DERECHO BANCARIO CLASE 10 A 16

CLASE 10 Y 11

CENTRAL DE RIESGO

1.- CENTRAL DE RIESGO.- ES UN SISTEMA A CARGO DE LA SBS CUYA FUNCION PRIMORDIAL ES MANTENER UNA
INFORMACION CONSOLIDADA Y CLASIFICADA SOBRE LOS DEUDORES DE LAS EMPRESAS. SU NATURALEZA SE BASA
EN QUE SE REGISTREN TODOS LOS RIESGOS POR ENDEUDAMIENTO, COMERCIALES Y DE SEGUROS.

DADO EL CRECIMIENTO DEL SISTEMA CREDITICIO Y FINANCIERO NACIONAL, ASI COMO EL DE SEGUROS Y DE AFP LA
CENTRAL DE RIESGO NO SOLO ES DE CONTROL EXCLUSIVO DE LA SBS, PUES EXISTEN CENTRALES DE RIESGO
PRIVADAS.

LA IMPORTANCIA DE ESTA CENHTRRAL DE RIESGO ES QUE NOS INFORMA SI LA PERSONA CON LA QUE VAMOS A
CONTRATAR REPRESENTA O NO UN RIESGO PARA UNO; ES DECIR, VIENDO SUS ANTECEDENTES (COMO CUANDO
UNA PERSONA SOLICITA TRABAJO Y LE EXIGEN ANTECEDENTES PENALES) DETERMINAREMOS SI ASUMIMOS O NO
EL RIESGO DE CELEBRAR UNA OPERACIN CON EL.

DADO QUE ESTE CURSO DERECHO BANCARIO TIENE RELACION CON EL DERECHO COMERIAL, ES NECESARIO
SIEMPRE DESEMBOLVERMOS COMO LO HARIA TODO COMERCIANTE LEAL Y HONESTO, HACER LO CONTRARIO
SIGNIFICA INCUMPLIR LAS DEUDAS Y GENERARSE ANTECEDENTES. LA PERSONA QUE APARECE EN LA CENTRAL DE
RIESGO SE LE LLAMA REPORTADO. ESTO NO QUIERE DECIR QUE POR ESTAR AH YA DESCALIFICA A TODO CREDITO
SINO QUE ES PROBABLE QUE NO LE SEA OTORGADO O, QUE SE LE AUMENTE LAS TASAS DE INTERES Y
COMISIONES.

SI BIEN LOS BANCOS TIENE LIBERTAD PARA OTORGAR EL CREDITO NO ES MENOS CIERTO QUE SIENDO EL BANCO
UN INTERMEDIADOR, AL OTORGAR UN CREDITO, LO QUE HACE ES OTORGAR EL DINERO DE SUS AHORRISTAS; POR
ELLO LA (LEY ARTICULO 159) SEALA ANTES DE OTORGAR UN CREDITO SE DEBE VERIFICAR LA CONDICION DE
ESTA PERSONA EN LA CENTRAL DE RIESGOS; DE LOO CONTRARIO NO PUEDE OTORGAR CREDITO ALGUNO.

CLASIFICACION DE LOS DEUDORES:

NORMAL (00):

DE PROBLEMAS POTENCIALES (01)

DEFICIENTE (02)

DUDOSO (03)

PERDIDA (04)
EN ALGUNA OPORTUNIDAD SE HA PROPUESTO EL CAMBIO DE LA DENOMINACION CENTRAL DE RIESGOS POR LA
DE CENTRAL DE INFORMACION CREDITICIA, TODA VEZ QUE SE REGISTRA EN LA MISMA NO SOLO LO NEGATIVO DE
LAS PERSONAS SINO TAMBIEN LO POSITIVO Y LO BUEN CLIENTE, QUE PUEDE SER.

LA INFORMACION EN LAS CENTRALES DE RIESGO SE MANTENDRAN DOS (02) AOS DESDE LA CANCELACION DEL
CREDITO Y CINCO (05) AOS DESDE EL VENCIMIENTO DE LA OBLIGACION ACTUALMENTE EQUIFAX ES UNA CENTRAL
DE RIESGO ORIGINADA EN LA FUSION DE CERTICOM E INFOCORP.

LA INFORMACION DE UNA CENTRAL DE RIESGO EN LA ACTUALIDAD PROVIENE DE LA MISMA SBS; LA SUNAT Y LA

CAMARA DE COMERCIO.

FONDO MI VIVIENDA

1.- LEY 26912.- SU NOMBRE CORRECTO FUE FONDO HIPOTECARIO DE PROMOCION DE LA VIVIENDA, CREADO EN EL
AO 1998.

FONDO MI VIVIENDA ES UNA SOCIEDAD ANONIMA, DEJANDO ATRS EL NOMBRE CON EL CUAL NACIO EN VIRTUD DE
LA CONVERSION DISPUESTA POR LEY 28579 Y D.S. 024-2005-VIVIENDA.

ES UNA EMPRESA ESTATAL DE DERECHO PRIVADO COMPRENDIDA BAJO EL AMBITO DEL FONDO NACIONAL DE
FINANCIAMIENTO DE LA ACTIVIDAD EMPRESARIAL DEL ESTADO (FONAFE), QUE SE ENCUENTRA ADSCRITA AL
MINISTERIO DE VIVIENDA, CONSTRUCCION Y SANEAMIENTO.

ESTE FONDO TIENE POR OBJETO DEDICARSE A LA PROMOCION Y FINANCIAMIENTO DE LA ADQUISICION,

MEJORAMIENTO Y CONSTRUCCION DE VIVIENDAS, ESPECIALMENTE LAS DE INTERES SOCIAL. MEDIANTE D.L. 1037
(25.06.2008) SE ESTABLECIO QUE EN EL EJERCICIO DE SU OBJETO SOCIAL Y A FIN DE INCREMENTAR LA OFERTA DE
VIVIENDAS DE INTERES SOCIAL, EL FONDO DE VIVIENDA PODRA PROMOVER LA OFERTA DE FINANCIAMIENTO EN
HABILITACIONES URBANAS.

