Empresa: COMERCIA S.

A
Giro de Negocio: Venta de Artefactos Electricos
Ao: 2016

N TIPO DE RIESGO TAMAO DEL RIESGO

1 Riesgo de Control Moderado

5
 PROBABILIDAD DE SU
RIESGO IDENTIFICADO MITIGACION
MATERIAL

Si la persona esta encargada o

Secesion de Funciones:
asume varias funciones dentro
Verificacion de la Cantidad y
de su area de trabajo existen Si se selecciona personal para
Caracterisiticas, Autorizacion
posibilidades de cometer estas distintas actividades se
de Requerimientos y Guias de
errores, fraudes, omisiones, podra controlar eficazmente el
Remision, Emision de la Nota
entre otros, por lo tanto proceso llevado en almacen.
de Ingreso a Almacen(NIA),
causaria problemas de control
Resumen de las NIAS.
e ineficiencia.