puede contratar a un cierto nmero
de trabajadores. Su propsito lucrativo se
traduce en actividades industriales y mercantiles
o la prestacin de servicios

Clasificacin de las Empresas

POR SU ACTIVIDAD O GIRO: Las empresas pueden clasificarse de acuerdo a la

actividad que desarrollan en:

1. INDUSTRIALES: La actividad primordial de este tipo de empresas es la

produccin de bienes mediante la transformacin y/o extraccin de materias
primas. Estas a su vez se clasifican en:

o Extractivas; Son las que se dedican a la extraccin de recursos naturales, ya sea

renovables o no renovable.

o Manufactureras: Son aquellas que transforman las materias primas en

productos terminados y pueden ser de dos tipos:
Empresas que producen bienes de consumo final
Empresas que producen bienes de produccin.

o Agropecuarias: Como su nombre lo indica su funcin es la explotacin de la

agricultura y la ganadera.

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 2. COMERCIALES: Son intermediarios entre el productor y el consumidor, su
funcin primordial es la compra - venta de productos terminados. Se pueden
clasificar en:

Mayoristas: Son aquellas que efectan ventas en gran escala a otras empresas
tanto al menudeo como al detalle. Ejemplo: Bimbo, Nestl, Jersey, etc.

Menudeo: Son los que venden productos tanto en grandes cantidades como por
unidad ya sea para su reventa o para uso del consumidor final.

Minoristas o Detallistas: Son los que venden productos en pequeas cantidades

al consumidor final.

Comisionistas: Se dedican a vender mercancas que los productores dan en

consignacin, percibiendo por esta funcin una ganancia o comisin.

3. SERVICIOS: Como su nombre lo indica son aquellos que brindan servicio a la

comunidad y pueden tener o no fines lucrativos. Se pueden clasificar en:
Servicios pblicos varios (comunicaciones, energa, agua)
Servicios privados varios (servicios administrativos, contables, jurdicos,
asesora, etc.).
Transporte (colectivo o de mercancas)
Turismo
Instituciones financieras
Educacin
Salubridad (Hospitales)
Finanzas y seguros

DE ACUERDO A SU TAMAO
Microempresas
Pequeas
Medianas
Grandes

DE ACUERDO A LA PROCEDENCIA DEL CAPITAL: Dependiendo del origen de las

aportaciones de su capital y del carcter a quien se dirijan sus actividades las
empresas pueden clasificarse en:

a. Pblicas: En este tipo de empresas el capital pertenece al Estado y

generalmente su finalidad es satisfacer necesidades de carcter social. Las
empresas pblicas pueden ser las siguientes:

b. Mixtas y Paraestatales: En stas existe la coparticipacin del estado y los

particulares para producir bienes y servicios. Su objetivo es que el estado
tienda a ser el nico propietario tanto del capital como de los servicios de

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 la empresa. Ejemplos: Aeropuertos y Servicios Auxiliares, Caminos y
Puentes Federales.

c. Privadas: Lo son cuando el capital es propiedad de inversionistas privados

y su finalidad es 100% lucrativa.

o Nacionales: Cuando los inversionistas son 100% del pas.

o Extranjeros: Cuando los inversionistas son nacionales y extranjeros.
o Trasnacionales; Cuando el capital es preponderantemente (que tiene
ms importancia) de origen extranjero y las utilidades se reinvierten en
los pases de origen.

DE ACUERDO AL MBITO DE LA ACTIVIDAD

Empresas locales
Empresas Nacionales
Empresas Multinacionales
Empresas Transnacionales

DE ACUERDO CON LA NORMA JURDICA

Criterios de Constitucin Legal: De acuerdo con el rgimen jurdico en que se

constituya la empresa, sta puede ser: Sociedad Annima, Compaa de
Responsabilidad Limitada, Compaa En Comandita Simple, Compaa En
Comandita por Acciones, En Nombre Colectivo y Compaa de Economa Mixta.

1.1.2 Elementos de la empresa

Se consideran elementos de la empresa todos aquellos factores, tanto internos como
externos, que influyen directa o indirectamente en su funcionamiento.

