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NDICE
CONTENIDO PGINA
INTRODUCCIN 3
MARCO JURDICO-ADMINISTRATIVO; 3
Captulo I.- Objeto 4
Captulo II.- mbito de Aplicacin 4
Captulo III.- Disposiciones Generales; 4
Captulo IV.- Programacin y Presupuestacin; 12
Captulo V.- Ejercicio del Presupuesto: 13
A. Ministracin de Recursos por parte de la TESOFE; 13
B. Registro presupuestario y pago de obligaciones del Instituto; 13
C. Reintegros; 14
D. Cuentas Bancarias: 15
D.1 Cuentas de Pagos Centrales, 15
D.2 Cuentas de Cheques. 15
E. Fondo Rotatorio; 16
F. Adecuaciones Presupuestarias; 17
G. Contratos Plurianuales; 19
H. Contratacin Anticipada; 19
I. Inversin Fsica; 20
J. Ingresos Excedentes; 20
K. Sistema de Evaluacin del Desempeo SED INEGI 21
L. Disponibilidades Financieras. 21
Captulo VI. Disposiciones de Austeridad y Disciplina Presupuestal; 21
Captulo VII. Registro Contable; 26
Captulo VIII. Control y Seguimiento de Metas Institucionales; 27
Captulo IX. Cierre de la Gestin Presupuestal, Contable y Financiera 27
del Ejercicio Fiscal;
Captulo X. Vigilancia; 27
Captulo XI. Interpretacin; 28
TRANSITORIOS, y 28
ANEXO. 29
NORMA PARA EL EJERCICIO DEL PRESUPUESTO DEL INEGI
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INTRODUCCIN.-
MARCO JURDICO-ADMINISTRATIVO.-
g) Lineamientos:
g.1 Lineamientos para la Inversin de Disponibilidades Financieras del INEGI.
g.2 Lineamientos para la captacin, registro, e incorporacin de ingresos excedentes.
g.3 Lineamientos para la Evaluacin del Desempeo de los Programas presupuestarios del
INEGI.
Captulo I,
Objeto.
Captulo II,
mbito de Aplicacin.
Artculo 2. La presente Norma es de aplicacin general y obligatoria para todas las Unidades
Administrativas del Instituto Nacional de Estadstica y Geografa, que participen en la
planeacin, programacin, presupuestacin, as como en la autorizacin, registro, ejercicio,
comprobacin y control de los recursos presupuestales y financieros del Instituto, quienes
sern responsables de dar cumplimiento a la misma.
Captulo III,
Disposiciones Generales.
II. De la Junta de Gobierno, como rgano superior de direccin del Instituto, conforme al
artculo 77 de la Ley del Sistema Nacional de Informacin Estadstica y Geogrfica, le
corresponde:
III. Del Presidente del Instituto, como rgano superior ejecutivo del Instituto, conforme al
artculo 80 de la Ley del Sistema Nacional de Informacin Estadstica y Geogrfica, le
corresponde:
c.2. Verificar que la informacin contable y presupuestal del Instituto refleje en forma
razonable su situacin financiera conforme a lo que establezca la Ley General
de Contabilidad Gubernamental y dems normas que le sean aplicables.
VII. Clasificador por objeto del gasto: Instrumento que permite registrar de manera
ordenada, sistemtica y homognea las compras, los pagos y las erogaciones
autorizados en captulos, conceptos y partidas con base en la clasificacin
econmica del gasto. Este clasificador permite formular y aprobar el proyecto de
Presupuesto desde la perspectiva econmica y dar seguimiento a su ejercicio;
IX. CxL: Cuenta por liquidar, documento por el cual se realizan cargos al Presupuesto
de las UA para efectos de registro y pago;
XXI. Eficacia en la aplicacin del gasto pblico: Lograr en el ejercicio fiscal los
objetivos y las metas programadas en los trminos de este ordenamiento y dems
disposiciones aplicables;
XXV. Ingresos Excedentes: Recursos propios que por cualquier concepto obtenga el
Instituto, distintos a los recursos autorizados en el Presupuesto de Egresos de la
Federacin;
XXXI. OR: Oficio de Rectificacin, documento a travs del cual las UA realizan
correcciones a los datos contenidos en las cuentas por liquidar, de manera
compensada, sin alterar el valor total del documento y sin modificar el beneficiario;
sus labores cotidianas donde prestan sus servicios, as como los montos
correspondientes a los incrementos de las remuneraciones que, en su caso, se
hayan aprobado para el ejercicio fiscal;
XLVII. SED: Sistema de Evaluacin del Desempeo de los Programas Presupuestarios del
INEGI;
LIII. UA: Unidad Administrativa que est obligada a la rendicin de cuentas sobre los
recursos humanos, materiales y financieros que administra para contribuir al
cumplimiento de los programas institucionales.
