Curso-Seminario Internacional Polticas

presupuestarias y gestin por resultados

INDETEC-ILPES-CEPAL
Puerto Vallarta. Mxico. 5 al 16 de Octubre de 2009

Planificacin Estratgica en
organizaciones pblicas

Marianela Armijo
rea de Polticas Presupuestarias y Gestin
Pblica
ILPES/CEPAL
Marianela.armijo@cepal.org
1
 Contenido
Planificacin Estratgica (PE) en el sector pblico:
contexto, especificidad
Metodologa
El proceso de planificacin estratgica
Principales dificultades de aplicacin de PE en el
sector pblico
PE como insumo al Presupuesto orientado a
resultados: Factores crticos de xito

2
 Contexto de la Planeacin Estratgica
(PE): Presupuesto orientado a resultados
Planes
PlanesEstratgicos
Estratgicos
La fase de PE facilita priorizar objetivos y acompaan
acompaanFormulacin
Formulacin
asignacin de recursos que permitan alcanzar Presupuesto
Presupuesto
los resultados esperados.
La
LaPES
PESprovee
provee
La PE permitira proveer informacin sobre lo informacin
informacinsobre
sobre
que las entidades quieren hacer con los indicadores
indicadoresyymetas
metaspara
para
recursos asignados y cuales son los logros monitorear
monitorearyyevaluar
evaluar
esperados (productos, resultados intermedios y
finales)
La
LaPES
PESprovee
provee
La PE permitira facilitar la identificacin de informacin
informacinsobre
sobre
objetivos y metas asignando responsables por indicadores
indicadoresyymetas
metaspara
para
la gestin monitorear
monitorearyyevaluar
evaluar
Los
Losindicadores
indicadoresque
quesese
La PE posibilita generacin indicadores crean a partir del PES
crean a partir del PES
estratgicos que facilitan la transparencia permitiran
permitiranmejorar
mejorar
tanto al interior de la entidad como hacia transparencia y
transparencia y
fuera) Rendicin
RendicindedeCuentas
Cuentas 3
 Qu es la Planificacin
Estratgica?

Proceso que se sigue para determinar los

objetivos y las metas de una organizacin y las
estrategias que permitirn alcanzarlas

La Planificacin estratgica fija los lmites dentro

de los cuales tiene lugar el control y evaluacin de
gestin
(*) Anthony Robert N. El Control de Gestin Marco, Entorno
Proceso. Harvard Business School. Ed. Deusto. 1998 4
Apoyo al establecimiento de prioridades,
asignacin, evaluacin

QUEdefinicin
Apoya el proceso de de
HARAN LOS SECTORES,
prioridades INSTITUCIONES
y polticas Y de
gobierno PROGRAMAS

Como insumo para laCOMO MEDIR Y EVALUAR

programacin y
formulacin presupuestaria

Apoyo para el COMO

establecimiento de
ASIGNAR RECURSOS
indicadores de desempeo que
permite el monitoreo y la evaluacin 5
 La Planificacin no es un FIN en si mismo:
Apoya la identificacin de las preguntas bsicas para la toma de decisiones en el mbito pblico

Misin
Indicadores de Creacion de Valor Pblico:
Indicadores de o
Resultado Justificacin Social Objetivos
Desempeo
Impacto Final Productos y Servicios
Quienes
Quienessomos,que
somos,que Anlisis de las
hacemos
hacemos yypara
para prioridades
Indicadores de quienes
quienes nacionales,
Como sabemos
Como sabemos Que esperamos
Gestin Que esperamos
sectoriales,
que llegamos
que llegamos lograr,
lograr,donde
donde
institucionales,
queremos irir aspectos
entorno,
queremos
Cmo internos
Cmopodemos
podemos
llegar
llegar

EstrategiasCursos de Accin
Alternativos

Sistemas de Monitoreo y Evaluacin

 Al interior de las entidades

Validan y fundamentan el valor pblico de la

organizacinMisinfrente a otros (M. Hacienda, Planificacin,
Congreso, Ciudadanos) Por mandato.

