Fabrica La Estrela

Juan Algaro, Gerente Administrativo

X Y
Unidades Costo Total Costos Fabrica la Estrella
Vendidas Quetzales
Q300,000.00
15,000 Q170,000.00
18,000 Q200,000.00 Q250,000.00

Costo total quetzales

12,000 Q165,000.00
Q200,000.00
20,000 Q230,000.00
25,000 Q240,000.00 Q150,000.00
24,000 Q265,000.00
Q100,000.00

Q50,000.00

Q0.00
10,000 12,000 14,000 16,000 18,000 20,000 22,000 24,000 26,000

Unidades Vendidas

Punto alto, Punto bajo

diferencia
entre costos

El Costo total mas alto: Q265,000.00

###
El costo total mas bajo: Q165,000.00

diferencia
entre
unidades
Unidades vendidas mas altas: 25,000
Q13,000.00
Unidades vendidas mas bajas: 12,000

Costo Variable Unitario (b) Q7.69 Diferencia entre costos / Diferencia entre unidades

Costo Fijo Total (a) -Q72,750.00El Costo total mas alto - Costo Variable Unitario * Unidades vendidas mas altas

Ecuacion de estimacion del

costo
y=a+bx
y= Q. -72,750 + Q. 7.69 x
y= Q. -72,750 + Q. 7.69 (22,000)
y= Q. -72,750 + Q. 169,180
 y= Q. 96,430

Estimacion de Costo (y) Q96,430.00 Costo total fijo + Costo Variable Unitario * Horas trabajadas
la

000 22,000 24,000 26,000

e unidades

dades vendidas mas altas

oras trabajadas
 Papelera Oriental S.A.
Pedro Perez, Gerente de Produccion

X Y
Costos Papelera Orienta S.A.
Kilowatts Costo Total
consumidos Quetzales Q30,000.00

Costo Total Quetzales

Q25,000.00
Julio 1,500 Q17,000.00
Agosto 1,600 Q20,100.00 Q20,000.00
Septiembre 1,320 Q16,300.00 Q15,000.00
Octubre 2,050 Q23,400.00
Noviembre 2,530 Q25,900.00 Q10,000.00

Diciembre 1,390 Q15,600.00 Q5,000.00

Q0.00
1,200 1,400 1,600 1,800 2,000 2,200

Kilowatts consumidos

Punto alto, Punto bajo

diferencia
entre costos

El Costo total mas alto: Q25,900.00

Q10,300.00
El costo total mas bajo: Q15,600.00

diferencia
entre
unidades
Kilowatts consumidos mas altos: 2,530
1,210.00
Kilowatts consumidos mas bajos: 1,320

Costo Variable Unitario (b) Q8.51 Diferencia entre costos / Diferencia entre unidades

Costo Fijo Total (a) -Q4,369.70 El Costo total mas alto - (Costo Variable Unitario * Unidades vendidas mas

Ecuacion de estimacion del

costo
y=a+bx
y= Q. -4,369.70 + Q 8.51 x
y= Q. 4,369.70 + 8.51 (1,900)
y= Q. 4,369.70 + 16,169
y= Q. 11,799.30

Estimacion de Costo (y) Q11,799.30 Costo total fijo + Costo Variable Unitario * Horas trabajadas
os Papelera Orienta S.A.

00 1,600 1,800 2,000 2,200 2,400 2,600

Kilowatts consumidos

Diferencia entre unidades

Unitario * Unidades vendidas mas altas)

ble Unitario * Horas trabajadas

 Distribuidora Optima S.A.
Gerente de Logistica

Co n su m o d e co m b u sti b le
X Y
Consumo de Consumo
Kilometros combustible combustible
recorridos pronosticado real galones
galones
Presupuesto d
Julio 10,500 525 550 Distribuidor
Agosto 11,000 550 585 700
Septiembre 10,000 500 520 600
Octubre 11,300 565 595 500

Noviembre 11,400 570 605 400

Diciembre 11,500 575 615 300

200
100
0
9,800 10,000 10,200 10,400 1

Kilome

Cons umo de combusti

Cons umo combustibl

Prediccion

Kilometros Consumo total de

recorridos combustible Prediccion Consumo de Com
Enero 10,000 2,500 Distribuidora Optima S
Consumo total de combustible

Febrero 10,200 2,550 4,000

Marzo 11,200 2,800 3,500
Abril 12,000 3,000 3,000
2,500
Mayo 13,500 3,375
2,000
Junio 10,500 2,625 1,500
1,000
500
Saque el consumo total de combustible multiplicando la 0
cantidad de vehiculos que integran la flotilla * el 0.05 por 9,500 10,000 10,500 11,000 11,500 12,000
galon * kilometro recorrido Kilometros recorrid

agrege los meses de Abril, Mayo y Junio, e invente los

kilometros recorridos de estos meses

Punto alto, Punto bajo

 diferencia
entre costos
Consumo combustible real galones
mas alto: 3,375
875
Consumo combustible real galones
mas bajo: 2,500

diferencia
entre
unidades
Kilometros recorridos mas alto: 13,500
3,500.00
Kilometros recorridos mas bajo: 10,000

Costo Variable Unitario (b) Q0.25 Diferencia entre costos / Diferencia entre unidades

Costo Fijo Total (a) Q0.00El Costo total mas alto - (Costo Variable Unitario * Unidades vend

Ecuacion de estimacion del costo

y=a+bx
y= Q. 0.00 + Q. 0.25 x
y= Q. 0.00 + Q. 0.25 (5)
y= Q. 0.00 + Q. 1.25
y= Q. 1.25

Estimacion de Costo (y) Q. 1.25 Costo total fijo + Costo Variable Unitario * Horas trabaja
 Presupuesto de Combustible
Distribuidora Optima S.A.

10,000 10,200 10,400 10,600 10,800 11,000 11,200 11,400 11,600

Kilometros recorridos

Cons umo de combustibl e pronostica do ga l ones

Cons umo combustibl e rea l ga l ones

n Consumo de Combustible
ribuidora Optima S.A.

500 11,000 11,500 12,000 12,500 13,000 13,500 14,000

Kilometros recorridos
erencia entre unidades

itario * Unidades vendidas mas altas)

Unitario * Horas trabajadas