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Captulo IV,
Programacin y Presupuestacin.
I. Las actividades que debern realizar las UA para dar cumplimiento a los objetivos,
polticas, estrategias, prioridades y metas;
II. Las previsiones de gasto pblico para cubrir los recursos humanos, materiales,
financieros y de otra ndole, necesarios para el desarrollo de las actividades sealadas en
la fraccin anterior.
III. El anteproyecto del Instituto se elaborar por las UA estimando los recursos necesarios
para alcanzar los resultados cuantitativos y cualitativos previstos en las metas.
Artculo 6. La programacin y presupuestacin anual del gasto del Instituto, se realizar con
apoyo en los anteproyectos que elaboren las UA para cada ejercicio fiscal.
II. Los elementos programticos, que comprenden los objetivos, las estrategias y las metas.
Artculo 9. Las UA elaborarn los calendarios de presupuesto, los cuales constituirn la base
para el control y seguimiento en el ejercicio del gasto, considerando las necesidades
institucionales y la oportunidad en la ejecucin de los recursos para el mejor cumplimiento de
los objetivos de los programas presupuestarios.
Artculo 10. La DGA integrar con informacin de las UA, el anteproyecto de Presupuesto y lo
presentar al Presidente del Instituto para que lo someta a aprobacin de la Junta de Gobierno.
Artculo 11. La DGA por conducto de la DACP, registrar el proyecto de presupuesto en los
sistemas de la SHCP.
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Artculo 12. Aprobado el presupuesto del Instituto por la Cmara de Diputados, la DGAPOP
comunicar a las UA su presupuesto anual autorizado.
Artculo 14. Ser responsabilidad de los titulares de las UA, la designacin del personal
facultado para la firma de documentacin presupuestaria, mediante el formato denominado
Registro de servidores pblicos facultados para suscribir documentacin presupuestaria, el
cual ser resguardado por la DA de su adscripcin.
Captulo V,
Ejercicio del Presupuesto.
Artculo 16. Efectuado el registro del presupuesto del INEGI en los sistemas de la SHCP, as
como su respectivo calendario, la DACP ser la encargada de remitir la informacin para la
solicitud de recursos o reintegros a la Tesorera, a la que le corresponder realizar los trmites
ante la TESOFE para gestionar la ministracin y reintegros que correspondan.
Artculo 18. Las UA realizarn los cargos al presupuesto del Instituto a travs de CxL, y
debern tramitarlas y autorizarlas para cubrir las obligaciones derivadas de la operacin de los
programas institucionales, por medio de las cuales la Tesorera efectuar los pagos a los
beneficiarios.
Artculo 19. Las UA sern responsables de que los pagos efectuados se encuentren
debidamente justificados y comprobados con los documentos respectivos, entendindose por
justificantes las disposiciones y documentos legales que determinen la obligacin de hacer un
pago y, por comprobantes, los documentos que demuestren la entrega de las sumas de dinero
correspondientes.
Artculo 20. Concluida la vigencia del presupuesto del Instituto solo proceder hacer pagos
con base en l, por los conceptos efectivamente devengados en el ao que corresponda,
siempre y cuando las UA hubiesen registrado oportunamente las operaciones correspondientes
en el SAPFIN y se hubiese informado a la DGAPOP el monto y caractersticas del presupuesto
devengado pendiente de pago, atendiendo lo que para tal efecto comunique sta.
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Artculo 21.- Para cubrir compromisos derivados de relaciones contractuales y legales, las UA
emitirn CxL, a favor de:
Artculo 23. Las UA sern responsables del registro correcto de las CxL en el SAPFIN. En
caso de que stas presenten errores en las claves presupuestales y/o alguno de sus
componentes, las UA podrn registrar OR, siempre y cuando la modificacin no afecte el monto
total de la CxL o beneficiario del pago.