FONDO MI VIVIENDA SA SE ENCUENTRA SUPERVISADO POR LA SBS Y, POR LA LEY DE CONVERSION (LINEAS ARRIBA
REFERIDA), TAMBIEN SE ENCARGA DE LOS PROYECTOS TECHO PROPIO Y LOS FONDOS DE BONO FAMILIAR
HABITACIONAL.

BONO BUEN PAGADOR.-

LEY 29033, CREA ESTE BONO QUE EN REALIDAD SIGNIFICA UNA DE LAS POLITICAS DE ACCESO DE LA POBLACION A
LA VIVIENDA (ALGO ASI COMO EL FONAVI). DE ESTA MANERA SE BUSCA INCENTIVAR Y PROMOVER EL
CUMPLIMIENTO OPORTUNO DE LOS PAGOS MENSUALES DEL CREDITO OTORGADO.

SI ERES PUNTUAL RECIBES DEL ESTADO UNA AYUDA DIRECTA Y NO REEMBOLSABLE (NO SE DEVUELVE) QUE SE
OTORGA A TRAVES DE INSTITUCIONES FINANCIERAS INTERMEDIARIAS, A LAS PERSONAS QUE HAN SIDO
PUNTUALES. EL BPP TIENE TRAMOS SEGN EL VALOR DE LA VIVIENDA: (i) HASTA 17 UIT S/ 17,000.00 SOLES; (ii) DE 17
HASTA 20 UIT S/ 16,000.00 SOLES. (iii) MAYORES A 20 HASTA 35 UIT S/14,000.00 SOLES (iv) MAYORES DE 35 HASTA 50
UIT S/12,500.00 SOLES.

RESULTA IMPORTANTE ANOTAR QUE ESTE BONO SI SE DEVUELVE, CUANDO: (i) LA PERSONA HA SIDO IMPUNTUAL;
(ii) CUANDO CANCELARON CON ANTICIPACION SU CREDITO, ANTES DE LOS 5 AOS DEL DESEMBOLSO. QUIERE
DECIR ENTONCES, QUE NO SE PERMITE CANCELAR LA DEUDA ANTES DE LOS CINCO AOS. QUINES CALIFICAN AL
BPP? SON: (i) LOS QUE HAN SIDO CALIFICADOS CON UN INGRESO FAMILIAR QUE PERMITA ACCEDER A DICHO
PROGRAMA, (ii) QUE EL SOLICITANTE, ESPOSO, CONVIVIENTE E HIJOS MENORES NO TENGAN VIVIENDA (iii) QUE EL
VALOR DEL INMUEBLE NO SEA SUPERIOR A 50 UIT. (TODA ESTA INFORMACION OBRA EN EL D.S. 003-2015 VIVIENDA,
REGLAMENTO DEL BPP)

BONO FAMILIAR HABITACIONAL.-

CREADO POR LEY 27829 Y ES UN SUBSIDIO QUE SE OTORGA A UNA FAMILIA QUE HA SIDO DECLARAD COMO
ELEGIBLE Y QUE BUSCA LA CONSTRUCCION O MEJORAMIENTO DE UNA VIVIENDA DEB INTERES SOCIAL, BAJO EL
PROGRAMA TECHO PROPIO.

ESTAMOS ANTE FAMILIAS POBRES O CARENTES DE RECURSOS SUFICIENTES. A DIFERENCIA DEL BPP ESTE BFH
SOLO EXISTE PARA VIVIENDAS CUYO VALOR SEA HASTA 14 UIT.

SE DEBE TENER EN CUENTA QUE PARA ESTAR DENTRO DE BFH ES NECESARIO: (i) ENCONTRASE INSCRITO EN EL
REGISTRO DE GRUPOS FAMILIARES; (ii) SER DECLARADO GRUPO FAMILIAR ELEGIBLE; (iii) POSTULAR AL BFH Y (iv)
SER DECLARADO BENEFICIARIO.

TECHO PROPIO.-

CREADO POR RESOLUCION MINISTERIAL 054-2002-VIVIENDA. ACTUALMENTE EN ADMINISTRACION DEL FONDO MI

VIVIENDA SA. EL PRINCIPAL OBJETIVO DE ESTE PROGRAMA ES LA PROMOCION DE DIVERSOS MECANISMOS PARA
QUE LAS PERSONAS DE SECTORES POPULARES ACCEDAN A UNA VIVIENDA. DE ESTA MANERA SE IMPULSA TAMBIEN
QUE EL SECTOR PRIVADO REALICE CONSTRUCCIONES MASIVAS EN SECTORES POPULARES O DE INTERES SOCIAL.
EN ESTE PROGRAMA SE APLICA POR EJEMPLO EL BFH.

EL ESTADO HA BUSCADO SIEMPRE, MEDIANTE ESTE PROGRAMA, PROMOVER EL ACCESO DE VIVIENDA EN EL AREA
RURAL. ESTE PROGRAMA PERMITE ADQUIRIR UNA NUEVA CASA, CONSTRUIR EN UN TERRENO O MEJORAR MI
PRECARIO HOGAR.

FONAVI.-
 A DIFERENCIA DE TODO LO ANTERIORMENTE EXPUESTO, ESTAMOS ANTE UN IMPUESTO QUE YA NO SE ENCUENTRA
ACTIVO PERO QUE TUVO TRASCENDENCIA EN SU MOMENTO PUES SIRVIO PARA INCENTIVAR LA EDIFICACION DE
VIVIENDASD PARA AQUELLOS QUE NO LA TENIAN. AH SU NOMBRE DE FONDO NACIONAL DE VIVIENDA.

ESTE FONDO FUE USADO POR LOS GOBIERNOS Y NO POR AQUELLOS QUE LO FORMARON (APORTANTES) LO QUE
ORIGINO UN REFERENDUM QUE CULMINO HASTA LA FECHA, CON LA DEVOLUCION PERIODICA DE CADA APORTE.