Los principales elementos de la empresa son los siguientes

Una empresa est constituida por:

Bienes materiales: Se refiere a las cosas que
se utilizan para procesar, transformar, o que se
procesan o transforman en el proceso productivo
de un bien o servicio
o Instalaciones : Tales como edificios,
maquinaria (que multiplica la capacidad
productiva) y herramientas

o Materia prima: Como hierro, madera

Las complementarias como gasolina, lubricantes
o Dinero: O efectivo necesario para pagos
diarios urgentes
Servicios

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 Todas aquellas actividades econmicas relacionadas con los servicios materiales
no productivos de bienes

No se compran bienes materiales de forma directa, sino servicios que se ofrecen

para satisfacer las necesidades de la poblacin

Hombres: Es el elemento activo de la produccin. Est formado por las personas

que aportan su trabajo a la empresa.

Cuyo trabajo es manual y suelen clasificarse en

Obreros calificados y no calificados

Trabajo intelectual
Empleados
Se encargan de vigilar el cumplimiento exacto de
Supervisores los planes y ordenes

Buscan a travs de su tcnica adquirida , constituir

Tcnicos nuevos diseos

Son los administradores de la empresa

Ejecutivos
Son los que aprueban los planes generales y
Directores revisan sus resultados

As tambin segn otros criterios:

ELEMENTO ECONMICO.- La empresa necesita el dinero desde su nacimiento para

comprar el capital fsico que utilizar, y posteriormente recibir ingresos de las ventas.
ELEMENTO LEGAL.- Es el elemento que permite a los miembros de la compaa
regirse por todo el campo legal que les compete.
ELEMENTO TECNOLGICO.- Est constituida por el conjunto de procesos productivos
y tcnicas necesarias para poder fabricar (tcnicas, procesos, mquinas, ordenadores,
etc.).

1.2. Categoras y ciclo de vida de los proyectos

1.2.1 Estructura organizacional de empresa y categoras de los
proyectos

Estructura organizacional de la empresa

Para que cualquier empresa logre tener un desempeo apropiado, ampliar su
cobertura y atrapar asimismo un reconocimiento favorable por la calidad de sus
productos, la confianza que el cliente sienta hacia los propios, hacia los empleados, la
responsabilidad de los mismos por esmerarse en brindarle la mejor atencin y
colaboracin que el cliente necesite basndose en el respeto y la lealtad generada por

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el sentido de pertenencia que cada una de las personas que integran la nmina del
almacn sienten y manifiestan de la mejor manera.

La estructura de la organizacin es un factor ambiental de la empresa que puede

afectar la disponibilidad de recursos e influir en el modo de dirigir los proyectos. Las
estructuras abarcan desde una estructura funcional hasta una estructura orientada a
proyectos con una variedad de estructura. Por ejemplo:

Por tanto la estructura organizacional es un sistema utilizado para definir una

jerarqua dentro de una organizacin. Identifica cada puesto, su funcin y dnde se
reporta dentro de la organizacin. Esta estructura se desarrolla para establecer cmo
opera una organizacin y ayudar a lograr las metas para permitir un crecimiento
futuro. La estructura se ilustra utilizando una tabla organizacional.

Tipos de Estructura
Muchos tipos de estructuras organizacionales estn definidos para cumplir las
necesidades de las organizaciones que operan de forma diferente. Los tipos de
estructura organizacional incluyen divisional, funcional, geogrfica y central. Una
estructura divisional es adecuada para las organizaciones con distintas unidades de
negocios, mientras que la estructura geogrfica provee una jerarqua para las
organizaciones que operan en muchos lugares nacional o internacionalmente. Una
estructura organizacional funcional est basada en los deberes de trabajo de cada uno.
Una estructura central, que tiene dos o ms supervisores para que cada trabajador se
reporte, es ms complicada, pero puede ser necesaria para organizaciones grandes con
muchas locaciones y reas funcionales.