Directivos y funcionarios encuentran un cauce para discutir lo mejor

para el futuro de la organizacin.Obj. Estratgicos

Buscan una manera para contar con un proceso ordenado de

implementacin de los objetivos y estrategias y poder medir el
desempeo

7
Especificidades PE mbito pblico

Anlisis del entorno y del ambiente

interno

Usuarios-ciudadanos v/s clientes

Dificultad para establecer los fines,

propsitos y resultados esperados

Muchas veces es solo una
herramienta referencial para
establecimiento de prioridades y la
formulacin presupuestaria
8
 Metodologa depende de los diferentes niveles
de decisin gubernamental en que se aplica
Planeacin Nacional de Desarrollo Lineamientos Estratgicos

Prioridades Sectoriales (Metas Sectoriales)

Planificacin Estratgica Institucional- Ministerial

Planificacin Estratgica Programa (Entidad descentralizada, etc)

Programacin Anual Operativa

9
 Planificacin Estratgica para las
instituciones pblicas
Debe por lo tanto cumplir con ciertos
requisitos:
Ser simple de realizar (en el marco del proceso de
presupuestacin)
Orientada a servir de apoyo como informacin
complementaria al presupuesto orientado a
resultados
Apoyar la rendicin de cuentas

10
 C IC L O D E L C O N T R O L D E G E S T IO N

PLANIFIC ION M ETAS / PR OG R AM AC ION

ES TR ATEG IA

R evisi n de
p resupuestos y
EVALUACION

PRESUPUESTO
p rogram as

C onsideraci n de
nuevos productos y
ob jetivos estratgicos

M edidas
correctivas

EJEC UC IO N

(*) Adaptado de Figura: Las cuatro etapas del control de gestin.

Anthony Robert N. El Control de Gestin Marco, Entorno Proceso. Harvard
Business School. Ed. Deusto. 1998 11
Planificacin Estratgica y Presupuesto orientado a
resultados

Plan Nacional de
Desarrollo
Plan Financiero Multianual

Plan Nacional de Inversiones

METAS SECTORIALES
Planes Estratgicos Institucionales
Planificacin
PlanificacinEstratgica
Estratgica
Plan Operativo Institucional Programas???
Programas???

Presupuesto
12
 Contenido
Planificacin Estratgica (PE) en el sector pblico:
contexto, especificidad
El proceso de planificacin estratgica
Principales dificultades de aplicacin de PE en el
sector pblico
PE como insumo al Presupuesto orientado a
resultados: Factores crticos de xito

13
 RAZON DE SER DE LA ENTIDAD,
MISION FIN, PROPOSITO
PROPOSITOS

FUTURO, ESCENARIO DESEADO,

FUNDAMENTALES
VISION COMO QUIERE SER LA ENTIDAD
ANALISIS
QUE ESPERA LOGRAR LA DEL MEDIO
OBJETIVOS
ENTIDAD PARA CUMPLIR SU EXTERNO E
MISION INTERNO
ESTRATEGICOS

MEDIOS PARA LOGRAR LOS

ESTRATEGIAS OBJETIVOS ESTRATEGICOS
COMO
METAS o LINEAS DE ACCION

ESTRATEGICO
PROYECTOS, PROGRAMAS, CONCRECION DE LOS

PLAN
ACTIVIDADES
OBJETIVOS ESTRATEGICOS

PRESUPUESTO
MEDIDAS PARA ESTABLECER EL
INDICADORES GRADO DE CUMPLI MIENTO DE
LOS OBJETIVOS 14
 Los distintos niveles organizacionales
determinan diferentes tipos de indicadores

Muchas veces no se da una

Planificacin Integracin ordenada

Estratgica Direccin Y formalizada

Planificacin Estratgica
DIVISIONES/DEPARTAMENTOS

AREAS DE APOYO
15
16
 Situaci
Situacin
Situaci
Situacin Futura
inicial brecha deseada

BASADA EN LAS PRIORIODADES DE POLITICAS, LA

PLANIFICACI
PLANIFICACIN ESTRAT
ESTRATGICA COMIENZA DANDO
RESPUESTA A ESTAS TRES PREGUNTAS:
i) Dnde estamos hoy?
An
Anlisis de situacional.
An
Anlisis de la Misi
Misin y Visi
Visin.