IMPUESTO DE ALCABALA.-

CADA VEZ QUE VEAMOS EL TEMA DE TRANSFERENCIA DE PROPIEDADES, SIEMPRE ESTARA PRESENTE ESTE
IMPUESTO QUE GRAVA JUSTAMENTE LA TRANSFERENCIA (POR CUALQUIER FORMA) DE UN BIEN INMUEBLE, SEA
QUE FUERA A TITULO GRATUITO U ONEROSO. ES DECIR, INCLUSO EN UNA DONACION SE PAGA DICHO IMPUESTO.
SOLO ESTA EXONERADO DE DICHO IMPUESTO LA TRANSFERENCIA POR SUCESION O HERENCIA.

EL IMPORTE QUE SE AFECTA COMO ALCABALA ES EL 3% DEL VALOR DE LA TRANSFERENCIA. AHORA BIEN, PUEDE
HABER UNA TRANSFERENCIA GRATUITA DE DONDE OBTENGO EL VALOR?. LO HAGO DEL IMPUESTO PREDIAL
(AUTOVALUO) QUE OBRA EN EL MUNICIPIO. PERO HAY OTROS CASOS EN QUE EXISTE DIFERENCIA ENTRE EL VALOR
DEL IMPUESTO PREDIAL (AUTOVALUO) ASIGNADO AL BIEN Y, EL QUE SE PLASMA EN EL CONTRATO DE COMPRA
VENTA, EN ESTE CASO DE DONDE OBTENGO EL 3%? DEL VALOR MAYOR.

SI BIEN HEMOS VISTO QUE EN TEMA DE SICESIONES NO SE PAGA ALCABALA, EXISTE TAMBIEN OTRA SITUACION EN
LA QUE NO SE HACE, ELLO SE PRESENTA CUANDO SE TRATA DE LA PRIMERA VENTA DE UN INMUEBLE, COMO
OCURRE EN LOS PROGRAMAS ACTUALES DE VENTA DE DEPARTAMENTOS Y CASAS QUE SE OFRECEN A NIVEL
NACIONAL. MAYOR INFORMACION SOBRE ESTE IMPUESTO LO ENCONTRAREMOS EN EL D.L. 776, ARTICULOS 21 Y
SIGUIENTES.

CONTRATO DE SEGURO

REVISAR LEY 29946 (27.11.2012)

CLASE 12

LA PROTECCION DEL AHORRISTA

REVISAR LEY 28587 (27.06.2005)

PROTECCION DEL AHORRISTA

2.- PROTECCION DEL AHORRISTA.- DEBEMOS PARTIR QUE SEGN EL ARTICULO 130 DE LA LEY EL ESTADO PROMUEVE
EL AHORRO. EN TAL SENTIDO, EN SU CONDICION DE PROMOTOR EL ESTADO DEBE PROCURAR QUE LOS RIESGOS
ASUMIDOS POR EL AHORRISTA SE ATENUEN. NO QUE DESAPARESCAN, PORQUE ELLO ES IMPOSIBLE.

ASI PUES ENTRE TALES MEDIDAS DE PROTECCION TENEMOS:

2.1.- DIVERSIFICAR EL RIESGO.

2.2.- ESTABLECER LMITES PARA EL ORIGEN Y CRECIMIENTO DE CADA EMPRESA FINANCIERA.

2.3.- CONSTITUCION DE RESERVAS (ARTICULO 67); 35% DE SU CAPITAL SOCIAL QUE SE OBTIENE DEL TRASLADO DEL
10% DE UTILIDADES ANUALES.

2.4.- RECUPERACION EXPEDIDA DE LOS ACTIVOS.

2.5.- MERITO EJECUTIVO DE LAS LIQUIDACIONES DE SALDO DEUDOR.

2.6.- VENCIMIENTO ADELANTADO DE PLAZOS.

2.7.- DERECHO DE COMPENSACION ENTRE ACREENCIAS Y ACTIVOS DEL DEUDOR.

2.8.- AUDITORIAS EXTERNAS DISPUESTAS POR SBS.

2.9.- SUPERVISION DE PERSONAL IDONEO.

2.10.- LAS EMPRESAS DEL SISTEMA SON A SU VEZ CALSIFICADAS POR DOS EMPRESAS CLASIFICADORAS DE
RIESGO.

2.11.- INFORMACION DE SUS ESTADOS (SITUACION ECONOMICA) MEDIENTE EL DIARIO EL PERUANO.

2.12.- HORARIO MINIMO DE ATENCION 6 HORAS.

SECRETO BANCARIO

3.- SECRETO BANCARIO.- YA SABEMOS QUE LOS BANCOS INTERMEDIAN ENTRE QUIENES ENTREGAN EL
DINERO Y QUIENES LO SOLICITAN; POR ELLO DICHAS ENTIDADES CUENTAN CON INFORMACION VALIOSA
TANTO DEL PATRIMONIO Y LOS MOVIMIENTOS QUE REALIZAN UNOS U OTROS.

ESTA ESPECIE DE HISTORIA CLINICA CONTIENE INFORMACION PRIVILEGIADA QUE NO PUEDE SER
DIVULGADA; ESTO ES LO QUE CONOCEMOS COMO SECRETO BANCARIO.

EL SECRETO BANCARIO POR TANTO ES UNA OBLIGACION IMPUESTA POR LEY SALVO QUE EXISTA CAUSA
FUNDADA EN LA LEY O MANDATO JUDICIAL. DE TAL FORMA NO SE PUEDE DIVULGAR TEMAS SOBRE
OPERACIONE PLAZOS, MONTOS, FECHAS, ETC. SI VEMOS ENTONCES, EL SECRETO BANCARIO, NO SOLO
OBLIGA A NO DAR INFORMACION SINO TAMBIEN A OCULTARLA.
EN ESE MISMO ORDEN DE IDEAS DEBEMOS RESCATAR ENTONCES QUE ESTE SECRETO BANCARIO CONTIENE
EN SI UN DEBER QUE LINDA CON LA BUENA FE. NO EXISTE POR ENDE UN CONTRATO DE SECRETO BANCARIO
QUE SUSCRIBA EL CLIENTE CON EL BANCO, PUES SE ENTIENDE VIGENTE POR MANDATO DE LEY Y, SOBRE
TODO PORQUE FINALMENTE PODRIA SER CALIFICADA COMO ACCESORIA.

