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<<FRANZ TAMAYO>>
FACULTAD DE CIENCIAS ECONOMICAS Y EMPRESARIALES
Preparacin y Evaluacin de Proyectos
1.1. Antecedentes
El deshielo polar, la destruccin de la capa de ozono, los cambios climticos, la
manipulacin gentica, el uso de insecticidas, la tala de bosques, la destruccin de las
cuencas hidrogrficas, la explotacin exagerada e irresponsable de los recursos
naturales renovables y no renovables y el destino final (post-consumo) de los residuos
tienen en mxima alerta a la humanidad porque estamos destruyendo nuestro planeta.
Mundialmente se producen millones de toneladas de residuos slidos entre ellos las
62
llantas usadas (Conocidos como Neumticos fuera de uso-NFU) que tienen en promedio
2 aos para su recambio y el tiempo de degradacin es alrededor de 100 aos; las llantas
actualmente son enterradas, incineradas a cielo abierto o en hornos industriales incluso
en los del sector de los alimentos, contaminando el medio ambiente y poniendo en peligro
la salud pblica. En Bolivia existen registros de accidentes que se produjeron por
incendios en el botadero ubicado en Kara Kara, Cochabamba, de llantas causando
problemas ambientales y problemas en cuanto la salud.
1.2. Justificacin
El problema ambiental y de Salud pblica que generan las llantas fuera de uso, se agrava
con el aumento del parque automotor a nivel mundial, en Bolivia, se usan
aproximadamente 1.500.000 de llantas al ao, de las cuales La Paz aporta ms de
900.000 unidades, que representan el 60% del total de Bolivia. Por esta razn terica y
metodolgicamente se hace necesario aplicar estudios tcnicos, econmicos, de
mercado y administrativos que determine que el reciclaje de llantas se ha convertido no
solo en oportunidad de negocio sino en una necesidad inmediata para la preservacin del
medio ambiente; estudios que puedan ser usados como base para futuras
investigaciones.
GRAFICO Nro.1
rbol de Causas
62
Elaboracin Propia
GRAFICO Nro. 2
rbol de Efectos
Elaboracin propia
1.4. Objetivos
1.4.1. Objetivo General 62
Determinar si existe una viabilidad econmica para la creacin de una Planta de
Reciclaje de llantas fuera de uso en La Paz.
2. ESTUDIO DE MERCADO
2.1 Metodologa de Investigacin
En Bolivia se utilizan un total de 1.5 millones de llantas ao, de las cuales el 60% estn
en el Departamento de La Paz. De un total de 900.000 llantas aproximadamente un 72%
son van a parar a botaderos o son quemados, el 17% se reencaucha, el 6% tiene destino
artesanal y un 5% se usa para el regrabado. En concordancia con la informacin anterior,
el 72% de esas llantas (648.000 aprox.) generaran de 699.84 toneladas de GCR,.
Teniendo en cuenta que se obtiene una tonelada de GCR de aproximadamente 250
llantas sin contar el peso que generan los aceros y textiles y que cada tonelada del
mismo tiene un precio promedio en el mercado de Bs. 3000.
Realizando entrevistas para ofrecer el nuevo producto se tiene una aceptacin del 5
empresas pblicas y privadas en el mercado Paceo de las 15 existentes a nivel Bolivia. 62
Ademas que se realizara la comercializacin del GCR en zonas comerciales que segn
los estudios se realizaran en la Zona 16 de Julio de El Alto
TABLA 1
Mercado Meta.
2.1.2 Competencia
A nivel Bolivia solo existe una planta encargada de NFU, que est ubicada en la ciudad
de Santa Cruz, que se encarga de realizar productos derivados de la Goma de Caucho
como ser alfombras, campos de juego sintticos, entre otros. De esta manera en el
departamento de La Paz no se cuenta con una competencia.
2.2. El Producto
CUADRO Nro. 1
Producto
Elaboracin Propia
El Acero, la Fibra textil y el grano de caucho reciclado GCR- son los productos finales
obtenidos mediante el proceso de trituracin mecnica de las llantas de caucho fuera de
uso-NFU.
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TABLA 1.