ii)
ii) Dnde queremos ir?
Objetivos estrat
estratgicos y metas.
iii)
iii) Cmo podemos llegar a donde queremos ir?
Comprender las prioridades
Qu
Qu cursos de acci
accin se requieren (estrategias)
Qu
Qu decisiones debemos tomar. 17
 Definicin de la poblacin objetivo

Poblacin
Poblacin sin el
de problema Cules son los
Poblacin
Referencia Problemas de la
potencial
o postergada Poblacin objetivo
Universo Poblacin
Poblacin Poblacin
en espera
Del programa
Objetivo
potencial
del Poblacin
programa atendida

Microempresarios de Mxico
MyPimes del Estado de
Tamaulipas Se requiere sustentar la
Municipios XX y TT
poblacin con
Microempresarios con ingresos <= a USD 300.000
ao
anlisis cuantitativos y
MyPimes con menos de 10 trabajadores de caracterizacin
Municipios de XX y TT c/ menos de 2000 habitantes
de la poblacin
Microempresarios con ingresos iguales o menores a USD 300.000 ao
constituidos en organizaciones formales o informales
MyPimes con crdito asegurado
Municipios menos de 2000 hab con problemas de vas de acceso (edad, sexo,
nivel socioeconmico,
Microempresarios con , han recibido subsidio de asistencia tcnica
urbano-rural,
MyPimes han recibido capacitacin en administracin de empresas actividades econmicas
Municipios d.. han iniciado la construccin y reparacin de vas de comunicacin caractersticas culturales)
18
En la base de
cualquier planificacin
Prioridades del
Estratgica hay un Gobierno y Sectoriales
Anlisis Situacional
Soluciones * Capacidades
que hoy * recursos
implementamos

 qu hacemos? Resultados
* Poblaci
Poblacin objetivo
 para quines los hacemos? * An
Anlisis de los
Involucrados:
Involucrados: las
 qu capacidades tenemos? Demandas a las que
Respondemos
 qu resultados tenemos?
 qu problemas enfrentamos?
 Cmo lo hacemos? Restricciones
Presupuesto
 En qu colocamos los recursos? e Incentivos
19
 Situaci
Situacin
Situaci
Situacin Futura
inicial brecha deseada

1. ANALISIS
Dnde estamos
hoy?
An
Anlisis situacional
An
Anlisis de Misi
Misin y Visi
Visin

20
 Fortalezas Cu
Cules son nuestras
Qu
Qu queremos
Debilidades Capacidades?
Lograr? * Capacidades
MISION * Recursos
MISION
VALOR PUBLICO
QUE QUEREMOS
GENERAR

ANALISIS SITUACIONAL DE LAS BRECHAS AL INTERIOR DE LA

ORGANIZACI
ORGANIZACIN QUE DIFICULTAN OBTENER MEJORES RESULTADOS
Y UNA MEJOR GESTION DEL DESEMPE
DESEMPEO

FACTORES QUE LA INSTITUCION PUEDE CONTROLAR

 Qu
Qu queremos
Oportunidades
Lograr? MISION Amenazas
* Necesidades de la
poblaci
poblacin objetivo y de
MISION nuestros socios
* Entorno social, pol
poltico,
econ
econmico, tecnol
tecnolgico

Qu
Qu se requiere y
es viable?

ANALISIS DEL ENTORNO: LOS RIESGOS QUE PUEDEN MINIMIZAR

LOS NIVELES DE LOGRO DE LOS RESULTADOS Y AFECTAR LA
GESTION

FACTORES QUE LA INSTITUCION NO PUEDE CONTROLAR

 Oportunidades Amenazas
D+O F+A
MISION
Estrategias Estrategias
de superacin ESTRATEGIAS de reduccin
debilidades de riesgos

Planificaci
Planificacin Estrat
Estratgica
An
Anlisis FODA
MACRO EXTERNOS

MICRO Oportunidades Amenazas

Fortalezas F+O F+A

INTERNOS
Debilidades D+O D+A
 Fortalezas Cu
Cules son nuestras
Qu
Qu queremos
Lograr? Debilidades Capacidades?
* Capacidades
* Recursos
MISION
MISION El
Mejor
curso Oportunidades
de acci
accin Amenazas
* Necesidades de la
poblaci
poblacin objetivo y de
nuestros socios
* Entorno social, pol
poltico,
econ
econmico, tecnol
tecnolgico Qu
Qu se requiere y
es viable?

i) Dnde estamos hoy?

