Documentos de Académico
Documentos de Profesional
Documentos de Cultura
ACTIVO DIFERIDO
Asistencia Tecnica Servicio
CAPITAL DE TRABAJO
Capital de trabajo Presupuesto
TOTAL
Pizzeria
UPUESTO DE INVERSION
CANTIDAD UNITARIO MONTOS PROGRAMA SOCIOS TOTAL
Productos:
Costo de Produccion para 1 Pizza hawaina
Ingredientes Unidad de Medida Cantidad Costo Unitario Costo total Costo Mensual
Harina kg 1.00 15.00 15.00 2,880.00
Levadura kg 0.09 10.00 0.90 172.80
Aceite litro 0.05 22.00 1.10 211.20
Azucar kg 0.10 9.00 0.90 172.80
Sal kg 0.05 10.00 0.50 96.00
Agua litro 0.20 8.00 1.60 307.20
Pure de tomate litro 1.00 30.00 30.00 5,760.00
Cebolla pieza 1.00 5.00 5.00 960.00
Oregano kg 0.01 7.00 0.06 12.10
Queso kg 0.01 60.00 0.54 103.68
Jamon kg 0.25 30.00 7.50
Pia kg 0.30 20.00 6.00 1,152.00
69.10 11,827.78
Costos de Otros
Concepto Diario Semanal Mensual Ao 1 Costo Costo Mensual
Envolturas 24 144 576 6,912 $ 1.20 $ 691.20
Gas (kg) 10 60 240 2,880 $ 12.00 $ 2,880.00
Material de limpieza 1 6 24 288 14 $ 336.00
INDICE Pizzeria
PROYECCION DE COSTOS
COSTOS DEL PROYECTO COSTOS AO
CONCEPTO PROM. MENSUAL 1
Cocinero $ 7,200.00 $ 86,400.00
Ayudante $ 2,880.00 $ 34,560.00
Pago de agua $ 100.00 $ 1,200.00
Pago de luz $ 500.00 $ 6,000.00
Telefonia $ 850.00 $ 10,200.00
Fletes $ 300.00 $ 3,600.00
Renta de local $ 2,000.00 $ 24,000.00
Materia prima e Insumos $ 41,925.46 $ 503,105.47
Envolturas $ 691.20 $ 8,294.40
Gas $ 2,880.00 $ 34,560.00
Material de limpieza $ 336.00 $ 4,032.00
TOTAL $715,951.87
Pizzeria
ECCION DE COSTOS
AO AO AO AO
2 3 4 5
$ 90,720.00 $ 95,256.00 $ 100,018.80 $ 105,019.74
$ 36,288.00 $ 38,102.40 $ 40,007.52 $ 42,007.90
$ 1,260.00 $ 1,323.00 $ 1,389.15 $ 1,458.61
$ 6,300.00 $ 6,615.00 $ 6,945.75 $ 7,293.04
$ 10,710.00 $ 11,245.50 $ 11,807.78 $ 12,398.16
$ 3,780.00 $ 3,969.00 $ 4,167.45 $ 4,375.82
$ 25,200.00 $ 26,460.00 $ 27,783.00 $ 29,172.15
$ 528,260.75 $554,673.78 $ 582,407.47 $ 611,527.85
$ 8,709.12 $ 9,144.58 $ 9,601.80 $ 10,081.90
$ 36,288.00 $ 38,102.40 $ 40,007.52 $ 42,007.90
$ 4,233.60 $ 4,445.28 $ 4,667.54 $ 4,900.92
### ### ### $870,243.98
INDICE Pizzeria
COSTOS TOTALES
COSTOS FIJOS AO 1 AO 2 AO 3
Cocinero $ 86,400.00 $ 90,720.00 $ 95,256.00
Ayudante $ 34,560.00 $ 36,288.00 $ 38,102.40
Pago de agua $ 1,200.00 $ 1,260.00 $ 1,323.00
Pago de luz $ 6,000.00 $ 6,300.00 $ 6,615.00
Telefonia $ 10,200.00 $ 10,710.00 $ 11,245.50
Fletes $ 3,600.00 $ 3,780.00 $ 3,969.00
Renta de local $ 24,000.00 $ 25,200.00 $ 26,460.00
COSTOS VARIABLES AO 1 AO 2 AO 3
Materia prima e Insumos $ 503,105.47 $ 528,260.75 $ 554,673.78
Envolturas $ 8,294.40 $ 8,709.12 $ 9,144.58
Gas $ 34,560.00 $ 36,288.00 $ 38,102.40
Material de limpieza $ 4,032.00 $ 4,233.60 $ 4,445.28
TOTAL ### ### ###
AO 1 AO 2 AO 3
COSTOS FIJOS $ 165,960.00 $ 174,258.00 $ 182,970.90
COSTOS VARIABLES $ 549,991.87 $ 577,491.47 $ 606,366.04
COSTOS TOTALES $ 715,951.87 $751,749.47 $ 789,336.94
ES
AO 4 AO 5
$ 100,018.80 $ 105,019.74
$ 40,007.52 $ 42,007.90
$ 1,389.15 $ 1,458.61
$ 6,945.75 $ 7,293.04
$ 11,807.78 $ 12,398.16
$ 4,167.45 $ 4,375.82