Artculo 24. La Tesorera ser responsable del cumplimiento de las instrucciones de pago que
realicen las UA, a travs de las CxL autorizadas, quienes mantienen su carcter de ejecutores
de gasto.
Artculo 25. Las CxL que correspondan a operaciones devengadas al 31 diciembre podrn
pagarse a ms tardar el ltimo da de febrero del siguiente ejercicio fiscal, sin excepcin.
C. Reintegros.-
Artculo 26. Las UA realizarn el reintegro de recursos, para restituir aquellos no ejercidos,
mediante el registro del AR correspondiente en el SAPFIN.
Artculo 27. Las UA debern efectuar los reintegros de recursos presupuestales, dentro de los
cinco das hbiles siguientes a que se hayan recibido como devolucin o realizado el pago de
las nminas para los cuales fueron entregados. En el caso de excedentes de servicios
personales enviados al interior de la Repblica, el reintegro deber efectuarse en un plazo que
no exceda de diez das hbiles despus de realizado el pago respectivo.
D. Cuentas Bancarias:
Artculo 29. Los trmites ante las instituciones bancarias relativos a apertura y mantenimiento
de las cuentas bancarias institucionales, as como lo correspondiente al sistema de banca
electrnica, sern gestionados por la Tesorera de Instituto.
Artculo 31. Los servidores pblicos autorizados como usuarios de sistemas bancarios sern
responsables de:
Artculo 32. La Tesorera, a travs de las cuentas de Pagos Centrales, realizar la ministracin
de recursos y/o el pago de las Obligaciones del Instituto, tomando en consideracin las CxL
autorizadas.
Artculo 33. Las UA, con cargo a la ministracin de recursos que realice la Tesorera y a travs
de sus respectivas cuentas de cheques, podrn administrar su fondo rotatorio, as como
realizar de forma descentralizada, cuando as se requiera, los pagos a los beneficiarios de
acuerdo con las CxL autorizadas.
Artculo 34. Los recursos ministrados por la Tesorera debern ser pagados por las UA en la
misma fecha en que sean depositados en sus respectivas cuentas de cheques, en caso
contrario debern reintegrarlos en los plazos sealados en el artculo 27 de la presente Norma.
Artculo 35. La vigencia de los cheques en trnsito ser de 180 das naturales contados a
partir de su fecha de expedicin. Al trmino de este plazo las UA procedern a realizar su
cancelacin con el banco de servicio, o suspensin de pago a travs de la banca electrnica.
Los fondos correspondientes a estos cheques sern reintegrados al presupuesto dentro de los
plazos establecidos en el artculo 27 de la presente Norma.
Artculo 36. El control de los saldos existentes en las cuentas de cheques es responsabilidad
exclusiva de las DA y Subdirecciones de Administracin en las Coordinaciones Estatales de
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Artculo 37. El fondo rotatorio se constituye por el monto que se autoriza a las UA para cubrir
compromisos derivados del ejercicio de sus funciones y programas, conforme a sus respectivos
presupuestos autorizados.
Artculo 38. Los Titulares de las UA podrn solicitar la asignacin de fondos rotatorios para el
mbito de su competencia, a la DGAPOP, quien ser la nica facultada para autorizar los
montos propuestos por cada una de las UA. Dicho monto al inicio del ejercicio no podr ser
mayor al importe autorizado en el ejercicio inmediato anterior
Artculo 40. Los recursos del fondo rotatorio autorizado a las UA, sern ministrados por la
Tesorera en la cuenta de cheques respectiva, con base en la CxL registrada en SAPFIN.
Artculo 41. Las erogaciones que las DA realicen con cargo al fondo rotatorio, debern estar
vinculadas a las partidas del presupuesto autorizado y contar con suficiencia presupuestal.
Artculo 42. Las DA debern asegurar que los recursos autorizados para el Fondo Rotatorio se
apliquen en un marco de racionalidad y austeridad presupuestaria.