An
Anlisis de la situaci
situacin.
An
Anlisis del entorno.
An
Anlisis interno.
 An
Anlisis Dnde y Dnde queremos estar,
Situacional Cmo estamos? y d
dnde debemos estar

An
Anlisis de Problemas
An
Anlisis FODA
 Conceptos
Visin
Misin: Productos-Usuarios
Objetivos Estratgicos
Metas
Indicadores

26
 VISION

Seremos una institucin lder, con tecnologa de punta y

una slida integracin a lo interno, generando confianza en
los costarricenses mediante un desempeo eficiente y la
definicin de una poltica fiscal sostenible

Ministerio de Hacienda Costa Rica

27
 VISIN

Ser la institucin pblica reconocida a nivel nacional por su eficacia y eficiencia

en la labor de proteccin del ambiente y en garantizar la utilizacin racional y
armnica de las reas protegidas; asegurando el aprovechamiento, renovacin,
conservacin y sostenibilidad de los recursos y patrimonio natural.

SECRETARIA DEL MEDIO AMBIENTE

28
Instituto de Polticas Hacendarias
VISIN

Ser reconocido nacional e

internacionalmente por el xito
en la generacin, diseo e
implementacin de tcnicas
modernas de gestin hacendaria,
fundamentado en la innovacin
tecnolgica, personal altamente
calificado y excelencia en el
servicio.

29
 Cmo se redacta?

Puede ser ms amplia que la Misin

Institucional, y debe contener aspectos que
permitan a los ciudadanos identificar que
pueden esperar de la Entidad en cuanto a
valores, creacin de oportunidades,
proyeccin, etc.

30
 MISION
Declaracin fundamental que le da el carcter constitutivo
a la organizacin y a su accin, establece su mandato

Fija los los propsitos, fines y lmites de la organizacin

Seala la direccin de las acciones a seguir

31
PREGUNTAS ORIENTADORAS PARA LA DEFINICION DE LA
MISION:

 PARA QU EXISTE LA INSTITUCION/PROGRAMA?

 CULES SON LOS PRINCIPALES PRODUCTOS QUE GENERA?

 CULES SON LOS USUARIOS EXTERNOS E INTERNOS?

 PUEDEN OTROS OFRECER LOS MISMOS

PRODUCTOS/SERVICIOS? SI ES ASI.

 CUAL ES LA ESPECIFICIDAD DE LA INSTITUCION/ PROGRAMA?

32
PREGUNTAS ORIENTADORAS PARA LA DEFINICION DE
LA MISION:

 CUAL ES LA POBLACION OBJETIVO Y LA COBERTURA

ACTUAL?

 CUL ES LA PERCEPCION DEL EQUIPO DIRECTIVO Y CUAL DE

LOS FUNCIONARIOS RESPECTO DE LA
INSTITUCION/PROGRAMA?

33
 Misin

Garantizar la proteccin y el mejoramiento del

estado de salud de la poblacin, mediante el
ejercicio efectivo de la rectora y el liderazgo
institucional, con enfoque de promocin de la
salud y participacin social inteligente, bajo los
principios de transparencia, equidad, solidaridad
y universalidad.

Ministerio de Salud pas Amrica Latina

34
Instituto de Polticas Hacendarias
MISIN
Promover, disear y coadyuvar en la
implementacin de tcnicas modernas
de gestin hacendaria que contribuyan a
la sostenibilidad fiscal en los distintos
mbitos de gobierno, as como a la
asignacin y uso eficiente de los
recursos pblicos, que propicien una
mejora en el bienestar de la ciudadania y
fortalezcan la transparencia y la
rendicin de cuentas.
35
El valor de una organizacin no se limita al valor
operativo de la MISION ACTUAL

Sern necesarias estas

funciones y estos
productos?

