CONCAR

BASICO

Expositor: Mag. C.P.C. Johnny Gonzales Vsquez

Correo : alanjgv@hotmail.com

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1.- INGRESO AL SISTEMA
Usuario : SIST
Password : NORTON

2.- TIPO DE CAMBIO

2
ENERO -2014 TIPO DE CAMBIO
DIA : T.C T.V

01 2.725 2.727
02 2.726 2.728
03 2.729 2.731
04 2.729 2.731
05 2.729 2.731
06 2.730 2.732
07 2.729 2.730
08 2.725 2.726
09 2.724 2.725
10 2.726 2.727
11 2.726 2.727
12 2.726 2.727
13 2.727 2.727
14 2.734 2.735
15 2.731 2.731
16 2.730 2.731
17 2.731 2.732
18 2.731 2.732
19 2.731 2.732
20 2.737 2.739
21 2.740 2.741
22 2.748 2.749
23 2.776 2.778
24 2.769 2.771
25 2.769 2.771
26 2.769 2.771
27 2.769 2.770
28 2.766 2.766
29 2.765 2.766
30 2.768 2.769
31 2.768 2.769

3
3.- CREACION DE EMPRESAS

Ejemplo : Crear la empresa TOTUS SAC. RUC : 20123965874

4
4.- REINDEXAR ARCHIVOS

5
5.- CREACION Y TRANSFERENCIA DE CENTROS COSTOS
400 Gerencia Comercial
500 Gerencia Tcnica
600 Gerencia General
Paso No.01 Creacin de Centros de Costos

6
Paso No. 02 Transferencia de los Centros de Costos

7
8
6.- PROCESO DE LOS ESTADOS FINANCIEROS (consolidacin)

9
7.- REPORTE DE LOS ESTADOS FINANCIEROS

10
8.-CREAR SUB-DIARIOS

Ejemplo: Sub diarios:

02 caja efectivo ingresos
04 caja efectivo egresos

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12
9.-CREAR TIPOS DE DOCUMENTOS:

RI Recibo de ingresos
RE Recibo de Egresos
EN Entrega/Deposito

13
14
10.-CREAR ANEXOS:

Proveedores : IMPORT S.A. , ATENEO S.A. , ABC S.A.

Clientes : AMAZON S.A.C , MAVILA HNOS S.A. , LIMA S.A.C. .

Accionistas : Oscar Ibez Vaca, julio cspedes Osorio, Ral Ortiz

Trabajadores : Lucy Cepea, Hctor Bonilla , Oscar Osorio

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11.- GENERAR COPIA DE SEGURIDAD

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12.- CONSULTA DE SITUACION DE COMPROBANTES

17
13.- ELIMINACION DE COMPROBANTES

18
.

14.- CREAR CUENTAS CONTABLES

Para crear cuentas contables debemos tener una empresa que no tenga cta. Creadas, para
esto procederemos a crear una empresa nueva que se llamara DELTA S.A.C.

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Una vez creada la empresa marcaremos la opcion No . 2 Total mente nuevo ( para
ingresar todas las cuentas ) luego ingresaremos con la empresa DELTA S.A.C. .y
procederemos a crear las cuentas contables .
Ejemplo: cta : 10 Caja y Bancos
Sub-cuenta : 104 Ctas .Ctes
Registro : 104101 Bco. de crdito MN

Cta : 63 Gastos de Serv. Prest . por terceros

Sub-cta : 631 Transporte Corres y Gast. De viaje
Registro : 631121 Pasajes terrestres

Cta : 94 Gastos de Administracin

Sub-cta : 941 Sueldos
Registro : 941101 Sueldos

Ejercicio: Crear las siguientes cuentas:

12 Ctas por cob. Comer.terce. 42 Ctas. Por pag. Comerc. terceros

121 Fact. Bol.y otros comp.cob.terc. 421 Fact. Bol. Y otros comp.Por pagar T.
121201 Fac. por Cob Emit. Cartera 421201 Fct. Emit. Por pagar MN Terc.

65 : Otros Gastos de Gestin 95 : Gastos de Venta

651 : Seguros 951 : Sueldos
651101 : Seguros 951101 : Sueldos

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 EMPRESA COMERCIAL TOTUS S.A.C.

El 02 de Enero del 2014 la Empresa comercial TOTUS S.A.C. Inicia sus

operaciones comerciales.

