Generalidades de Contabilidad

Presentado por:
Wendy Katherine Bernal Mendoza

CORPORACIN UNIVERSITARIA MINUTO DE DIOS

ADMINISTRACIN DE EMPRESAS
LEGISLACIN COMERCIAL
BOGOT - 2017
4474
bilidad

Mendoza

MINUTO DE DIOS
PRESAS
RCIAL
TOTAL ACTIVO 9,899,175
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 9,899,175
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 9,480,812
TOTAL PASIVO CORRIENTE 7,292,942
TOTAL PASIVO 7,292,942
PROVEEDORES (ANEXO 10) (CP) 4,900,430
SUBTOTAL DEUDORES (CP) 4,627,995
M/CAS NO FABRICADAS POR LA EMP.(ANEXO 2) 3,825,533
SUBTOTAL INVENTARIOS (CP) 3,825,533
TOTAL PATRIMONIO 2,606,233
CLIENTES (ANEXO 8) 2,501,392
UTILIDADES ACUMULADAS 1,613,187
RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES 1,613,187
OBLIGACIONES FINANCIERAS (ANEXO10) (CP) 1,161,195
ANTICIPO DE IMPTOS. Y CONTRIB.O SALDOS A FAVOR (CP) 1,029,996
SUBTOTAL DISPONIBLE 978,249
CUENTAS CORRIENTES COMERCIALES (CP) 916,319
SUBTOTAL CUENTAS POR PAGAR (CP) 754,725
REVALORIZACIN DEL PATRIMONIO 607,222
BANCOS 556,056
DEUDAS CON ACCIONISTAS O SOCIOS (CP) 425,214
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 418,363
IMPUESTOS GRAVMENES Y TASAS (CP) 406,402
CUENTAS DE AHORRO 385,518
RESULTADOS DEL EJERCICIO 341,434
COSTOS Y GASTOS POR PAGAR (CP) 256,945
PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO(ANEXO 9) 210,184
CLIENTES 95,333
CUENTAS POR COBRAR A TRABAJADORES (CP) 94,997
INVERSIONES (Anexo 7) 86,199
ANTICIPOS Y AVANCES (CP) 76,527
OBLIGACIONES LABORALES (CP) 69,574
CARGOS DIFERIDOS 64,632
SUBTOTAL DIFERIDOS 64,632
GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO (CP) 49,035
SUBTOTAL DIFERIDO (CP) 49,035
RETENCIN EN LA FUENTE (CP) 46,803
SUBTOTAL DEUDORES A LARGO PLAZO 42,958
CAJA 36,675
APORTES SOCIALES 20,000
SUBTOTAL CAPITAL SOCIAL 20,000
DE INVERSIONES 14,390
SUBTOTAL VALORIZACIONES 14,390
SUPERVIT POR VALORIZACIONES 14,390
RETENCIONES Y APORTES DE NMINA (CP) 11,981
RESERVAS (ANEXO 11) 10,000
DEUDORES VARIOS (CP) 8,764
ACREEDORES (CP) 8,390
IMPUESTO A LAS VENTAS RETENIDO (CP) 3,926
IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO RETENIDO (CP) 1,466
ANTICIPOS Y AVANCES RECIBIDOS (CP) 616
SUBTOTAL OTROS PASIVOS (CP) 616
CUENTAS POR COBRAR A SOCIOS Y ACCIONISTAS (CP) -
PROVISIONES - 52,375
 NIT 830006716 830006716
Razn Social SILVERAGRO LTDA. SILVERAGRO LTDA.
Ciudad BOGOTA D.C. BOGOTA D.C.
ao 2008 2009

41 INGRESOS OPERACIONALES (ANEXO 1) 23,182,274 23,350,463

61 MENOS: COSTO DE VENTAS Y DE PRESTACIN DE SERVICIOS (ANEXO 2) 19,584,025 19,550,246
UTILIDAD BRUTA 3,598,249 3,800,217

51 MENOS: GASTOS OPERACIONALES DE ADMINISTRACIN (ANEXO 3) 1,079,713 1,101,785

52 MENOS: GASTOS OPERACIONALES DE VENTAS (ANEXO 3) 2,204,240 2,632,045
UTILIDAD OPERACIONAL 314,296 66,387

42 MAS: INGRESOS NO OPERACIONALES (ANEXO 5) 804,984 932,201

53 MENOS: GASTOS NO OPERACIONALES (ANEXO 5) 631,560 377,410
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS

54 MENOS: IMPUESTO DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS 233,206 279,744

59 GANANCIAS Y PERDIDAS 254,514 341,434

ao 2008
GANANCIAS Y PERDIDAS 254,514
INGRESOS OPERACIONALES (ANEXO 1) 23,182,274
MAS: INGRESOS NO OPERACIONALES (ANEXO 5) 804,984
MENOS: COSTO DE VENTAS Y DE PRESTACIN DE SERVICIOS (ANEXO 2) 19,584,025
MENOS: GASTOS NO OPERACIONALES (ANEXO 5) 631,560
MENOS: GASTOS OPERACIONALES DE ADMINISTRACIN (ANEXO 3) 1,079,713
MENOS: GASTOS OPERACIONALES DE VENTAS (ANEXO 3) 2,204,240
MENOS: IMPUESTO DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS 233,206
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 487,720
UTILIDAD BRUTA 3,598,249
UTILIDAD OPERACIONAL 314,296

ao 2009
UTILIDAD OPERACIONAL 66,387
UTILIDAD BRUTA 3,800,217
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 621,178
MENOS: IMPUESTO DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS 279,744
MENOS: GASTOS OPERACIONALES DE VENTAS (ANEXO 3) 2,632,045
MENOS: GASTOS OPERACIONALES DE ADMINISTRACIN (ANEXO 3) 1,101,785
MENOS: GASTOS NO OPERACIONALES (ANEXO 5) 377,410
MENOS: COSTO DE VENTAS Y DE PRESTACIN DE SERVICIOS (ANEXO 2) 19,550,246
MAS: INGRESOS NO OPERACIONALES (ANEXO 5) 932,201
INGRESOS OPERACIONALES (ANEXO 1) 23,350,463
GANANCIAS Y PERDIDAS 341,434