EN RELACION AL CLIENTE, AQUEL NO SOLO DISFRUTA DE LA TRANQUILIDAD DE NO VERSE EXPUESTO A

TERCERAS PERSONAS, SINO SOBRE TODO QUE DICHO DERECHO AL SECRETO SE BASA EN OTRO DENOMINADO
DERECHO A LA INTIMIDAD, LA CUAL SE ENCUENTRA PROTEGIDA EN EL ARTICULO 140 DE LA LEY.

LEVANTAMIENTO DEL SECRETO BANCARIO.- (VER RESOLUCION SBS 1132-2015 DEL 12.02.2015)

ANTES DE TRATAR ESTE TEMA DEBEMOS DEJAR EN CLARO QUE HAY CIERTA INFORMACION NO COMPRENDIDA
EN EL SECRETO BANCARIO; ELLO:

- CUANDO SEA PARA USOS ESTADISTICOS.

- CUANDO SE REMITA A BANCOS EXTRANJEROS RELACIONADOS CON NUESTRO BANCO.
- CUANDO SON SOLICITADAS POR SOCIEDADES AUDITORAS (ART.134.1) QUE BUSCAN LA PROTECCION DEL
AHORRISTA.
- CUANDO ALGUIEN QUIERA ADQUIRIR NO MENOS DEL 30% DEL CAPITAL ACCIONARIO DE LA EMPRESA.
LEVANTAMIENTO DEL SECRETO: SOLO PROCEDE CUANDO LO SOLICITA UNA AUTORIDAD DETERMINADA POR
LA LEY:

1.- JUECES Y TRIBUNALES, CUANDO MEDIA ORDEN JUDICIAL.

2.- FISCAL DE LA NACION, PARA EL TEMA DE ENREQUISIMIENTO ILICITO DE FUNCIONARIOS Y SERVIDORES

PUBLICOS. LA SOLICITUD SE CANALIZA POR INTERMEDIO DE LA SBS.

3.- FISCAL O GOBIERNO EXTRANJERO POR DELITO DE DROGAS, TERRORISMO Y LAVADO DE ACTIVOS. LA
SOLICITUD SE CANALIZA POR INTERMEDIO DE LA SBS.

4.- PRESIDENTE DE LA COMISION INVESTIGADORA DEL CONGRESO PARA TEMAS DE INTERES PBLICO. LA
SOLICITUD SE CANALIZA POR INTERMEDIO DE LA SBS.

5.- SUPERINTENDENTE DE LA BANCA Y SEGUROS

VER RESOLUCION SBS 1132-2015

FONDO DE SEGURO DE DEPSITO

4.- FONDO DE SEGURO DE DEPOSITO.- ES UNA PERSONA JURIDICA CUYO OBJETIVO ES PROTEGER EL AHORRO
DE PERSONAS NATURALES Y JURIDICAS SIN FINES DE LUCRO ANTE LA EVENTUALIDAD DE QUE EL BANCO DEL
CUAL ES CLIENTE ENTRARA EN INSOLVENCIA.
EL MONTO MAXIMO QUE CADA PERSONA PUEDE RECIBIR DE CADA EMPRESA INTEGRANTE DEL FONDO SERA
DE HASTA S/79,277.00 NUEVOS SOLES. SI EL AHORRISTA TENIA MAS DINERO, EL SALDO SERA TRAMITADO POR
L SEGN LAS REGLAS DEL DERECHO CONCURSAL AL MOMENTO DE LA LIQUIDACION.

DE DONDE SALEN LOS RECURSOS DEL FONDO

- DEL APORTE INCIAL DEL BCR.

- DE LAS PRIMAS QUE PAGAN SUS MIEMBROS, QUE SE OBTIENE DE UN PORCENTAJE DE LOS MONTOS
DEPOSITADOS, SEGN LA CLASIFICACION DE RIESGO QUE TENGA EL BANCO. A MAYOR RIESGO DEL BANCO
MAYOR PORCENTAJE.

- POR MULTAS IMPUESTAS POR LA SBS Y BCR.

- DEPOSITOS QUE TENGAN MAS DE 10 AOS Y NO TENGAN MOVIMIENTO.

- RENDIMIENTO DE LOS ACTIVOS DEL PROPIO FONDO.

EL FDS ESTA INTEGRADO POR LAS PRINCIPALES ENTIDADES BANCARIAS, FINANCIERAS, CAJAS MUNICIPALES,
QUIENES DE ESTA MANERA OTORGAN SEGURIDAD A SUS CLIENTES. EN ESE MISMO SENTIDO, ANTERIORES
ENTIDADES COMO EL BANCO LATINO Y EL NBK BANK (QUE FUERON MIEBROS) VIERON QUE SUS CLIENTES
FUERON COBERTURADOS CUANDO INGRESARON A UN PROBLEMA DE INSOLVENCIA

IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES FINANCIERAS - ITF

5.- IMPUESTO A LA TRANSACCION FINANCIERA -ITF.- ES UN IMPUESTO QUE PERMITE A LA SUNAT OBTENER
INFORMACION DE LAS OPERACIONES TRANSACCIONES QUE REALIZAN LOS CONTRIBUYENTES. SU TASA ES
LA DEL 0,15% Y SE APLICA SOBRE TODO DEPOSITO Y RETIRO. POR ELLO TODA OPERACIN SE EN CUENTRA
AFECTA A DICHO IMPUESTO SALVO LAS QUE SE ENCUENTRAN EXONERADAS; ENTRE ESTAS SE ENCUENTRAN
LOS ABONOS DE PAGO DE REMUNERACIONES, PENSIONES, CTS. TAMPOCO SE ENCUENTRAN GRAVADOS LAS
OPERACIONES REALIZADAS CON TARJETA DE CREDITO. LO QUE ESTA GRAVADO ES EL PAGO QUE HACE EL
USUARIO CADA FIN DE MES.

OTRO ASPECTO QUE HAY QUE TENER EN CUENTA ES QUE LAS REMESAS QUE LLEGAN DEL EXTRANJERO O
QUE SALEN PARA ALLA NO SE ENCUENTRAN GRAVADAS. SOLO SE GRAVA EL DINERO QUE ENTRA Y SALE DE
LAS CUENTAS EN LOS BANCOS, POR ELLO LA COMPRA Y VENTA DE DOLARES POR EJEMPLO NO GENERA ITF,
SALVO EL DINERO CON EL QUE SE COMPRA SALIO DE UNA CUENTA BANCARIA.