Productos A Obtener En El Proceso De Reciclaje De Llantas
PRODUCTO PORCENTAJ
Granos de Caucho Reciclado GCR E
67%
Acero 28%
Fibra textile 5%
Elaboracin Propia
2.2. Demanda
Se determinara la demanda segn la investigacin de mercado que se realizo para ver la
viabilidad del proyecto tomando en cuenta los siguientes datos:
CUADRO Nro
Demanda Histrica
Grano de Caucho
(Expresado en Toneladas) 62
Demanda Tiempo
Anio (Y) (X) X2 XY
2010 750 1 1 750
2011 790 2 4 1580
2012 810 3 9 2430
2013 879 4 16 3516
2014 890 5 25 4450
2015 900 6 36 5400
5019 21 91 18126
Entonces:
( Y)(X2) ( X)(XY)
a=
n ( X2) ( X)2
n ( XY) ( X)(Y)
b=
n ( X2) ( X)2
Reemplazando:
A= (5019)(91)-(21)(18126)/6(91)-(21)^2
A= 456.729 380.646/546-441
A= 76.083/105
A= 724,6
B= 6(18.126)-(21)(5.019)/ 6(91)-(21)^2
B= 108.756 105.399 / 546-441
B= 3.357 / 105
B= 31,97
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Remplazando en:
YP = a +
bx
Yp=724,6 + 31,97 (7)
Yp= 3900
Ano Tiempo Yp
(X)
2016 7 948
2017 8 980
2018 9 1012
2019 10 1044
2020 11 1076
2.3. Oferta
Vemos que segn las estadsticas nuestra empresa puede llegar a producir 699.84
Toneladas de grano de caucho al ano, por lo cual podemos proyectar nuestra oferta de la
siguiente manera:
Dema
nda Oferta
Proyec Proyec
Ano tada tada
201
6 948 730 62
201
7 980 755
201
8 1012 779
201
9 1044 804
202
0 1076 829
2.4. Precio
En cuanto al valor que se le dar al producto y de acuerdo a las encuestas el
consumidor pone mucha importancia en el precio del mismo, pero tambin cabe
resaltar que cuenta con un nivel de gasto medio.
Para el clculo del precio necesitamos contar con los siguientes datos:
Margen de Utilidad = 50%
Costo Total de Produccin = Bs
Costo Unitario de Produccin =
Psi =
Dnde:
Psi = Precio unitario de venta (sin IVA)
Pci = Precio Unitario de venta (con IVA)
Cup = Costo unitario de produccin
U = Margen de utilidad
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2.5. Comercializacin
2.5.1. Canales de distribucin
MINORIST
A
PRODUCTO MAYORIST
R A CONSUMID
OR
MINORIST
A
PRODUCTO AGENCIA MAYORIST
R A CONSUMID
OR
3. ESTUDIO TCNICO
3.1. Tamao del proyecto (Capacidad de produccin)
Est en funcin del tipo de maquinaria; de la materia prima disponible (determinada
por la capacidad de recoleccin de NFU, que en este caso iniciar en el 27% del total
de las llantas fuera de uso en el Departamento de La Paz); de la mano de obra
disponible y del tamao y peso de la llanta a reciclar (pequeas 8kilos y grandes 50
kilos), en nuestro caso.
Por lo cual se ve que se tendran las siguientes capacidades de produccin en factor de
Recursos Humanos, Recursos Financieros, la Demanda y los Recursos Materiales
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Capacidad Diseada 100% 216 Ton x mes 2592 Ton x ao.
Capacidad Instalada 57,6 ton x mes 691. 2 Ton x Ano
Capacidad Real 27% 58 ton x mes 700 Ton x Ano
3.1.1 Demanda
La demanda al ao 2015 era de 900 toneladas por la cual al ao 2016 se pudo ver que se
tiene una demanda de 948 Toneladas por ao. De tal manera vemos que la cantidad que
la planta de reciclaje piensa tener es de 700 Toneladas aproximadamente.
Instalaciones:
Materiales:
INSUMO llantas /
Estimado de llantas anuales en La Paz NFU ao648.000
Estimado de llantas para procesar al ao 27% 174960
Toneladas a procesar Ao 699.84
Compra bolsas de 50 kl (Bs. 5 /unidad) 70.000
Pago por Llanta 139.752
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Maquinaria:
MANO DE OBRA
PROPUESTA CANTIDA SALARI
OPERATIVOS D O
9
Operarios Maquina 3 7500
Operarios Empaque 2 5000
Servicios Generales y aseo 1 2000
Almacenista 1 2500
Recolectores de 2 5000
Neumaticos
ADMINISTRATIVOS 4
Gerente General 1 9000
Asistente Gerencia 1 4000
Gerente Financiero 1 6000
Gerente Comercial 1 6000
EXTERNOS 4
Contador 1 5000
Abogado 1 45
Seguridad privada vigilante 2 00
3000
El proyecto contara con un aporte de capital por parte de los Socios y se realizara la
peticin de una Inversin a el Banco Mercantil Santa Cruz S.A.
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3.2. Localizacin
3.2.1. Macro localizacin
Consistimos en decidir la zona general en donde se instalar la empresa o negocio.