Artculo 43. Las operaciones de fondo rotatorio que realicen las DA, se efectuarn a travs de
los formatos establecidos en el Manual de Procedimientos de la Direccin General Adjunta de
Programacin, Organizacin y Presupuesto.
Artculo 45. Las DA sern responsables de mantener los niveles adecuados de revolvencia,
comprobacin y liquidez financiera de los fondos asignados. En su caso, podrn solicitar
durante el ejercicio reducciones o ampliaciones al Fondo Rotatorio asignado y debern
justificarse ante la DGAPOP.
Artculo 46. Las DA, como responsables del fondo rotatorio, tendrn las siguientes
obligaciones en cuanto al manejo de los recursos asignados:
II. Verificar que se utilicen en compras o gastos derivados del ejercicio de sus funciones y
programas;
III. Verificar que los pagos se realicen a favor del beneficiario o del responsable de los
fondos;
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IV. Vigilar que el ejercicio del gasto se apegue a los principios de racionalidad y
austeridad, y
V. Asegurar que las operaciones de Fondo Rotatorio se comprueben dentro de los plazos
establecidos en la presente Norma.
Artculo 47. En los pagos que se efecten con cargo al fondo rotatorio asignado, se deber
privilegiar el uso de medios electrnicos.
Artculo 48. Los recursos ejercidos con cargo al fondo rotatorio asignado debern
comprobarse a ms tardar el quinto da hbil del mes siguiente al de su ejercicio, mediante CxL
que las DA registren y autoricen, con base en la documentacin comprobatoria del gasto. La
revolvencia estar sujeta al cumplimiento de los plazos establecidos en el presente artculo.
Artculo 49. Las UA que tengan a su cargo la administracin y custodia de recursos por este
concepto, debern realizar el reintegro al final del ejercicio, conforme a las disposiciones que al
efecto establezca la DGAPOP.
F. Adecuaciones Presupuestarias.-
Artculo 50. El INEGI, con fundamento en el artculo 83 de la Ley del Sistema Nacional de
Informacin Estadstica y Geogrfica, autorizar las adecuaciones a su presupuesto conforme
a lo establecido en el artculo 5 fraccin I inciso C de la LFPRH.
a. Administrativa;
b. Funcional y programtica;
c. Econmica, y
d. Geogrfica.
Artculo 54. La DACP ser quien realice las ampliaciones o reducciones lquidas al
presupuesto del Instituto mediante registro en el SAPFIN, afectando a la Unidad Administrativa
100 INEGI, para su posterior asignacin a las Unidades Administrativas.
I. Cumplir con las obligaciones y compromisos de los acuerdos o convenios por encuestas
o proyectos especiales que generan ingresos excedentes;
III. Apoyar actividades que no cuentan con suficiencia presupuestal, as como para apoyar
nuevos proyectos estadsticos y geogrficos.
Artculo 56. Todas las adecuaciones presupuestarias se tramitarn a travs del SAPFIN y
debern respetar invariablemente el calendario del presupuesto correspondiente.
Artculo 57. La DACP ser la responsable de registrar en los sistemas de la SHCP las
modificaciones al presupuesto y en su caso, de las modificaciones al flujo de efectivo.
Artculo 58. Los movimientos que lleven a cabo las UA a sus estructuras orgnicas,
ocupacionales y salariales, as como a las plantillas de personal, debern realizarse mediante
adecuaciones presupuestarias compensadas, las que en ningn caso incrementarn el
presupuesto regularizable para servicios personales.
G. Contratos Plurianuales.-
Artculo 60. La autorizacin para la celebracin de contratos plurianuales ser emitida por la
DGAPOP, de conformidad con lo dispuesto en el penltimo prrafo del artculo 50 de la
LFPRH.
I. Justificar que la celebracin del contrato representa ventajas econmicas, o que sus
trminos o condiciones son ms favorables;
IV. Desglosar el gasto a precios del ao tanto para el ejercicio fiscal correspondiente, como
para los subsecuentes.
Las UA que obtengan autorizacin para celebrar contratos plurianuales debern prever la
disponibilidad presupuestaria requerida en los presupuestos de ejercicios subsecuentes.
H. Contratacin Anticipada.-
Artculo 62. Las UA debern solicitar a la DGAPOP, autorizacin para realizar los trmites para
convocar, adjudicar y, en su caso, formalizar contratos cuya vigencia inicie en el ejercicio fiscal
siguiente de aqul en el que se solicite.