Tambin la estructura organizacional puede ser definida como las distintas maneras
en que puede ser dividido el trabajo dentro de una organizacin para alcanzar luego la
coordinacin del mismo orientndolo al logro de los objetivos. Por tanto la divisin del
trabajo permite observar a la organizacin dividida en sectores.

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Las caractersticas de la estructura organizacional son la especializacin, coordinacin
y reas de mando y la formalizacin

Concepto y categoras de los proyectos

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 Para dar una visin amplia del concepto de
proyectos, se darn varias definiciones con el
propsito de que el lector asimile la que a su juicio
se adapte ms a la necesidad situacional de la
investigacin propia a su regin o localidad.

Proyecto: Es un conjunto de antecedentes y elementos de juicio que permiten

estimar la conveniencia de asignar recursos a la produccin de
determinados bienes y servicios. (ONU)

Proyecto: Es un conjunto de obras que cumplen totalmente una determinada

finalidad que ha sido fi jada por un programa en forma intuitiva.
(SNP-Uruguay)

Proyecto: Es un factor dinmico que provoca repercusiones en todo un sistema

econmico. (Anbal lvarez) Proyecto: Sumatoria de ideas y
esfuerzos de una comunidad cristalizados en un instrumento
satisfactor de sus inquietudes (Yuli Sthepanie Prieto Tellez)

Proyecto: La menor unidad de actividad que puede ser planificada y ejecutada

aisladamente. (Germn Arboleda Vlez)

Proyecto: Una serie ptima de actividades orientadas hacia la inversin,

fundadas en una planificacin sectorial completa y coherente,
mediante la cual se espera que un conjunto especfico de recursos
humanos y materiales produzcan un grado determinado de
desarrollo econmico y social. (Banco Mundial)

Proyecto: En la antigedad Pro: A favor de, y Yectus: Gente, conclusin: toda

actividad que est a favor de la gente. (Jorge Prieto)

Proyecto: Representacin en perspectiva. Empresa, intencin. Representacin

de la obra que se ha de fabricar con indicacin del precio y otros
detalles. Pensamiento de hacer algo. Se aceptan los sinnimos de:
esbozo, maqueta, croquis, esquema, boceto. (Diccionario Lengua
Espaola)

De acuerdo a su naturaleza, los proyectos pueden ser:

Dependientes, son los proyectos que para ser realizados requieren que se
haga otra inversin. Por ejemplo, el sistema de enfriamiento de la leche en

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 un depsito depende de que se construya el depsito, mientras que este
ltimo necesita del sistema de enfriamiento para funcionar adecuadamente.
En este caso, se habla de proyectos complementarios y se seleccionan en
conjunto.

Independientes, son los proyectos que se pueden realizar sin depender ni

afectar ni ser afectados por otro proyecto.

Mutuamente excluyentes, son proyectos operacionales donde aceptar uno

impide que no se haga el otro, o lo hace innecesario. Por ejemplo, adoptar el
sistema de siembra directa hace innecesaria la inversin en maquinaria
tradicional.

De acuerdo al PMI: Un proyecto es un esfuerzo temporal que se lleva a cabo para

crear un producto, servicio o resultado nico

la naturaleza temporal de los proyectos indica un principio y un final

cuando ya no existe la necesidad que dio origen al proyecto.
el final se alcanza cuando se termina el proyecto

1.2.2 Ciclo de vida de los proyectos

En la definicin de proyecto, de acuerdo al PMIBOK: Un proyecto es un esfuerzo

temporal que se lleva a cabo para crear un producto, servicio o resultado nico.

La naturaleza temporal de los proyectos indica un principio y un final definidos. El final

se alcanza cuando se logran los objetivos del proyecto o cuando se termina el proyecto
porque sus objetivos no se cumplirn o no pueden ser cumplidos, o cuando ya no existe la
necesidad que dio origen al proyecto.

Temporal no necesariamente significa de corta duracin

La definicin expone con claridad, que tiene un principio y un fin determinado, es decir
que tiene una vida; pero: Desde dnde comienza y cundo termina?, Qu pasa entre
estos dos puntos? Qu pasos se tienen que dar para iniciar?, Qu resultado se espera?
El tiempo determina el alcance o los recursos?, Cmo determinamos que el proyecto
es viable?, Cundo se termina un proyecto?