EL ITF HA GENERADO EN LA ECONOMIA DE LA NACION CON EFECTO PROPIO DE TODO IMPUESTO, PUES
ORIGINA LA TRANSFERENCIA DE RECURSOS DEL SECTOR PRIVADO AL PBLICO.
 OPERACIONES ACTIVAS Y PASIVAS

REVISAR ARTICULO 221 Y SIGUIENTES LEY 26702

CLASE 13 Y 14

OPERACIONES ACTIVAS

1.- CONCEPTO: OPERACIONES ACTIVAS SON JUSTAMENTE LAS OPERACIONES DE CREDITO LAS QUE SE DIVIDEN EN
DOS GRUPOS:

1.1.- MEDIANTE EL CUALEL BANCO OTORGA A UN CLIENTE EL APOYO DE SUS FONDOS.- EN ESTE CASO EL BANCO
PONE A DISPOSICION DE SU CLIENTE DETERMINADA CANTIDAD DE DINERO, BAJO DIVERSAS MODALIDADAES.
EJEMPLO: CUALQUIER PRESTAMO.

1.2.- MEDIANTE EL CUAL EL BANCO OTORGA UN CLIENTE EL APOYO DE SU GARANTIA .- EN ESTE CASO EL BANCO
NO OTORGA DINERO ALGUNO EN UN PRIMER MOMENTO SOLO SIRVE DE GARANTIA FRENTE A TERCEROS. EN EL
EVENTUAL CASO QUE EL CLIENTE INCUMPLA EL BANCO ASUME EL PAGO, REPITIENDO CONTRA EL CLIENTE.
EJEMPLO: CARTA FIANZA.

2.- QUE ES UN ACTIVO?: ES UN BIEN TANGIBLE O INTANGIBLE QUE TIENE UN VALOR Y PUEDE INCLUIR DINERO,
INVENTARIOS, VALORES CUENTAS POR COBRAR, UNA MARCA, TERRENOS, EQUIPOS, ETC.

3.- CREDITO: HAY DIFERENTES DEFINICIONES; ENTRE ELLAS EL CREDITO ES (PARA QUIEN LO OTORGA) LA
CONFIANZA DE QUE EL TOMADOR (DEUDOR) CUMPLIRA CON LA PRESTACION.

OTRA DEFINICION PODRIA DETERMINARSE EN FUNCION DEL GOCE O LUCRO, CON LO CUAL ESTAMOS ANTE
ELEMENTOS ECONOMICOS. POR ELLO QUIZAS CUANDO SE CONCEPTUA EL CREDITO DEBE TENERSE PRESENTE
QUE ES UN CONCEPTO JURIDICO QUE DISTA DE LAS CONSECUENCIAS ECONOMICAS DE LA OPERACIN DE
CREDITO. OBVIAMENTE DESDE LA PRESPECTIVA DE LA PERSONA QUE ENTREGA Y RECIBE.

EN CONCLUSION,ADOPTANDO LA TEORIA DEL EMPLAZAMIENTOENTENDEREMOS ENTONCES QUE EL CREDITO ESTA

CONSTITUIDO POR LA ACEPTACION QUE HACE EL ACREEDOR DE NO SOLICITAR EL REEMBOLSO DE LA MISMA
HASTA QUE NO LLEGUE LA FECHA DE SU VENCIMIENTO. POR ELLO, EL DEUDOR A SU VEZ OSTENTA UN DERECHO
CONTRACTUAL QUE OPONE AL PRESTAMISTA A QUE NO SEA PUEDA REPETIR CONTRA EL DE MANERA PREMATURA.

3.1.- CLASIFICACION DE LOS CREDITOS BANCARIOS:

A.- SEGN LA DURACON DEL CREDITO: CORTO MEDIANO Y LARGO PLAZO

B.- SEGN LA GARANTIA QUE DISPONGA EL ACREEDOR: REAL Y PERSONAL.

C.- SEGN EL DESTINO DEL CREDITO: DE CONSUMO Y DE PRODUCCION.

3.2.- TIPOS DE APERTURA DE CREDITO:

A.- LINEAS DE CREDITOS EN CUENTAS CORRIENTES: SE BASA EN LA LIBRANZA; ESTO ES, QUE EL CLIENTE UTILIZA
LA LINEA DE CREDITO LIBRANDO CHEQUES CON CARGO A ELLA. PESE QUE NO HAY DINERO EL BANCO PAGA LOS
CHEQUES PORQUE HAY UN COMPROMISO DE LA ENTIDAD BANCARIA DE ATENDER ESTAS OBLIGACIONES HASTA
POR UN LIMITE.

B.- EN LAS OPERACIONES DE CARTA DE CREDITO: LA CARTA DE CREDITO ES UN DOCUMENTO QUE EMITE EL
BANCO FRENTE A UN TERCERO (BENEFICIARIO) ANTE QUIEN SE COMPROMETE PAGAR EN REPRESENTACION DE SU
CLIENTE. ES UN DOCUMENTO QUE PARA SU EJECUCION SE CONDICIONAA QUE EL BENEFICIARIO PRESENTE
CIERTOS DOCUMENTOS. ES COMUN SU USO EN TEMOS DE IMPORTACION NACIONAL.

C.- EN LAS OPERACIONES DE TARJETA DE CREDITO: YA SABEMOS QUE EL BANCO ENTREGA UN PLASTICO CON
CREDITO ABIERTO HASTA POR UN LIMITE.

CONTRATOS BANCARIOS

1.- CUENTA CORRIENTE: EN UN CONTRATO DONDE EL CLIENTE (TITULAR) EFECTUA INGRESOS DE FONDOS QUE
SERAN CUSTODIADOS POR EL BANCO HASTA EL MOMENTO EN QUE SEAN SOLICITADOS. ESTA CUENTA CORRIENTE
SE MANEJA MEDIANTE CHEQUES, TARJETA DE CREDITO Y TARJETA DE DEBITO. NORMALMENTE NO GENERA
INTERESES, ESTANDO OBLIGADO EL BANCO A ENVIAR A SU CLIENTE UN EXTRACTO DE SU CUENTA DONDE SE
DETALLE: MOVIMIENTOS, SALDO FINAL E INTERESES, CUANDO SEA APLICABLE.