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I. Inversin Fsica.-
J. Ingresos Excedentes.-
Artculo 65. Con fundamento en el artculo 20 de la LFPRH, y de conformidad con los artculos
54 y 55 de la presente Norma, se podrn autorizar erogaciones adicionales al presupuesto
aprobado con cargo a los ingresos excedentes, siempre y cuando se registren ante la SHCP
dichos ingresos, en los conceptos correspondientes de la Ley de Ingresos, y se informe a la
SHCP sobre la obtencin y la aplicacin de dichos ingresos.
Artculo 66. Los ingresos excedentes que deriven de actos jurdicos que establezca el Instituto
con otras instituciones, en el transcurso del ejercicio, se destinarn en primer trmino a los
requerimientos de operacin del cumplimiento de las obligaciones.
Artculo 67. Los ingresos excedentes obtenidos sern depositados en la cuenta bancaria
destinada para tal fin, a ms tardar al da hbil siguiente de haberse recibido, siendo
responsabilidad de la UA que genera el ingreso, notificar el concepto e importe del mismo a la
DCI.
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Artculo 68. El SED permitir realizar una evaluacin objetiva de sus programas
presupuestarios vinculados a la planeacin, programacin, produccin y difusin de la
informacin estadstica y geogrfica, as como a los programas presupuestarios de los Censos
Nacionales, bajo los principios de verificacin del grado de cumplimiento de objetivos y metas,
con base en indicadores estratgicos y de gestin.
Artculo 69. Los indicadores del Sistema de Evaluacin del Desempeo, en trminos del
artculo 111 de la LFPRH, formarn parte del presupuesto del Instituto e incorporarn sus
resultados en la Cuenta Pblica y en los informes trimestrales previstos en la LFPRH.
L. Disponibilidades Financieras.-
Artculo 70. Los recursos disponibles en las cuentas bancarias del Instituto sern invertidos
por la DGAPOP, a travs de la Tesorera, de conformidad con los Lineamientos para la
inversin de disponibilidades financieras del INEGI.
Captulo VI,
Disposiciones de Austeridad y Disciplina Presupuestal.
Artculo 71. Con base en lo dispuesto por la Norma de Adquisiciones, as como en los
artculos 62 y 63 de la LFPRH, para afectar las siguientes partidas, las UA debern obtener por
conducto de la DGA, la autorizacin del Presidente del INEGI, buscando reducir su ejercicio al
mnimo indispensable:
Adicionalmente, las UA debern obtener por conducto del Titular de la Direccin General
de Vinculacin y Servicio Pblico de Informacin, la autorizacin del Presidente del
INEGI, para el ejercicio de las siguientes partidas:
Artculo 72. Para el ejercicio de los recursos autorizados en la partida 36101 Difusin de
Mensajes sobre programas y actividades gubernamentales, as como todos los gastos
correspondientes al concepto de comunicacin social y publicidad, la Direccin General de
Vinculacin y Servicio Pblico de Informacin solicitar, a travs del Titular de la DGA, al
Presidente del INEGI, la aprobacin del Programa Anual de Comunicacin Social
correspondiente a cada ejercicio fiscal.
Artculo 73. Para afectar las siguientes partidas, las UA debern obtener la autorizacin de la
DGA:
Artculo 74. Para afectar las siguientes partidas, las UA debern obtener la autorizacin de la
DGAPOP, buscando reducir su ejercicio al mnimo indispensable:
Artculo 75. Las UA debern obtener la autorizacin de la DGAI, para ejercer las partidas de
gasto que se indican a continuacin:
Artculo 76. Cuando no sea posible realizar los pagos con posterioridad a la recepcin de
bienes o prestacin de un servicio, previstos en el artculo 12 de la Norma de Adquisiciones, las
UA debern solicitar adems la autorizacin respectiva ante la DGAPOP, a efecto de realizar el
pago de manera anticipada.