Determinemos primero que es un ciclo, y como se puede definirlo, para eso ayudar el
PMBOK, que es la gua de los fundamentos para la direccin de proyectos: El ciclo de
vida del proyecto es un conjunto de fases del mismo, generalmente secuenciales y en
ocasiones superpuestas, cuyo nombre y nmero se determinan por las necesidades de

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gestin y control de la organizacin u organizaciones que participan en el proyecto, la
naturaleza propia del proyecto y su rea de aplicacin.

Si son fases secuenciales o superpuestas, determinemos estas fases. Pero son

secuencias diferentes: Ciclo de vida de un proyecto Ciclo de gerencia de proyectos -
Ciclo de vida del producto.

Si se pretende estudiar el ciclo de vida del proyecto, pues entonces se dividir en cinco
fases fundamentales: Inicio; Planificacin; Ejecucin; Operacin; y Cierre o
Liquidacin, cada una de estas tiene caractersticas definidas.

En el desarrollo del tema: Propsitos de los proyectos, se detectaron los caminos para
definir cul puede ser la intervencin que plantea, esta parte obligatoriamente de un
diagnstico que despierte en el profesional o en el equipo conformado una idea del
diseo de una respuesta a anomalas encontradas.

Esta idea inicial es la que se desarrollar durante el ciclo de vida del proyecto para
definir el cmo se va a llevar a efecto; con qu recursos, en cuanto tiempo, quin se va
a hacer cargo de llevarlo a buen fin, de qu tamao o a que demanda va a satisfacer,
etc., es decir contestar a las diez preguntas fundamentales de los requisitos para una
apropiada formulacin de un proyecto, cualquiera que este sea.

CICLO DE VIDA DEL PROYECTO

Como se observa, un proyecto tiene algunas etapas y cada una de ellas con
caractersticas que las diferencian unas de otras.

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Este curso profundizar la etapa de planificacin, pues al terminar sta, se elabora el
documento proyecto, que es la base fundamental para la ejecucin y operacin.

Todo proyecto, nace de una idea y est a travs del proceso de anlisis se transforma
poco a poco en un proyecto viable, si las caractersticas del mismo, as lo permiten.

En el ciclo de vida de un proyecto, que generalmente se cristaliza en una obra

fsica, se distinguen tres estados: pre inversin, inversin y operacin.

En el primer estado: se prepara y evala el proyecto

En el segundo: se efecta el diseo
En el tercero: se pone en marcha el proyecto terminado

Para facilitar la gestin y control de los proyectos de inversin estas se dividen en

grupos de administracin, dado el grado de incertidumbre en tiempos y costos de
estudio y anlisis, el conjunto de estos grupos - desde que se inicia hasta que concluye-
se denomina Ciclo de Vida del Proyecto semejante al ciclo de vida del producto o
biolgico, la cual proporciona el marco de referencia bsico para dirigir y gestionar el
proyecto.

El ciclo generalmente se inicia con una Idea, pero en las siguientes etapas intermedias
existen diferencias, as para el BM sigue Identification, Screening, Appraisal, Approval,
Disbursement and Supervision, para el BID Preparacin, Ejecucin y post terminacin
del proyecto y para ILPES pre inversin, inversin y operacin, esta ltima es la
que adopta el texto porque es la generalmente aceptado.

El proyecto en gran medida depende de la calidad y confiabilidad de la informacin, y

para tomar una buena decisin de inversin y asignar recursos en l. En el proceso,
desde la preparacin hasta su evaluacin, el proyecto implica las siguientes etapas:
idea, perfil, pre factibilidad, factibilidad, diseo, ejecucin, operacin y evaluacin e
post, agrupados en fases en los cuales se evala el desempeo del proyecto, y la
viabilidad tcnica, econmica, social, financiera, institucional y ambiental.

