TALLER DE TRIBUTARIA II

1 .COMPRADOR POLICIA NACIONAL

Cdigos Cuentas Dbitos Crditos

171020 Utiles y papelera 35.000.000
240802 Impuesto a las ventas 6.650.000
236540 Retencin en compras 875.000
236840 ICA retenido en compras 245.000
220505 Proveedores nacionales 40.530.000
Registra la compra de la polica nacional

Pago de la polica al comprador

Cdigos Cuentas Dbitos Crditos
220505 Proveedores 40.530.000
111005 Moneda nacional 40.530.000

Vendedor sociedad tiles papelera

Cdigos Cuentas Dbitos Crditos
130505 Clientes nacionales 40.530.000
135515 Retencin en la fuente 875.000
135518 ICA retenido 245.000
413536 Venta de electrodomsticos y 35.000.000
muebles
240804 Impuesto sobre las ventas por 6.650.000
pagar
Registra la venta de la factura de sociedad tiles papelera

Cdigos Cuentas Dbitos Crditos

110505 Caja general 40.530.000
130505 Clientes nacionales 40.530.000
Registra la recepcin del dinero en venta de la sociedad tiles papelera
2.la universidad de Cartagena

Cdigos Cuentas Dbitos Crditos

613550 Ventas de prod 12.000.000
240802 Impuesto a las ventas 2.280.000
236540 Retencin en compras 300.000
236840 ICA retenido en compras 84.000
220505 Proveedores nacionales 12.896.000
Registra la compra de la universidad de cartegena

Pago de la polica al comprador

Cdigos Cuentas Dbitos Crditos
220505 Proveedores 12.896.000
111005 Moneda nacional 12.896.000

Vendedor sociedad tiles papelera

Cdigos Cuentas Dbitos Crditos
130505 Clientes nacionales 12.896.000
135515 Retencin en la fuente 300.000
135518 ICA retenido 84.000
413536 Venta de electrodomsticos y 12.000.000
muebles
240804 Impuesto sobre las ventas por 2.280.000
pagar
Registra la venta de la factura de distribuidora quimicaribe

Cdigos Cuentas Dbitos Crditos

110505 Caja general 12.896.000
130505 Clientes nacionales 12.896.000
Registra la recepcin del dinero en venta de distribuidora quimicaribe
3.sociedad distrihome

Cdigos Cuentas Dbitos Crditos

143536| Mercanca no fabricada por la e 20.000.000
240802 Impuesto a las ventas 3.200.000
236540 Retencin en compras 500.000
236840 ICA retenido en compras 140.000
220505 Proveedores nacionales 22.560.000
Registra la compra de la sociedad ditrihome

Pago de la polica al comprador

Cdigos Cuentas Dbitos Crditos
220505 Proveedores 22.560.00
0
111005 Moneda nacional 22.560.000

Vendedor sociedad tiles papelera

Cdigos Cuentas Dbitos Crditos
130505 Clientes nacionales 22.560.000
135515 Retencin en la fuente 500.000
135518 ICA retenido 140.000
413536 Venta de electrodomsticos y 20.000.000
muebles
240804 Impuesto sobre las ventas por 3.200.000
pagar
Registra la venta de la factura de distribuidora quimicaribe

Cdigos Cuentas Dbitos Crditos

110505 Caja general 22.560.000
130505 Clientes nacionales 22.560.000
Registra la recepcin del dinero en venta de distribuidora quimicaribe
4.sociedad campo verde

Cdigos Cuentas Dbitos Crditos

143536| Mercanca no fabricada por la e 10.500.000
240802 Impuesto a las ventas 1.995.000
236540 Retencin en compras 262.500
236840 ICA retenido en compras 73.500
220505 Proveedores nacionales .
12.159.000
Registra la compra de la sociedad campo verde

Pago de la polica al comprador

Cdigos Cuentas Dbitos Crditos
220505 Proveedores 12.159.000
111005 Moneda nacional 12.159.000

Vendedor sociedad tiles papelera

Cdigos Cuentas Dbitos Crditos
130505 Clientes nacionales 12.560.000
135515 Retencin en la fuente 262.500
135518 ICA retenido 73.500
413536 Venta de electrodomsticos y 10.500.000
muebles
240804 Impuesto sobre las ventas por 1.995.000
pagar
Registra la venta de la factura de distribuidora quimicaribe

Cdigos Cuentas Dbitos Crditos

110505 Caja general 12.159.000
130505 Clientes nacionales 12.159.000
Registra la recepcin del dinero en venta de distribuidora quimicaribe
5 .sociedad embalajes y empaques

Cdigos Cuentas Dbitos Crditos

143536| Mercanca no fabricada por la e 8.000.000
240802 Impuesto a las ventas 1.520.000
236540 Retencin en compras 262.500
236840 ICA retenido en compras 73.500
220505 Proveedores nacionales 9.184.000
Registra la compra de la sociedad campo verde

Pago de la polica al comprador

Cdigos Cuentas Dbitos Crditos
220505 Proveedores 9.184.000
111005 Moneda nacional 9.184.000

Vendedor sociedad tiles papelera

Cdigos Cuentas Dbitos Crditos
130505 Clientes nacionales 9.184.000
135515 Retencin en la fuente 262.500
135518 ICA retenido 73.500
413536 Venta de electrodomsticos y 10.500.000
muebles
240804 Impuesto sobre las ventas por 8.000.000
pagar

Cdigos Cuentas Dbitos Crditos

110505 Caja general 9.184.000
130505 Clientes nacionales 9.184.000
Registra la recepcin del dinero en venta de distribuidora quimicaribe
 . 7. Honorario contable

Cdigos Cuentas Dbitos Crditos

5110 Honora contable 3.500.000
236515 Retencin por honorarios 350.000
236840 ICA retenido en compras 21.000
220505 Proveedores nacionales 3.129.000
Registra la compra de la sociedad campo verde

Pago de la polica al comprador

Cdigos Cuentas Dbitos Crditos
220505 Honorario 3.129.000
111005 Moneda nacional 3.129.000

8.
Lb de caf 500

Valor comercial 12.500

Total 6.250.000

Cdigos Cuentas Dbitos Crditos

143536 Mercancas no fabricadas por la empresa 6.250.000

236540 Retencin en la fuente Compras 187.500

236840 ICA retenido 43.750

220505 Proveedores 6.018.750

Registra la compra mediante documento equivalente No Susanita juan Valdez

Cdigos Cuentas Dbitos Crditos

220505 Proveedores 6.018.750

111005 Moneda nacional 6.018.750

 9.

Cdigos Cuentas Dbitos Crditos

143536 Mercancas no fabricadas por la empresa 45.000.000

236540 Retencin en la fuente Compras 1.350.000

236840 ICA retenido 315.000

220505 Proveedores 6.018.750

Registra la compra mediante documento equivalente No SEOR BENITO