36
Utilidad de una buena declaracin de Misin

Establecen el marco que justifica la intervencin pblica en el

mbito de responsabilidad

Capacidad de mantener el foco directivo en lo importante

Lograr encauzar los apoyos polticos y capacidades

administrativas de la institucin

Mostrar a los grupos de inters la creacin de valor pblico

esperado

37
 Qu no debe faltar en la
redaccin de la misin?
Productos finales, principales o estratgicos
(bienes y servicios)

Los usuarios o beneficiarios, poblacin objetivos a

quienes se dirigen dichos bienes y servicios

Que pueden esperar en trminos de resultados

(efectos) los usuarios, beneficiarios y la
ciudadana en su conjunto.

38
 Cuando es necesario reformular la
Misin
El Programa o Entidad ha tenido una
evaluacin que recomienda la
revisin del tipo de productos que
provee: ampliar, eliminar, refundir
algn tipo de bien o servicio.

39
 Cuando es necesario reformular la
Misin
A partir de un diagnstico
organizacional se detecta que es
necesario una ampliacin de la
cobertura de los bienes y servicios
hacia otras regiones del pas, lo cual
implica ampliar el mbito de accin
del Programa o la Entidad.

40
 Cuando es necesario reformular la
Misin
A partir de una poltica
gubernamental se priorizan acciones
en determinado sector, dndose
competencias extraordinarias a un
Programa o Entidad para asumir la
ejecucin de dicha poltica

41
Anlisis de productos y usuarios

Para lograr una formulacin consistente

de la misin QUE-PARA QUIEN, deben
definirse cuales son los:

PRODUCTOS ESTRATEGICOS , FINALES

USUARIOS/ CLIENTES/BENEFICIARIOS

42
PRODUCTOS FINALES
Principal bien o servicio que la institucin
proporciona directamente a un usuario externo

Prioridad Estratgica: relacionado con el

mandato legal, las prioridades de gobierno,
las prioridades institucionales.

Demanda de los usuarios: continua,

sistemtica, permanente, cautiva.

Nmero de transacciones: significativa

43
Productos Finales

Recursos que se consumen en su generacin
(porcentaje del presupuesto destinado a la
provisin del servicio) o de recursos humanos
(porcentaje de funcionarios afectados a la
provisin del servicio).

Tiempo: cantidad de tiempo importante en su

generacin

Importancia para la informacin externa: Alta

44
PRODUCTOS INTERMEDIOS

Subproductos obtenidos a partir de los
insumos ocupados para la obtencin del
producto final

No son productos crticos

No necesitan un monitoreo regular

Baja importancia para la informacin externa

45
 Definir productos finales e intermedios, clave para la evaluacin
USUARIOS EXTERNOS EVALUACION

PRODUCTOS FINALES
ESTRATEGICA
U1 U2 U3 U4 Cuantos
Productos a
PF1 PF2 PF3 PF4 quienes
Costo PF/I
Resultado
Intermedio
Final- Impacto
PI PI PI PI PI PI PI PI PI

PRODUCTOS INTERM.
OPERATIVA
1.1 1.2 2.1 2.2 3.1 3.2 4.1 4.2 4.3

Costo PI/
A1.1. A1.1. A1.2. A2.1. A3.1 A3.2 A4.1. A4.1. A4. PI/N
1 2 1 1,2 1 2 Trabajadores
Costos Insumos
I I I I I I I I I I I I I I I 46
N de trabajadores
Usuarios Externos, Poblacin
Objetivo, Beneficiario

Usuarios externos: quien recibe directamente el bien o servicio

Poblacin potencial corresponde a la poblacin total

que presenta la necesidad y/o problema que justifica el
programa y por ende pudiera ser elegible para su atencin

Poblacin Objetivo: poblacin que el programa tiene planeado o

programado atender en un perodo dado de tiempo, pudiendo
corresponder a la totalidad de la poblacin potencial o a una
parte de ella

Beneficiarios efectivos:son aquellos que estn siendo o han sido

atendidos por el programa.

47
 OBJETIVOS ESTRATEGICOS

Son logros que la organizacin persigue en un plazo determinado. Estos

deben ser coherentes con la misin y orientaciones de las polticas
ministeriales

La definicin de los objetivos permitir seleccionar las actividades

prioritarias para el mejoramiento de la organizacin y aprovechar
las ventajas.