Artculo 77. Las UA contarn con restricciones para el ejercicio de las siguientes partidas:
El servicio de telefona celular ser destinado exclusivamente para uso oficial y se deber
apegar a criterios de austeridad y disciplina presupuestal. La tarifa mxima mensual,
incluyendo el IVA ser de $4,500.00 (Cuatro mil quinientos pesos 00/100 m.n.) para el
Presidente del Instituto; $4,050.00 (Cuatro mil cincuenta pesos 00/100 m.n.) para los
Vicepresidentes; $ 2,500.00 (Dos mil quinientos pesos 00/100 m.n.) para la Secretara
Particular del Presidente, y de $1,485.00 (Mil cuatrocientos ochenta y cinco pesos 00/100
m.n.) para los dems servidores pblicos autorizados.
A las tarifas antes sealadas, se sumarn los montos que correspondan a los servicios
de telefona celular contratados para el desempeo de comisiones internacionales que se
lleven a cabo conforme a lo establecido en la Norma Interna de Viticos, Pasajes y
Gastos de Campo del INEGI vigente, asimismo se considerarn los montos que derivado
de la naturaleza de sus funciones requieran los servidores pblicos autorizados.
Las erogaciones que excedan el importe mensual mximo podrn compensarse con los
importes no ejercidos de cualquier mes anterior del mismo ejercicio fiscal, sin que en
ningn caso pueda ejercerse anticipadamente. Los saldos excedentes que resulten
despus de dichas compensaciones sern a cargo de los servidores pblicos.
Las contrataciones que realice el Instituto para que los servidores pblicos autorizados
cuenten con el servicio de telefona celular, debern prever que el proveedor que resulte
adjudicado, en trminos de las Normas de Adquisiciones, sea quien brinde los
dispositivos mediante los cuales se prestar dicho servicio.
Con cargo a esta partida se cubrirn los gastos de alimentacin efectuados fuera de las
instalaciones del Instituto por el Presidente, Vicepresidentes y Titulares de Direcciones
Generales, considerando los estrictamente necesarios para el cumplimiento de sus
funciones de carcter sustantivo, los cuales debern documentar en cada caso el motivo,
las circunstancias de tiempo y lugar, as como en su caso, los resultados obtenidos de la
actividad realizada. Para estos efectos se autorizarn como referente, y no como
beneficio inherente al puesto, las siguientes cuotas mximas mensuales, con el impuesto
al valor agregado incluido: de $5,500.00 (Cinco mil quinientos pesos 00/100 m.n.) para el
Presidente del Instituto, $5,000.00 (Cinco mil pesos 00/100 m.n.) para los
Vicepresidentes, y $2,000.00 (Dos mil pesos 00/100 m.n.) para los Titulares de
Direcciones Generales. La autorizacin respectiva se otorgar por parte del Titular de la
DGA y se comprobarn al 100 % con facturas que cumplan con los requisitos fiscales y
contengan la firma autgrafa del servidor pblico que realiz el consumo.
Las erogaciones con cargo a esta partida requerirn de la autorizacin del Titular de la
Unidad Administrativa de que se trate, para ello deber obrar en el expediente
correspondiente, la justificacin del gasto en la que se seale que su ejercicio resulta
indispensable para el cumplimiento de los objetivos de los proyectos institucionales,
asimismo, su utilizacin deber restringirse a lo estrictamente necesario.
Artculo 78. El ejercicio de las siguientes partidas requerir autorizacin segn corresponda de
los Titulares de las UA o de las Coordinaciones Estatales:
Captulo VII,
Registro Contable.
IV. Mantener actualizados y depurados los saldos contables de las cuentas de balance, as
como las conciliaciones bancarias de su responsabilidad, y
II. Establecer los mecanismos que les permitan registrar los bienes muebles e inmuebles del
Instituto bajo su responsabilidad, a ms tardar a los 30 das siguientes de su adquisicin;
IV. Verificar que las Obras en Proceso se realicen en Inmuebles propiedad del Instituto y se
registren invariablemente en una cuenta contable especfica del activo, la cual reflejar su
grado de avance en forma objetiva y comprobable, y
Artculo 82. La DCI consolidar, a travs del Sistema Contable, las cifras contables
presupuestarias y financieras que generen cada una de las UA y emitir los Estados
Financieros Consolidados del Instituto
Captulo VIII,
Control y Seguimiento de Metas Institucionales.