Ciclo de Vida del Proyecto

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 Idea
Generalmente el ciclo inicia con la generacin de la idea, porque surge de una
oportunidad o necesidad no planificada, es decir no requiere consumo de recurso. Sin
embargo actualmente los planificadores tienden a crear la idea desde un departamento
o direccin de innovacin y desarrollo en los cuales requieren una pre inversin.
La idea es un elemento de entrada de datos primarios del proyecto, en esta fase se
concibe el proyecto con informacin mnima - que sern utilizados y ampliados en la
siguiente fase - del sector econmico donde se quiere intervenir con el proyecto. La
idea de un proyecto puede iniciarse por las siguientes razones:
Existen necesidades insatisfechas actuales o futuro.
Existen potencialidades o recursos no aprovechados que puede optimizarse y
mejorar.
Es necesario complementar o reforzar otras actividades o proyectos.

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 Pre inversin
Es la fase de gestacin seria del proyecto donde se recopila, analiza y procesa los datos
para obtener la informacin necesaria para tomar decisin de inversin, son estudios
antes de invertir y estructurar el plan de inversin. Este proceso de estudio y anlisis
se realiza a travs de un proceso de preparacin y evaluacin de proyectos para
determinar la rentabilidad socioeconmica y privada. En esta fase se realiza una
evaluacin ex ante, segn la informacin valedera, recursos disponibles, necesidad,
importancia, trascendencia, monto de inversin experiencia del proyectista, esta fase
puede comprender las siguientes niveles: Perfil, Pre factibilidad y Factibilidad.

Perfil
Es un proceso de identificacin de la idea en la que se dimensiona el proyecto, se realiza
el primer estudio donde se estima la viabilidad antes de seguir con la siguiente fase o
nivel, este estudio se elabora utilizando informacin secundaria (generada para otros
fines) o generales, es decir sin realizar gastos en investigaciones de mercado, de campo
y de laboratorio.
En esta etapa se generan alternativas bsicas de solucin con estudios preliminares de
mercado, tamao, localizacin, tcnico, ingeniera, administracin, legal del proyecto,
precios, ingresos, costos de inversiones, operacin y financiamiento. Son lineamientos
generales de pre evaluacin, con resultados en descartar las alternativas no factibles o
seleccionar alternativas factibles tcnica y econmica. Segn la evaluacin se puede
decidir pasar a la siguiente etapa, reformular, postergar o abandonar.

Pre factibilidad
Es un proceso de estudio detallado, llamado tambin ante-proyecto preliminar, esta
fase permite conocer la viabilidad comercial, tcnica, legal, administrativa y econmica
financiera. Se realiza un anlisis detallado de las alternativas generadas en la fase de
perfil, permitiendo tomar decisin de elaborar el estudio de factibilidad lo cual implica
mayores costos por los requisitos de mayor profundidad.
Para preparar este estudio se requiere informacin secundaria y primaria (especifico
de estudio de mercado, de campo o de laboratorio). Su contenido se centra en estudios
relativamente profundos en lo referente a mercado, tamao, localizacin, tcnico,
administracin, precios, ingresos, costos de inversiones, operacin y financiamiento.
Para descartar las alternativas no factibles o seleccionar alternativas factibles y decidir
pasar a la siguiente etapa, reformular, postergar o abandonar.

Factibilidad
Es el proceso de estudio de perfeccionamiento y precisin de la mejor alternativa
identificada en las fases precedentes, llamado tambin anteproyecto definitivo, se
realiza un anlisis detallado y profundo en funcin de informacin primaria de
propsito especfico con estudios concretos de mercado, tamao, localizacin, tcnico,
ingeniera, legal, ambiental, administracin, gestin, precios, ingresos, costos de
inversiones, operacin y financiamiento.

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Finalmente el objetivo principal de esta fase es aumentar la certidumbre, recabando
informacin suficiente y necesaria para tomar la mejor decisin de inversin. Se
asegura que el proyecto tenga una solucin al problema o necesidad, que la alternativa
seleccionada es la ms conveniente que las desechadas y que no hay a disposicin otra
alternativa mejor, y que el proyecto tiene estndares tcnicos e indicadores aceptables
respecto a proyectos similares.