2.- CONTRATO DE TARJETA DE CREDITO: TEMA YA VISTO EN LA PRIMERA UNIDAD.

3.- CONTRATO DE DESCUENTO: ES UN TEMA MUY COMUN LIGADO AL MUNDO COMERCIAL, MEDIANTE EL CUAL UN
CLIENTE RECIBE UNA DETERMINADA SUMA DE DINERO CON CARGO A UNA LETRA QUE AUN NO VENCE Y QUE LE HA
SIDO ENTREGADA POR UNA TERCERA PERSONA. EL CLIENTE PIDE DESCONTARLA CON LO CUAL SE LA ENTREGA
AL BANCO DICHA LETRA (ENDOSADA) Y LA INSTITUCION BANCARIA ADELANTA LA ENTREGA DEL IMPORTE.
VENCIDO EL PLAZO COBRARA LA MISMA Y SI NO TUVIERA XITO RECIEN ADOPTAR UNA POSICION ANTE SU CLIENTE:
(i) DEVOLVER LA LETRA Y PEDIR A SU CLIENTE QUE PAGUE O (ii) EJECUTAR DIRECTAMENTE LA LETRA. PARA QUE
ESTE DESCUENTO OPERE SE LE EXIGE AL CLIENTE QUE PAGUE POR ADELANTADO LOS INTERESES QUE MEDIAN
ENTRE LA FECHA DE GIRO Y LA DE PAGO. EN LA PRACTICA LOS BANCOS CARGAN EL MONTO AL CLIENTE (O LES
HACEN FIRMAR OTROS DOCUMENTOS) DEVOLVIENDOLES LA LETRA NO PAGADA, MEDIENTE EL USO DE UNA
CLAUSULA ENDOSO SIN RESPONSABILIDAD.

4.- ARRENDAMIENTO FINANCIERO O LEASING: VERIFICAR MODELO.

5.- FIDEICOMISO: VER DIAPOSITIVAS.

6.-LEASE BACK: POR LA CUAL UN PROOPIETARIO DE UN BIEN LA VENDE A UNA EMPRESA DE LEASING QUIEN LE
PAGA EL PRECIO. SIMULTANEAMENTE LA EMPRESA LE OTORGA LA TENENCIA AL VENDEDOR. EN ESTE CASO SE
DIFERENCIA DEL LEASING COMUN PORQUE NO HAY TRES PARTES SINO SOLO DOS.

7.-RENTING: SE APLICA PARA FINES DE ALTA Y COMPLEJA TECNOLOGIA SOBRE LOS CUALES EL TOCADOR TIENE
UN MONOPOLIO LICITO (POR TENER UNA PATENTE O LICENCIA). DE ESTA MANERA EL FABRICANTE DE UN BIEN (QUE
LE TOMO MUCHOS AOS DE INVERSION, INVESTIGACION, DISEO, ETC) NO VENDELOS BIENES SINO SOLO LOS
ALQUILA, MANTENIENDO DE ESTA FORMA EL MONOPOLIO. EL LOCATARIO QUE SUSCRIBEN UN CONTRATO CON EL
TOCADOR SE ENCUENTRA DEPENDIENTE DE ESTE YA QUE LOS ACCESORIOS, REPUESTOS, ETC PARA EL
FUNCIONAMIENTO DEL EQUIPO SOLO LOS BRINDA EL TOCADOR. SE TRATA PUES DE BIENES EXCLUSIVOS.

8.- UNDERWRITING: ACA SE UTILIZA AL BANCO UNA ASISTENCIA FINANCIERA MEDIENTE LA CUAL UNA SOCIEDAD
TIENE QUE COLOCAR SUS ACCIONES EMPERO NECESITA CON URGENCIA DINERO POR ELLO ENCARGA AL BANCO
ESTA COLOCACION QUIEN A SU VEZ LE ANTICIPA MONTOS A CUENTA DE DICHA EMISION. EL BANCO POR SU PARTE
LOGRA COLOCARLAS ENTRE LA CARTERA DE SUS CLIENTES. A DICHO BANCO QUE REALIZA UNA LABOR DE
INTERMEDIACION SE LE DENOMINA UNDERWRITER.

9.- TITULACION: SE CONTITUYE EN LA TRANSFERENCIA DE ACTIVOS MEDIANTE LA CONSTITUCION DE UN

PATRIMONIO AUTONOMO. ESTOS ACTIVOS SON NORMALMENTE: CUENTAS POR COBRAR, PRESTAMOS, ETC. QUE SE
ENCUENTRAN SUJETAS A FUTURAS COBRANZAS. EL BANCO NO DESEA ESPERAR Y POR EL CONTRARIO QUIERE
DISPONER O CONTAR CON RECURSOS LIQUIDOS. TODO ESTE PATRIMONIO AUTONOMO ES ENCARGADO A UNA
PERSONA DE CONFIANZA PARA QUE LO ADMINISTRE Y EJERCITE LOS DERECHOS QUE SE ORIGINE EN CADA
CREDITO COMO SI FUERA DUEO PERO SIN SERLO A ESTA PERSONA SE LE DENOMINA FIDUCIARIO.

10.- CARTA FIANZA: VER MODELO

OPERACIONES PASIVAS
OPERACIONES PASIVAS: ES EL CONTRATO MAS IMPORTANTE BANCARIO PORQUE DE ELLA OBTIENE SUS
PRINCIPALES MEDIOS FINANCIEROS, YA QUE ESTAN ENMARCADAS A RECIBIR LOS DEPOSITOS DE SUS
CLIENTES. ENTRE LOS DEPOSITOS MAS CONOCIDOS SE ENCUENTRAN EL DE A PLAZOS; CUENTA
CORRIENTE; DE AHORROS.

BONOS: LOS BONOS SE EMITEN A PERPETUIDAD Y CON UNA RENTABILIDAD PERIODICA, SOLO SE PAGA AL
VENCIMIENTO.