Los objetivos estratgicos surgen como respuesta a una pregunta esencial:

Qu debemos lograr en el corto, mediano y largo plazo, para

tener un accionar coherente con la misin?
48
 Objetivos Estratgicos
Constituyen la base para el establecimiento
de los indicadores que permitirn medir el
avance de las acciones gubernamentales hacia
los resultados.

49
 OBJETIVOS ESTRATEGICOS

Su definicin debe permitir identificar acciones en

mbitos de:
Productos estratgicos

procesos claves

cobertura

calidad

oportunidad del servicio, etc

Mejorar, ampliar, redisear, optimizar, alcanzar,

generar, adecuar
50
 Cmo se redactan?
Sealar la expresin de logro, evidenciar un cambio o transformacin que se
esperan con las polticas a cargo de la Institucin

Mejorar los estndares de competitividad, disminuir niveles de pobreza,

garantizar niveles de seguridad, etc.

Evitar los esfuerzos tales como Contribuir, Fomentar, Procurar (con

excepcin cuando se comparten resultados con otras instituciones)

La ciudadana debe conocer hacia donde se dirigen los recursos asignados de la

Institucin en su globalidad

Deben responder a que problema social o aspecto relacionado con la misin que
responde

51
 Estrategias
La definicin de las estrategias debe permitir:

Establecer un patrn de decisiones que sea coherente, unificador e

integrador para la institucin

Identificar cuales son las ventajas sostenibles a largo plazo en las reas
clave de los productos y servicios que son brindados. Por ejemplo:
servicios brindados en todo el pas, procesos productivos con tecnologa
de alto estndar

-Seleccionar los programas, proyectos y actividades que la organizacin

desarrollar

52
 OBJETIVOS Y ESTRATEGIAS
Objetivo Estratgico 1:
Mejorar los tiempos de respuesta
de tramitacin de la entrega de pensin
Objetivo Estratgico 2:
Alcanzar estndares ISO/9000 de
Supervisin de las entidades prestadoras de
salud
Objetivo Estratgico 3:
Mejorar la posicin financiera de las
entidades de salud supervisadas.
Estrategias:
1. Impulsar cambio tecnolgico y
capacitacin funcionaria a todo el
pas
2Establecimiento de convenios
internacionales para la
estandarizacin de los procesos
3Impulsar poltica de recuperacin
de cobranzas y disminucin de
subsidios cruzados
53
Objetivos e Indicadores

OE1: Mejorar los tiempos de respuesta de tramitacin de la

entrega de pensin

INDICADOR

Nmero de das promedio en la entrega de la pensin en las

prestaciones

OE 2: Alcanzar estndares ISO/9000 de

Supervisin de las entidades prestadoras de salud

INDICADOR:

Porcentaje de entidades de salud que estn entre el 80 y

100% de los estndares ISO

54
Objetivos e Indicadores

OE3 : Mejorar la posicin financiera de las

entidades de salud supervisadas.

OE 3.1:
Porcentaje de entidades supervisadas que tienen un 20% de
gastos operativos sobre los gastos totales

OE 3.2:Tasa de variacin de la cartera vencida de las

entidades supervisadas

55
RELACION ENTRE LA MISION INSTITUCIONAL, PROGRAMATICA Y LOS
OBJETIVOS ESTRATEGICOS
MISION INSTITUCIONAL

O.E 1
Misin Misin Misin
INSTITUCIONA Programa 1 Programa 2 Programa n
L

O. E 1 O. E O. E

Programa 1 Programa 2 Programa n

O. E 2

Programa 1

56
Misin de un Ministerio de Comercio e Industria:

El Ministerio de Comercio e Industria est a cargo del desarrollo e implementacin de las polticas
orientadas a fortalecer y mejorar la competitividad de la industria nacional en todos sus tamaos y
sectores, y su insercin en los mercados internacionales, generando mayores oportunidades de
empleo de calidad, generacin de ingresos y sostenibilidad de la economa nacional.