ASIENTO DE APERTURA

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 DEBE HABER

101101 Caja MN 22500

121201 Fac. Por cobrar 80000 (LIMA S.A.C. Fact.001-250 )
201111 Mercaderas Manufact. 18000
333111 Costo de adquisicin Maq. 17560
334111 Costo-Vehculos Motoriz. 35600
336111 Costo- Equipo de Cmputo. 4690

421201 Facturas por pagar (ABC S.A.C.Fact.002-458 ) 60000

407101 Administ. Fondo de Pensiones (AFP Integra) 600
501101 Acciones ?

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SUD-DIARIO: PLANILLA DE SUELDOS Y SALARIOS

1.- Crear Anexos :

TIPO DE ANEXO CODIGO DESCRIPCION

TRABAJADORES 0001 PLANILLA DE SUELDOS

0002 PLANILLA DE SALARIOS

Se contabiliza la Planilla de Sueldos Y Salarios al 25/01/2014

DEBE HABER

621101 Sueldos 10000

621102 Salarios 6000
627101 Reg. De Prestac. De Salud 1440
401731 Renta de 5ta cat. 1800
403101 Essalud 1440
403201 ONP 1820
407101 AFP Integra 240
411101 Sueldos 10140
411102 Salarios 2000

COMPROBANTES COMPRAS
Esta opcin permite registrar las facturas y otros comprobantes de pago a
proveedores en forma simplificada y automatizada. Esta opcin se encuentra en el
men de registro de comprobantes.

Cuando se registra una factura por medio de esta opcin , el sistema genera en
forma automtica un comprobante contable con el cargo a la cta 401 por el IGV y
el abono a la cuenta 42 por la provisin debiendo el usuario registrar solo el
movimiento contable de la cuenta de naturaleza.( 3xxx,6xxx)

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Para poder usar esta opcin debe configurarse previamente la tabla General 53,
con los parmetros necesarios y actualizar en la tabla general los tipos de
documentos aprobados por la SUNAT .Al registrar las compra por esta opcin el
comprobante contable que se produce servir para el balance, Mayor, Diario,
Registro de Compras y reporte de cuentas por pagar.

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Da.
02.- Compramos mercaderas al SOL S.A. , segn fact. 001- 100 por 5000 +IGV.

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03.- Recepcionamos recibo de EDELNOR , seg. Recibo No. 001-1000 por 500+IGV.

06. compramos mercaderas a CARSA S.A. segn Fac. /001-200 por 10000 +IGV

07.- Adquirimos una electro bomba Fac./ 001-600 a HIDROSTAL S.A. por 20000 +
IGV
09- Compramos mercadera seg. Fac./ 001-800 a ELECTRA S.A por 10000 +IGV

10.- Recepcionamos recibo de SEDAPAL Rec. No. 001-3000 Por 1000 + IGV

13.- Registramos Fac. De publicidad 001-1000 de IMAGEN S.A. por 5000 + IGV

14.- Adquirimos merc. seg.Fac./ 001-1002 a LAU CHUNG S.A. por $ 5000 + IGV

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COMPROBANTES VENTAS
Esta opcin permite registrar las facturas de ventas en forma simplificada y
automatizada, esta opcin se encuentra en el men del registro de comprobantes.

Cuando se registra una factura por medio de esta opcin, el sistema genera en
forma automtica el cargo a cuenta 12xxx por la provisin y los abonos a la 401
por el IGV y a la 70xxx por el valor de venta.

Da:
2.- Vendemos mercaderas a PECOSA S.A. seg. Fac./ 001- 100 por 30000 + IGV .

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6.- vendemos mercadera seg. Fact. 001-400 al RAYO S.A por 25000 +IGV .