Tambin llamada macro zona, es el estadio de localizacin que tiene como propsito
encontrar la ubicacin ms ventajosa para el proyecto. Determinando sus caractersticas
fsicas e indicadores socio-econmicos ms relevantes. Es decir, cubriendo las
exigencias o requerimiento de proyecto. Tiene el propsito de encontrar la ubicacin ms
ventajosa para el proyecto, es decir cubriendo las exigencias o requerimientos
contribuyendo a minimizar los costos de inversin y los costos y gastos durante el periodo
productivo del proyecto. Nuestra ubicacin es en Bolivia en el departamento de la paz
provincia murillo
IMAGEN 1 Nro. (Macro localizacin del Proyecto)
3.3. Organizacin
CUADRO 4
Estructura Organizacional
Gerente General
Servicios
Generales y aseo
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Operarios maquina (3)
Almacenista Coteros (3) Operarios empaque (2)
Elaboracin Propia
4. INGENIERA DEL PROYECTO
4.1. Procedimientos (Proceso Productivo)
Para realizar el Proceso de Reciclaje de Llantas es necesario pasar por diferentes
etapas, despus del proceso de recoleccin, clasificacin, lavado, desinfectado,
inmunizado y secado (en los distintos puntos de acopio).
Alimentacin
Las llantas son clasificadas por el operario en dos grupos, segn su tamao: automvil
hasta 1.2 mt, camin > 1.2 mt (las llantas con un tamao mayor a 1.2 mt deben pasar
por el proceso de destalonamiento (retirar el aro de acero) para alimentar la lnea de
produccin; esto para proteger las cuchillas y aumentar la eficiencia de trituracin.
Trituracin Clasificacin
Llegan las llantas de automviles y las de camin (despus del proceso de
destalonamiento) para ser trituradas en pedazos entre 15 y 30 cm.
Molino
Mediante cuchillas fijas adheridas a tambores que giran en sentido contrario, los trozos
de llanta son triturados contra una malla metlica perforada que solo deja pasar los trozos
con tamaos definidos. En este proceso de trituracin o molido empieza la separacin del
acero y de la fibra textil. Los trozos de llanta caen del molino a una mesa vibratoria para
culminar la separacin del caucho, la fibra textil y el acero. Encima de la mesa
vibratoria se encuentra una campana de aspiracin que retira la fibra textil y una banda
imantada que separa los residuos metlicos (acero).
Granulacin
En las granuladoras el caucho es nuevamente triturado para reducirlo a partculas en
forma de grano y por vibracin separar el caucho y la fibra textil remanente, para ser
retirada mediante una campana de aspiracin que la deposita en un recipiente para su
disposicin final. La matriz de grano de caucho es conducida por transporte neumtico a
una segunda fase de separacin del acero en la que se terminan de retirar los alambres
ms pequeos y usando el mismo sistema de transporte los granos de caucho son
llevados a la tercera mesa vibratoria.
Tamizaje
Los granos de caucho en un 95% libre de acero son conducidos desde el rodillo
magntico a una tercera mesa vibratoria en la que pasan por una ltima etapa de
aspiracin de la fibra textil.
Granulacin fina
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Dependiendo del kit de malla obtenemos granos de caucho reciclado-GCR-de diferentes
tamaos:
Mayor a 3.35mm
Entre 1 y 3.35mm (malla 6 a malla 18) para vaciado en parques
infantiles. Menores a 0.84mm (malla 20) para baldosas (pisos).
Entre 0.5mm y 0.84mm (malla 30) apropiados para mezcla
asfltica mejorada.
Los granos de caucho pasan a travs del sistema de transporte neumtico a tolvas para
su posterior empaque que se realizar en sacos de 50 kg.
El material as empacado es conducido a la zona de almacenamiento.