Artculo 84. Los objetivos del SIA Metas correspondern al resultado o alcance esperado
asociado a un programa de la UA, en congruencia con el Programa Anual de Estadstica y
Geografa.
Artculo 85. Las metas sern la expresin cuantitativa del nivel de cumplimiento esperado del
objetivo en un periodo determinado.
Artculo 86. Las UA debern revisar la actualizacin de las metas e indicadores de los
programas, explicando en su caso, las causas de las variaciones durante las etapas del
ejercicio presupuestario.
Artculo 87. Los titulares de las UA sern responsables de la administracin por resultados;
para ello debern cumplir con oportunidad y eficacia las metas y objetivos registrados en el SIA
Metas.
Artculo 88. Los titulares de las UA vigilarn la forma en que los objetivos de control
presupuestario sean conducidos y alcanzados.
Artculo 89. En el marco del artculo 5 fraccin I inciso C, de la LFPRH, las economas y los
subejercicios podrn ser canalizados conforme a lo establecido en el artculo 55 de la presente
Norma.
Artculo 90. La DGAPOP verificar peridicamente, al menos cada trimestre, los resultados de
ejecucin de los programas y presupuestos de las UA.
Captulo IX,
Cierre de la Gestin Presupuestal, Contable y Financiera del Ejercicio Fiscal.
Artculo 91. La DGAPOP emitir durante el ltimo bimestre del ao las disposiciones para el
cierre presupuestal y financiero del ejercicio fiscal vigente.
Captulo X,
Vigilancia.
Captulo XI,
Interpretacin
TRANSITORIOS.
SEGUNDO. Se dejan sin efectos la Norma para el Ejercicio del Presupuesto del Instituto
Nacional de Estadstica y Geografa, segn Acuerdo No. 1/IV/2015, adoptado en su Primera
Sesin 2015, celebrada el 30 de enero de dos mil quince, as como aquellas disposiciones
normativas internas que se opongan a la presente Norma.
TERCERO. Todas aqullas referencias a la Norma para el Ejercicio del Presupuesto del
Instituto Nacional de Estadstica y Geografa, contenidas en diversas disposiciones y procesos
previos al inicio de vigencia de la presente Norma, se entendern hechas a sta.
La presente Norma se aprob en trminos del Acuerdo No. 9/V/2015, aprobado en la Novena Sesin 2015 de la
Junta de Gobierno del Instituto Nacional de Estadstica y Geografa, celebrada el 2 de diciembre de dos mil quince.-
Presidente, Eduardo Sojo Garza Aldape; Vicepresidentes, Rolando Ocampo Alcntar, Mario Palma Rojo, y Flix
Vlez Fernndez Varela.
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ANEXO
D IR EC C ION GEN ER A L
D E A D M IN IST R A C ION
D A T OS GEN ER A LES
DOM ICILIO
TELFONO
SER V ID OR P B LIC O F A C U LT A D O PA R A F IR M A R
D A T OS D EL SER V ID OR P B LIC O A U T OR IZ A D O PA R A SU SC R IB IR :
S. No.
NOM B RE
CUENTAS POR LIQUIDAR
R.F.C.
DOCORECOS
OFICIOS DE RECTIFICACIN
AFECTACIN PRESUPUESTAL
A C R ED IT A C IN D E F IR M A
ANEXO.
OBJETIVO.-
Mantener un estricto control del registro de firmas autgrafas de Servidores Pblicos facultados
para suscribir documentacin presupuestaria en el Instituto.
Ejemplares: Original.
1. Vigencia a partir de: La fecha a partir del cual se faculta al Servidor Pblico para
suscribir documentacin presupuestaria, utilizando dos
dgitos para indicar el da, dos el mes y cuatro el ao.
Datos Generales:
9. Autorizado para suscribir, Indicar con una (x), en todos los recuadros (SI) o (No)
segn corresponda, para especificar el o los documentos en
que estar facultado el servidor pblico, as como aquellos
documentos para los cuales no estar autorizado. Por
ningn motivo, podr dejarse algn recuadro en blanco.
Acreditacin de Firma.-
10. Titular de la Unidad El nombre completo, cargo y firma autgrafa del Titular de
Administrativa la Unidad Administrativa Central, Regional o Estatal.