Inversin
Al finalizar la fase de pre inversin el proyecto est prcticamente listo para su
inversin o ejecucin, entonces se empieza programar los recursos y a asignar un
presupuesto para el proyecto, se procede a desembolsar los gastos necesarios y
requeridos por el proyecto para la adquisicin de equipos, materiales, contratacin del
talento humano, entre otros, con el propsito de asegurar el xito.
La fase de inversin donde se inicia la asignacin y ejecucin del presupuesto. Es un
proceso de elaboracin, seguimiento y control de los 4C (Cronograma, Costos, Cantidad
y Calidad) previa revisin y actualizacin de los estudios de pre inversin, formulando
un plan de organizacin de trabajo, documentos, licitacin, contratacin y ejecucin del
proyecto, esta fase comprende las siguientes etapas: Diseo Final y Ejecucin.

Diseo Final
Es la etapa de elaboracin del diseo definitivo de acciones y actividades que
garanticen la ejecucin y operacin del proyecto, se preparan los documentos tcnicos
correspondientes para la construccin, montaje y puesta en marcha, correspondiente
al diseo de arquitectura, ingeniera o especialidades requeridas y presupuesto
detallado de las obras, en algunos casos ser necesario realizar una revisin al estudio
de factibilidad y hacer reajustes, y nuevos clculos.

Ejecucin
Es la etapa de montaje o ejecucin propiamente dicha, consiste en la construccin y
equipamiento de las instalaciones fsicas, capacitacin del personal, implementacin
de los instrumentos legales y administrativos necesarios para el funcionamiento de la
empresa, segn el cronograma de diseo final con tiempos y gastos establecidos en los
diagramas de actividades y redes de la fase precedente.
En esta etapa se realiza la puesta en marcha, el cual consiste en poner a prueba el
funcionamiento las instalaciones de produccin del bien o servicio antes de iniciar el
funcionamiento normal del proyecto, este proceso tiene por objeto de identificar las
imperfecciones, defectos, deficiencias para ser corregidos y retroalimentados.

Operacin
Esta fase corresponde al proceso de funcionamiento normal del proyecto, es la etapa
en la que se producen los bienes y servicios en ptimas condiciones de acuerdo a lo
programado en los estudios de pre inversin e inversin del ciclo de vida del proyecto.
Es la etapa se tienes el ple no inicio y la marcha de la unidad productiva instalada
generando el bien o servicio que solucionara el problema central del proyecto.

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Es donde se registra la informacin necesaria para evaluar el cumplimiento de los
objetivos, fines y metas especificadas, y en el corto plazo permite realizar ajustes en los
factores produccin y en el largo plazo obtener los resultados previstos.

Evaluacin
Este proceso se refiere a la evaluacin expost, es decir despus de ejecucin y
funcionamiento, esta son necesarios para medir y verificar el cumplimiento de
objetivos, metas, impacto, dificultades y xitos alcanzados con el proyecto. Esta
evaluacin permite analizar la eficiencia en el uso de los recursos, la eficacia del
cumplimiento de metas y objetivos y la efectividad en la satisfaccin de las
expectativas, adems de permitir la retroalimentacin.
Dependiendo de la evaluacin positiva o negativa, el horizonte del proyecto y ciclo del
producto, est presente alternativamente la fase de liquidacin del proyecto, es una
etapa - al final del periodo - en la que se decide rematar o disolver el proyecto para
recuperar todo el valor o parte de la inversin (valor de salvamento) realizada en el
proyecto.

1.3. Etapas del proyecto

1.3.1 Etapas del proyecto.

La finalidad de todo proyecto como documento de anlisis, es aportar elementos de

juicio para la toma de decisiones sobre su ejecucin o sobre el apoyo que debiera
prestar para su realizacin.

En la elaboracin de todo proyecto se pueden diferenciar las siguientes etapas:

Idea del Proyecto.

Estudio de Identificacin.

Perfil del Proyecto.