7.- Vendemos mercadera seg. B/Venta 001-500 por 100 a CARLOS PEREZ

10.- Vendemos merc. seg. Fac./ 001-1000 a TEJEDA HNOS S.A. por 20000 + IGV

13.- El cliente TEJEDA HNOS S.A. solicita el canje de la Fac. / 001-1000 por 02
Letras:
Fecha de emisin
L.001 40% Fecha actual venc 30 das
L.002 60% Fecha actual venc 40 das

14.- Vendemos mercaderas seg fact, 002-452 a AMAZON S.A.C. por 20000 + IGV

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REPORTE DEL LIBRO DE VENTAS Y COMPRAS
Paso No. 01 Generacin de Reportes

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Paso No. 02 Reporte de Libros

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 COMPROBANTE HONORARIOS

02.- Se Recep. Rec. Honor. 001-010 del C.P.C. Julio Espinosa con Ruc 10125478965
Por S/. 2400

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03.- recepcin. Rec.Honor.001-40 del .Cesar Castro con Ruc. 10397896547 por S/.
640

05.- Rec. Honor. 001-123 del Eco.Diego Torres con Ruc. 10123698745 por S/..5600

06.-Se Recep. Rec. Por Honor. al mecnico Hctor Pacheco con Ruc 10369874587
por S/. 840.

COMPROBANTES CHEQUES
Los cheques Girados deben ser registrados por la opcin de registro de
Comprobantes de cheques.

Al registrar los cheques girados se produce el comprobante contable con la

afectacin automtica de la cuenta de bancos ( 104xx) debiendo el usuario ingresar
las cuentas de contrapartida como por ejemplo la cta 42xxx o cualquier otra cuenta
, adicionalmente al comprobante creado automticamente , esta opcin mantiene
un archivo de los cheques manuales y relacin de cheques girados por fecha /banco
o proveedor .

1.- Comprobantes de cheques

En esta opcin se registran los comprobantes de cheques .

2.- Comprobantes de cheques automticos

En esta opcin las cuentas contables se ingresan como conceptos , para as
Facilitar el trabajo de usuarios desconocedores de trminos contables .

3.- Reportes
Se puede emitir cheques /vaucher en formulario continuo, Vaucher de cheque
Manual, relacin de cheques girados en el da, relacin de cheques girados por
Proveedor o banco en un periodo de tiempo.

DIA

02.- Se cancelan Fac.01-100 al SOL S.A. Con cheque Bco. Crdito 1001

421201 5900
104101 5900

32
33
06.- Cancelamos Rec. Por Honorarios a Julio Espinoza . ch. Crdito 1002
424101 2160
104101 2160
07.-Cancelamos Rec. De SEDAPAL con ch. Bco. Credito 1003
421201 1180
104101 1180
09.- Entregamos ch. 1004 Bco. Crdito al trabajador Lucy Cepea por Viticos 900.00

141301 900
104101 900
13.- Cancelamos Rec. EDELNOR con ch. Bco. Crdito 1005

421201 590
104101 590
14.- Otorgamos prstamo al trabajador OSCAR OSORIO por 2300 ch. Crdito 1006
141101 2300
104101 2300

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 COMPROBANTES BANCOS
Aqu se registran todo lo referente a cualquier operacin bancaria por ejemplo :

Cobranzas en banco , depsitos , pagos a proveedores , gastos financieros ,pago de

letras ,prestamos ,etc. Para ello se tiene que definir las transacciones bancarias
bsicas de la empresa en la opcin : Mantenimiento Movimiento Bancos .Este
mantenimiento est compuesto en dos partes , una cabecera y otra que es el detalle

DIA

02.- Apertura de cta . cte No. 192-0001-125-00 banco de crdito por 15500

Mantenimiento de cuenta Bancos

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Creacion de la Cta . Bancaria

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 Mantenimiento de Movimiento de Bancos

06.- N/Abono 104 por obtencin de prstamos del Bco. Credito por 45000

104101 45000
451101 45000
10.-N/Abono 125 del Bco. Crdito por cobranza de factura 001-100 a PECOSA S.A. .

104101 35400
121201 35400
14.- N/Abono 126 del Bco. por cobranza de Fact. 002-452 de AMAZON S.A.C.

104101 23600
121201 23600

30.- N/Cargo101Bco.crdito por intereses bancarios, mantn. De Cta. Cta. Por 650

639101 650
104101 650
30.- N/Abono 102 Bco. Crdito por intereses bancarios por .1600

104101 1600
772101 1600

37
CALCULO DEL IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS DEL MES

Anlisis de la Cta 401111

38
CALCULO DEL IMPUESTO A LA RENTA DEL MES ( 1.5% de las ventas )

39
Analisis de la Cta. 701111

40
 TIPOS DE REPORTES
NUEVOS FORMATOS TRIBUTARIOS
Libro de Inventarios Y Balances

41
Libro Diario Simplificado

42
Libro Mayor

Libro Caja Y Bancos

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44