TITULO DE CREDITO HIPOTECARIO NEGOCIABLE:VISTO EN TITULOS VALORES. ES UNA HIPOTECA

UNILATERAL.

REVISAR DOCUMENTOS BANCARIOS (PRACTICA). REVISAR LEASING.

OPERACIONES NEUTRAS

OPERACIONES NEUTRAS: Dentro de ellas podemos encontrar aquellos contrataos denominados DE COMISION DE
CONFIANZA, los cuales pueden ser:

1.- ADMINISTRACION DE COBRANZAS.

2.- REPRESENTACION EN EMISION DE BONOS.

3.- AGENTE DE PAGO EN EMISION DE BONOS.

OTRA FORMA DE OPERACIONES NEUTRAS LA ENCONTRAMOS EN EL FIDEICOMISO, (VER Y/O RECORDAR

ESQUEMA DEL DR. HAAKER).

OTRAS OPERACIONES

1.- OPERACIONES DE CAMBIO: DONDE SE REALIZA EL CAMBIO DE MONEDAS Y MERCADO DE VALORES DE

DIVERSOS PAISES, CREANDO UN MERCADO DE MILLONES Y MILLONES. ES COMO UNA BOLSA DE
VALORES.

2.- ADMINISTRACION Y COBRANZAS DE CARTERAS: ES COMO UN PROCURADOR PROFESIONAL QUE SE

ENCARGA DEL COBRO Y RECUPERO DE CREDITOS. ES UNA PERSONA ESPECILIZADA EN EL RUBRO.
EJEMPLO: HOMBRES DE AMARILLO.

3.- CAJEROS AUTOMATICOS: MAQUINA QUE PRESTA SERVICIOS EN BASE A UNA TARJETA MAGNETICA.
FACILITA Y BENEFICIA AL CLIENTE Y TAMBIEN ES UN AHORRO PARA EL BANCO, PORQUE NO NECESITA
PERSONAL.
 4.- TRANSFERENCIA ELETRONICA ENTRE BANCOS: CON LO CUAL MEDIANTE EL USO DE SISTEMAS
ELETRONICOS SE TRANSFIEREN FONDOS A FAVOR DE UNO MISMO O TERCEROS QUE OSTENTAN
CUENTAS EN OTROS BANCOS. EXISTE ACTUALMENTE UN CODIGO INTERBANCARIO QUE FACILITA DICHA
LABOR.

DELITOS BANCARIOS, CLAUSULAS ABUSIVAS Y BOLSA DE VALORES

CLASE 15

DELITOS BANCARIOS:

DELITOS BANCARIOS

DELITOS BANCARIOS: TODA ACTIVIDAD COMERCIAL Y/O FINANCIERA NO ESTA EXCENTA DE GENTE
INESCRUPULOSA Y PERSONAS DE MALA FE QUE LEJOS DE ACTUAR HONESTAMENTE BUSCAN PERJUDICAR,
SEA A UNA PERSONA NATURAL (CLIENTE O TERCERO), SEA A LA PROPIA ENTIDADES BANCARIA Y/O
FINANCIERA. ENTRE LOS DELITOS EXISTENTES EN LA ACTUALIDAD TENEMOS LO SIGUIENTES:

1.- VIOLACION DEL SECRETO BANCARIO: TIPIFICADO EN EL ARTICULO 165 DEL CODIGO PENAL, EL QUE
ESTABLECE UNA SANCION NO MAYOR DE DOS AOS Y CON 60 A 120 DIAS MULTA PARA AQUEL QUE TENGA
INFORMACION DE SECRETOS CUYA PUBLICACION PUEDA CAUSAR DAOS, O LOS REBELE SIN
CONSENTIMIENTO DEL INTERESADO.

2.- DELITOS CONTRA EL PATRIMONIO: TIPIFICADO EN EL ARTICULO 185 DEL CODIGO PENAL, EL QUE
ESTABLECE EL HURTO SIMPLE SANCIONADAO CON PENA NO MAYOR DE TRES AOS. EN ESTE DELITO SE
CASTIGA A QUIEN SE APODERA DE UN BIEN MUEBLE TOTAL O PARCIALMENTE. EL HURTO AGRAVADO SERA
NO MAYOR DE OCHO AOS CUANDO SE HAN UTILIZADO SISTEMA DE TRANSFERENCIA ELECTRONICA DE
FONDOS, DE LA TELEMATCA EN GENERAL, O LA VIOLACION DE CLAVE SECRETA.

3.- DELITOS INFORMATICOS EN LA BANCA: EL ARTICULO 207 A DEL CODIGO PENAL SANCIONA CON UNA
PENA NO MAYOR DE DOS AOS A QUIEN UTILIZA O INGRESA INDEBIDAMENTE A UNA BASE DE DATOS,
SISTEMA RED PARA DISEAR O ALTERAR UN ESQUEMA O PARA INTERFERIR, INTERSECTAR, ACCEDER O
COPIAR INFORMACION. SI ADEMAS OBTUBO BENEFICIO ECONOMICO, LA PENA ES DE TRES AOS.

IGUALMENTE EL ARTICULO 207-B SE SANCIONA TAMBIEN CON PENA NO MAYOR DE CINCO AOS AL QUE
UTILIZA, INGRESA O INTERFIERE INDEBIDAMENTE UNA BASE DE DATOS, SISTEMA, RED O PROGRAMA CON
EL FIN DE ALTERARLOS, DAARLOS O DESTRUIRLOS.
EL ARTICULO 207-C CONTEMPLA LA FIGURA AGRAVADA, CON UNA PENA NO MAYOR DE SIETE AOS CONTRA
EL AGENTE QUE ACCEDE A UNA BASE DE DATOS, SISTEMA O RED DE COMPUTADORA, HACIENDO USO DE
UNA INFORMACION PRIVILEGIADA, OBTENIDA EN FUNCION A SU CARGO.

ESTOS DELITOS NO SON REPRIMIDOS ARTICULO 208 SI LO COMETEN LOS CONYUGUES, CONCUBINOS,
ASCENDIENTES, DESCENDIENTES, HERMANOS, CUADOS.