Programa de Fomento de Programa de Apoyo a la Programa de Innovacin y Fondo de Promocin del

Exportaciones y Microempresa Tecnologa Empleo y la
Competitividad competitividad
Internacional

Una inmediata relacin entre la Misin Ministerial y la Misin de los Programas es como el Propsito o quehacer de
los Programas reflejan el aspecto central de la primera Misin en lo que se refiere a la Implementacin de las
polticas orientadas a fortalecer y mejorar la competitividad de la industria nacional..en todos sus tamaos y
sectoresinsercin.oportunidades de empleo.de calidad.. generacin de ingresos y sostenibilidad de la
economa nacional.

57
RELACION ENTRE LA MISION, OBJETIVOS ESTRATEGICOS
E INDICADORES

Tipo de Indicadores

Expresa un propsito cuyo De Resultado Final o Impacto

Misin resultado afecta a la (Outcome), donde los resultados
Institucional comunidad en general O. E pueden ser producto de varias
1 entidades

Objetivo Expresa un resultado Resultados finales e intermedios

Estratgico esperado relacionado con un
Institucional efecto de mediano plazo que
contribuye a la Misin
Los efectos medidos se atribuyen
directamente al mbito de
atribucin de la Secretara a
travs de los Programas que tiene
a su cargo

58
 Contenido
Planificacin Estratgica (PE) en el sector pblico:
contexto, especificidad
El proceso de planificacin estratgica
Principales dificultades de aplicacin de PE en el
sector pblico
PE como insumo al Presupuesto orientado a
resultados: Factores crticos de xito
Dificultades para la aplicacin de
la PE en el mbito pblico
 En la prctica hay dificultades para
ejecutar las estrategias
Falta de articulacin entre la Planificacin Estratgica
y operativa
Inflexibilidades presupuestarias
Restricciones o lentitud de procesos administrativos
claves para asegurar las inversiones
Tipo de productos difcil de cuantificar, o costear
Falta de gestores qu rea es responsable?
Desvinculacin entre los Obj. Estratgicos y los
Planes y Proyectos

61
La vinculacin programtica con el
presupuesto
En la prctica la vinculacin ms directa
que es posible obtener entre la PE, la
programacin operativa y el presupuesto,
y su expresin en las metas, es en
aquellos casos donde la produccin es
cuantificable y es posible realizar una
estimacin adecuada de las metas.

Metas relacionadas con tasas de

coberturas, usuarios beneficiados, etc.

62
 Articulacin entre la Planificacin Estratgica y la
Programacin Operativa

La principal bondad de un ejercicio de PE

institucional y/o programtico es establecer
esta expresin de recursos marginales, o el
establecimiento de criterios con arreglo a
prioridades institucionales, de los recursos
presupuestarios.

63
 Contenido
Planificacin Estratgica (PE) en el sector pblico:
contexto, especificidad
El proceso de planificacin estratgica
Principales dificultades de aplicacin de PE en el
sector pblico
PE como insumo al Presupuesto orientado a
resultados: Factores crticos de xito
 Planificacin Estratgica como insumo para un
Presupuesto orientado a Resultados: factores crticos

Rol de las entidades centrales con competencias en

Planificacin, Presupuesto y Evaluacin

Incentivos para los Jerarcas y funcionarios: cmo

potenciar un uso efectivo como insumo para la
Programacin y formulacin presupuestaria

65
 Planificacin Estratgica como insumo para un Presupuesto
orientado a Resultados: factores crticos

Compromiso y liderazgo de directivo : Ms que hacer un Plan

ASEGURARSE QUE FUNCIONE

Regularidad, continuidad en la aplicacin y articulacin entre

la Planificacin Institucional y Programtica

Alinear la planificacin estratgica al ciclo presupuestario y

considerarlo como insumo para su formulacin

66
 Planificacin Estratgica como insumo para un Presupuesto
orientado a Resultados: factores crticos

Internalizacin de la PE en los procesos de la

institucin

Unidad de control de gestin, profesionales

capacitados en las tcnicas de gestin (planificacin,
indicadores, evaluacin)

Tecnologas de informacin (simples y accesibles)

para asociar la planificacin estratgica al control de
gestin.

67
 Planificacin Estratgica como insumo para un
Presupuesto orientado a Resultados: factores crticos

Capacidad de retroalimentar a los niveles directivos

(centros de responsabilidad) el nivel de logros de
compromisos alcanzados y generar acciones
correctivas.

Comunicacin de los resultados de la planificacin

estratgica

68