Estudio de Factibilidad.

Ejecucin del Proyecto.

Operacin o Funcionamiento.

IDEA DEL PROYECTO.

La creacin de un proyecto surge con la idea para satisfacer una necesidad mediante la
creacin de un bien o servicio, aprovechando la necesidad existente en un nicho de
mercado. Cualquier persona puede imaginarse como generar un servicio o un bien al
notar una necesidad. Es as como surgen los proyectos. En esta parte se le da nombre
al proyecto, objetivo general y especfico, justificacin, descripcin del proyecto, se

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estiman inversiones globales y posibles fuentes de financiamiento, ya sean propias o
externas.

ESTUDIO DE IDENTIFICACIN.

La identificacin de la idea de un proyecto, responde bsicamente a las preguntas qu

producir? y para quin producir?, cuyas respuestas involucran aspectos del mercado
tales como demanda y oferta, precios, etc.

Los estudios de identificacin tienen por objetivo tratar de detectar en primer lugar si
la idea del proyecto es o no factible realizar.

Las investigaciones que se realizan en esta fase son de carcter preliminar, por lo tanto
no poseen la profundidad de los estudios que siguen.

Investigacin de Mercado.

Por su carcter preliminar, constituye un sondeo de mercado, antes de incurrir en costo

innecesario, se decide si conviene continuar con las fases siguientes del estudio del
proyecto.

Por medio de este sondeo del mercado, se deber investigar si existe demanda
insatisfecha, la cual puede evidenciar por medio de los siguientes indicadores:

Precios muy altos con relacin a sus costos.

La existencia de controles de costos

La existencia de racionamiento

Capacidad instalada ociosa.

EL PERFIL DEL PROYECTO.

Muchos proyectos son evaluados para financiamiento a nivel de perfil, dependiendo

muchas veces del monto de la inversin. Se tienen proyectos sociales y econmicos a
nivel de perfil.

Proyectos sociales.

Estos proyectos los genera el gobierno o un ente con finalidad social.

Proyecto productivo o de servicio.

Normalmente este tipo de proyecto lo representa un ente o empresa privada

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 ESTUDIO DE FACTIBILIDAD

Generalmente, un estudio de factibilidad de un proyecto contiene los siguientes

elementos:

Resumen de Proyecto.
Presenta los contenidos ms importantes de la realizacin del proyecto.

Estudio de Mercado.
Ac se realizan anlisis de la demanda de los productos o servicios del proyecto en
estudio, as como estudios de los requerimientos de materia prima para el
procesamiento, caractersticas y precios del producto o servicio, problemas en los
canales de comercializacin, etc.

Tamao del Proyecto.

Se determina la cantidad de bienes o servicios a producir en la unidad de tiempo,
tomando como base a la cantidad tcnica, mercado y localizacin del mismo.

Localizacin del Proyecto.

Se debe tomar en cuenta, tanto la macro y como la microlocalizacin, as como los
aspectos que influyen en el proyecto, como la energa elctrica, agua, vas de acceso,
telfono, mano de obra y mercado.

Ingeniera del Proyecto

Se refiere a los elementos tcnicos del proyecto, tales como: procesos, especificaciones
de materia prima, recursos humanos, construccin, planos y distribucin en planta.

Inversiones.

Se establecen los recursos necesarios para la puesta en marcha del proyecto. En las
inversiones se cuantifica en cantidades monetarias los recursos determinados en la
ingeniera del proyecto.

Financiamiento.
Debe buscarse las distintas fuentes de financiamiento, haciendo comparaciones y
estableciendo las mejores fuentes para el proyecto en cuestin.

Presupuesto de Ingresos y Gastos.

Debe efectuarse el presupuesto de ingresos y egresos durante la vida til del proyecto,
o mientras se posean deudas pendientes de pago, y hasta la cancelacin de las mismas.

Evaluacin del Proyecto.

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Consiste en el anlisis tcnico, econmico y social del proyecto, debe hacerse con
especialistas en las reas. Principalmente, existen dos reas de evaluacin de
proyectos, siendo la evaluacin privada y la evaluacin social.