CUADRO
Flujograma de Procesos
TERRENOS
Descripcion Cantidad Costo Unidad Total
Terreno 2900 500 Mtr2 1450000
Edificacion
(Construccion mas
acabado) 100 1800 Mtr2 180000
Nave Industrial 1400 1500 Mtr2 2100000
Almacenamiento 1000 1000 Mtr2 1000000
TOTAL TERRENOS
4730000
MUEBLES Y ENSERES
Cantida Costo
ITEM d Unitario Total
Computad 250
ora 5 5000 00
Impresora 2 450 900
400
Escritorio 5 800 0
Escritorio
Gerencial 1 150 150
180
Living 2 900 0
Sillas 5 80 400
Telefonos 4 90 360
326
TOTAL MUEBLES Y ENSERES 10 62
MAQUINARIA Y EQUIPO
Costo Costo
ITEM Cantidad Unitario Total
Destalonad
ora 1 556800 556800
Trituradora 1 626400 626400
Balanza 1 4500 4500
VEHICULOS
Costo
ITEM Cantidad Unitario Total
Camione
s 2 111800 223600
Vagonet
a 1 90000 90000
TOTAL VEHICULOS 313600
ACTIVOS DIFERIDOS
Costo
ITEM Cantidad Unitario Total
Constitucion de
Empresa 1 3000 3000
Afiliacion 1 40 40
Patentes 1 500 500
GASTOS ADMINISTRATIVOS
4000
TOTAL GASTOS ADMINISTRATIVOS 425800
GASTOS DE COMERCIALIZACION
Costo
ITEM Cantidad Total
Unitario
5. ESTUDIO FINANCIERO
5.1. Inversiones
5.1.1 Inversion Fija
TERRENOS
Cantida
Descripcion d Costo Total
Edificacion
(Construccion
mas acabado) 100 1800 180000
MUEBLES Y ENSERES
Cantida Costo
ITEM d Unitario Total
Computador
a 5 5000 25000
62
Inversion Diferida
ACTIVOS DIFERIDOS
Costo
ITEM Cantidad Unitario Total
Constitucion de
Empresa 1 3000 3000
Afiliacion 1 40 40
Funcionamiento 62
Distribuidora 1 1113 1113
Capital de Trabajo
MATERIA PRIMA
Costo
Item Cantiad Total
Unitario
Mandiles 9 20 180
Gorros 9 15 135
Guantes 9 10 90
Mascarillas 9 10 90
Botas 9 30 270
GASTOS ADMINISTRATIVOS
Costo
ITEM Cantidad Total
Unitario
1
MANTENIMIENTO
EQUIPOS 1 4000 4000
COMPUTO
MANTENIMIENTO
1 4000 4000
MAQUINARIA
SEGURIDAD
2000 2000
INDUSTRIAL
ARRENDAMIENTO
SERVICIOS
OFICINA ( LUZ, 1 6000 6000
AGUA)
62
PAPELERIA E
INSUMOS DE 2500 2500
ASEO
PLAN
CORPORATIVO 4000 4000
CELULAR
DEPRECIACIN
TOTAL GASTOS ADMINISTRATIVOS 425800
MANO DE OBRA (DIRECTA E INDIRECTA)
CANTIDA SALARI
PROPUESTA
D O
OPERATIVOS
9
Operarios Maquina 3 2500 7500
Operarios Empaque 2 2500 5000
Servicios Generales
1 2000 2000
y aseo
Almacenista 1 2500 2500
Gestores
2 2500 5000
comerciales
ADMINISTRATIVO
4
S
Gerente General 1 9000 9000
Asistente Gerencia 1 4000 4000
Gerente Financiero 1 6000 6000
Gerente Comercial 1 6000
EXTERNOS 4
Contador 1 5000 5000
Abogado 1 4500 4500
Seguridad privada
2 3000 3000
vigilante
6960
TOTAL CAPITAL DE TRABAJO
33
INVERSION
Inversio
n Fija 6263910
Inversio
n
Diferida 7341 62
Capital
de
Trabajo 696033
TOTAL
INVERSI
ON 6967284
5.2. Financiamiento
Para el financiamiento del proyecto se realizara un prstamo del Banco Mercantil
Santa Cruz y los aportes de los socios.
Dnde:
a = Amortizacin anual
K = Capital obtenido a travs del prstamos
n = Plazo del crdito (aos)
DATOS:
K=4.528.735
N= 5 aos
A= 905.747
CUADRO 23
PLAN DE PAGOS
Elaboracin Propia
62
6. EVALUACIN DEL PROYECTO
7.1. Conclusiones
En esencia es un proyecto de carcter Ambiental, con beneficios econmicos,
sociales y acadmicos.
Su hilo conductor busca minimizar la quema de llantas al aire libre que libera
sustancias qumicas hacia la atmsfera; eliminar riesgos ambientales para la
salud y reducir el contagio de enfermedades por picaduras o mordeduras de
insectos o roedores.
Con la venta del acero y la fibra textil se cubre el 70% de los gastos
Administrativos.
62
7.2. Recomendaciones
Se tom la decisin de incluir solo el valor del Leasing (50%), fundamentada en
que el otro 50% (inversin privada) se justifica plenamente en la buena Tasa
Interna de Retorno TIR = 18,45% que est muy por encima de la Tasa Interna de
Oportunidad TIO = 11% esperada por los accionistas; con una cantidad de llantas
a procesar en el ao de 107.958 que representan un 27% de toda la poblacin de
llantas candidatas a ser recicladas en el departamento de Risaralda.
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