4.- DELITOS CONTRA LA CONFIANZA Y LA BUENA FE EN LOS NEGOCIOS:

A.- INSOLVENCIA FRAUDULENTA: A SE SANCIONA AL DEUDOR, APODERADO, ADMINISTRADOR, LIQUIDADOR

QUE ACTUA DOLOSAMENTE SIMULANDO DEUDAS, OCULTANDO BIENES, TRANSFIRIENDO PATRIMONIOS Y
UTILIZANDO EL DINERO PARA EL PAGO A QUIEN NO CORRESPONDE, SEA EN UN PROCEDIMIENTO DE
INSOLVENCIA, SIMPLIFICADO, CONCURSAL, ETC.

B.- USURA O COBRO DE INTERESES EN EXCESO: COMPEMPLADO EN EL ARTICULO 214 DEL CODIGO PENAL,
EN EL CUAL SE SANCIONA POR EL COBRO DE UN INTERES SUPERIOR AL LIMITE DE LEY. LA PENA ES NO
MAYOR DE TRES AOS.

C.- LIBRAMIENTO INDEBIDO: DELITO COMPEMPLADO EN EL ARTICULO 215 DEL CODIGO PENAL QUE
SANCIONA A QUIEN LIBRE, TRANSFIERA O COBRE UN CHEQUE SIN FONDOS; FRUSTRANDO EL PAGO;
SABIENDO QUE LA CUENTA ESTA CANCELADA; REVOQUE SU PAGO; SUPLANTE AL BENEFICIARIO Y CUANDO
LO ENDOSE A SABIENDAS QUE NO HAY FONDOS. LA PENA ES NO MAYOR DE CINCO AOS.

D.- DELITOS FINANCIEROS:

D.1.- CONCENTRACION CREDITICIA: UN FUNCIONARIO DEL BANCO QUE MANTIENE FONDOS PUBLICOS
APRUEBA CREDITOS; DESCUENTOS O FINANCIAMIENTOS POR LIMITES MAYORES A LOS QUE LA LEY PERMITE.
TIPIFICADO EN EL ARTICULO 244 DEL CODIGO PENAL.

D.2.- OCULTAMIENTO, OMISION O FALSEDAD DE INFORMACION: LA NEGACION, EL OCULTAMIENTO O

FALSEAR LA INFORMACION SOLICITADA POR LA AUTORIDADES DE CONTROL Y REGULACION CONFIGURA
ESTE ILICITO TIPIFICADO EN EL ARTICULO 245 DEL CODIGO PENAL.

D.3.- INSTITUCIONES FINANCIERAS ILEGALES: TIPIFICADO EN EL ARTICULO 246 DEL CODIGO PENAL
SANCIONAA QUIENES CAPTAN RECURSOS DEL PUBLICO SIN TENER PERMISO PARA HACERLO.

D.4.- FINANCIAMIENTO EN BASE A INFORMACION FRAUDULENTA: SE SANCIONA CUANDO UN USUARIO

PROPORCIONA INFORMACION O DOCUMENTOS FALSOS PARA OBTENER CREDITOS DEL DINERO QUE
PROVIENE DEL FONDO PUBLICO. TPIFICADO EN EL ARTCULO 247.
D.5.- PANICO FINANCIERO: ACA SE SANCIONA A QUIEN PRODUCE ALARME EN BASE A NOTICIAS FALSAS,
BUSCANDO DE ESTA MANERA DESESTABILIZAR A UNA EMPRESA DEL SISTEMA FINANCIERO, SEGUROS, O
AFP. TIPIFICADO EN EL ARTIUCLO 249 DEL CODIGO PENAL.

D.6.- USO INDEBIDO DE INFORMACION PRIVILEGIADA: ACA UN TERCERO OBTIENE BENEFICIO O EVUTA UN
PERJUICIO UTILIZANDO INFORMACION PRIVILEGIADA, SIENDO SANCIONADO POR ELLO. TIPIFICADO EN EL
ARTICULO 251 A DEL CODIGO PENAL.

E.- DELITOS MONETARIOS:

E.1- FALSIFICACION DE MONEDA: SEA DE BILLETES O MONEDAS. ARTICULO 252 DEL CODIGO PENAL.

E.2.- ALTERACION DE MONEDA: SE ALTERA SU VALOR. ARTICULO 253 DEL CODIGO PENAL.

E.3.- TRAFICO DE MONEDA FALSA: QUE SANIONA A QUIEN INTRODUCE, TRANSPORTA, RETIRA,
COMERCIALIZA, DISTRIBUYE O CIRCULA BILLETES FALSOS, ARTICULO 254 DEL CODIGO PENAL.

E.4.- FABRICACION O INTRODUCCION DE INSTRUMENTOS PARA FALSIFICAR: ARTICULO 255 DEL CODIGO
PENAL.

E.5.- EMISION ILEGAL D BILLETES: ARTICULO 258 DEL CODIGO PENAL, DONDE SE SANCIONA AL FUNCIONARIO
DEL BCR QUE EMITIO MAS BILLETES DE LOS PERMITIDOS. OJO NO SON BILLETES FALSOS.

E.6.- LAVADO DE ACTIVOS: ACA SE SANCIONA Y COMBATE A LAS PERSONAS NATURALES O JURIDICAS QUE
TIENDEN A OCULTAR O DISFRAZAR EL ORIGEN ILICITO DEL DINERO, QUE PROVIENE DE ACTIVIDADES
DELICTIVAS. SE BUSCA ENCUBRIR A FIN DE DAR APARIENCIA LEGAL A UNA ACTIVIDAD ILICITA. ESTAS
OPERACIONES DEBILITAN EL MERCADO FINANCIERO, GENERAN COMPETENCIA DESLEAL, PERDIDAS DE
RENTAS, ETC.

CLAUSULAS ABUSIVAS EN EL DERECHO BANCARIO:

REVISAR LECTURA DE ROBERTO GARCII PROFESOR UNIVERSIDAD ZARAGOZA.

LA BOLSA DE VALORES

REVISAR LECTURA UNIVERSIDAD CATOLICA DR. FERNANDO VIDAL RAMIREZ