EJECUCIN DEL PROYECTO

Si, luego de todo lo anterior, se decide poner en marcha el proyecto, debe actualizarse
la informacin recabada, y comenzar con los contactos respectivos para comenzar con
la etapa de operacin del proyecto.

OPERACIN O FUNCIONAMIENTO DEL PROYECTO.

Esta es la puesta en marcha del proyecto, se inicia con la produccin de los bienes y/o
servicios, distribucin del producto, etc. Con el inicio de sta etapa se dice que finaliza
el proyecto, e inicia la nueva unidad productiva a funcionar.

1.3.2 Elementos y procedimientos para la formulacin y ejecucin de

las etapas del proyecto

Aunque cada estudio de inversin es nico y distinto a todos los dems, la metodologa
que se aplica en cada uno tiene la particularidad de adaptarse a cualquier proyecto. Las
reas generales en las que se aplica la metodologa de la evaluacin de proyectos son:

Instalacin de una planta totalmente nueva.

Elaboracin de un nuevo producto de una planta ya existente.
Ampliacin de la capacidad instalada o creacin de sucursales.
Sustitucin de maquinaria por obsolescencia o capacidad insuficiente.

Incluso, con las adaptaciones apropiadas, esta metodologa se ha aplicado con xito a
estudios de implantacin de redes de microcomputadoras, sustitucin de sistemas
manuales de informacin por sistemas automatizados, etc. Aunque los conceptos de
oferta y demanda cambien radicalmente, el esquema general de la metodologa es el
mismo.

En estudios de factibilidad en el rea de informtica la oferta y la demanda se expresan

en trminos de bytes, velocidades de procesamiento, velocidades de transmisin, etc.
El manejo de informacin puede medirse fcilmente bajo este concepto.

Aunque las tcnicas de anlisis empleadas en cada una de las partes de la metodologa
sirven para hacer una serie de determinaciones, tales como mercado insatisfecho,
costos totales, rendimiento de la inversin, etc., esto no elimina la necesidad de tomar
una decisin de tipo personal; es decir, el estudio no decide por s mismo, sino que
proporciona las bases para decidir, ya que hay situaciones de tipo intangible para las
cuales no hay tcnicas de evaluacin y esto hace, en la mayora de los problemas

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cotidianos, que la decisin final la tome una persona y no una metodologa, a pesar de
que sta tenga aplicacin generalizada.

Segn Baca Urbina, la estructura general de la metodologa de la formulacin y

evaluacin de proyectos se representa:

FORMULACIN Y EVALUACIN
DE PROYECTOS

Definicin de los objetivos

Anlisis de Anlisis tcnico Anlisis Anlisis

mercado operativo econmico socioeconmico
financiero

Retroalimentacin Resumen y conclusiones

Decisin sobre el
proyecto

Tambin existen otras propuestas para determinar los elementos en la

formulacin del proyecto. Se muestra la grfica:

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 ELEMENTOS BASICOS DE UN PROYECTO DE INVERSIN

Introduccin, Antecedentes, Objetivos,

Estudio de mercado, Estudio Tcnico, Estudio

Administrativo, Estudio Financiero

Evaluacin econmica, conclusiones y recomendaciones

PRESENTACIN DE INFORMES No. 1

TEMA: Definicin de la idea del proyecto

Proponga en este espacio la idea de su proyecto, dando las
razones para el efecto, as por ejemplo:

Ttulo del proyecto

Origen de la idea
Qu necesidad cubre o qu problema solucionara?
Qu relevancia tendra para la sociedad o un grupo de
ella?
Es importante?
Es factible de realizar?
Existe informacin para llevar a cabo esta idea?
Qu restricciones y supuestos externos tiene?
Qu preguntas adicionales se deberan hacer para
analizar el entorno en que se desenvuelve?

Publique su propuesta en google drive, aportando con

sugerencias o comentarios a las ideas de tres participantes.

Recuerde que este trabajo servir para promover el aprendizaje

colaborativo, pero ser evaluado de forma individual.

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