$ 27,783.00 $ 29,172.15
### ###
AO 4 AO 5
$ 582,407.47 $ 611,527.85
$ 9,601.80 $ 10,081.90
$ 40,007.52 $ 42,007.90
$ 4,667.54 $ 4,900.92
### ###
AO 4 AO 5
$ 192,119.45 $ 201,725.42
$ 636,684.34 $ 668,518.56
$ 828,803.79 $ 870,243.98
INDICE Pizzeria
PROYECCION DE INGRES
VOLUMEN PRECIO VENTAS
CONCEPTO PROMEDIO MENSUALUNITARIO MENSUALES
Pizza hawaina 192 $ 120.00 $ 23,040.00
Pizza mexicana 240 $ 120.00 $ 28,800.00
Pizza combinada 144 $ 120.00 $ 17,280.00
TOTAL
Pizzeria
ON DE INGRESOS
AO AO AO AO AO
1 2 3 4 5
### ### ### ### ###
### ### ### ### ###
### ### ### ### ###
COSTOS DE DEPRECIACIONES
ACTIVO FIJO VALOR ORIGINAL TASA
BATIDORA MARCA ECONOMIRUGO, ACERO $ 29,198.00 10%
INOXIDABLE, CAPACIDAD DE 12 A 14 KG
TARJA DE ACERO INOXIDABLE, DE 2 TINAS CON $ 7,899.00 15%
LLAVE MEZCLADORA, 1.80 MTS X 97 CM
MESA DE EMPAQUE MEDIDAS 2 MTS X1 MTS EN $ 26,000.00 10%
ECERO MUY RESISTENTE. $10,000
BASE TERMICA PARA REBANADAS DE ACERO Y $ 8,540.00 10%
CRISTAL RESISTENTE ELECTRICA
Horno con refractario de pieda en acero $ 28,159.00 10%
inoxidable para 6 charolas
Rayador electrico de queso con repuesto para el $ 2,589.00 10%
rayador de acero inoxidable
TOTAL $ 180,000.00
a
ULTADOS
AO 3 AO 4 AO 5
$ 914,457.60 $ 960,180.48 $1,008,189.50
$ 182,970.90 $ 192,119.45 $ 201,725.42
$ 606,366.04 $ 636,684.34 $ 668,518.56
$ 789,336.94 $ 828,803.79 $ 870,243.98
$ 125,120.66 $ 131,376.69 $ 137,945.53
$ 29,111.24 $ 30,566.80 $ 32,095.14
$ 96,009.42 $ 100,809.89 $ 105,850.39
$ 9,600.94 $ 10,080.99 $ 10,585.04
$ 86,408.48 $ 90,728.90 $ 95,265.35
IACIONES
AOS DEP ANUAL VALOR RESCATE
6.00
$ 4,866.33 $ 4,866.33
6.00 $ 1,316.50 $ 1,316.50
8.00
$ 3,250.00 $ 9,750.00
6.00
$ 1,423.33 $ 1,423.33
6.00
$ 4,693.17 $ 4,693.17
5.00
$ 517.80 $ -
8.00 $ 2,937.50 $ 8,812.50
6.00 $ 685.83 $ 685.83
10.00 $ 3,000.00 $ 15,000.00
5.00
$ 3,000.00 $ -
7.00 $ 714.29 $ 1,428.57
$ 26,404.75 $ 47,976.24
INDICE Pizzeria
FLUJO DE EFECTIVO
CONCEPTOS / AO AO 0 AO 1 AO 2
( + ) VENTAS $ - ### ###
( + ) VALOR DE RESCATE $ - ### $ -
( = ) INGRESOS TOTALES $ - ### ###
COSTOS FIJOS $ - ### ###
COSTOS VARIABLES $ - ### ###
( = ) COSTOS TOTALES $ - ### ###
COMPRA ACTIVO FIJO $ 245,000.00 $ - $ -
COMPRA ACTIVO DIFERIDO $ 21,600.00 $ - $ -
COMPRA CAPITAL DE TRABAJO $ 59,326.66 $ - $ -
( = ) SALDO FINAL -$ 325,926.66 ### ###
CTIVO
AO 3 AO 4 AO 5
$914,457.60 $960,180.48 ###
$ - $ - $ 47,976.24
$914,457.60 $960,180.48 ###
$182,970.90 $192,119.45 $201,725.42
$606,366.04 $636,684.34 $668,518.56
$789,336.94 $828,803.79 $870,243.98
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$125,120.66 $131,376.69 $185,921.77
INDICE Pizzeria
PUNTO DE EQUILIBRIO
CONCEPTOS / AO AO 1 AO 2 AO 3
VENTAS ### ### $ 914,457.60
COSTOS FIJOS ### ### $ 182,970.90
COSTOS VARIABLES ### ### $ 606,366.04
COSTOS TOTALES ### ### $ 789,336.94
PUNTO DE EQUILIBRIO $ ### ### $ 543,082.48
PUNTO DE EQUILIBRIO % 59% 59% 59%
UILIBRIO
AO 4 AO 5
$ 960,180.48 ###
$ 192,119.45 $201,725.42
$ 636,684.34 $668,518.56
$ 828,803.79 $870,243.98
$ 570,236.61 $598,748.44
59% 59%
INDICE Pizzeria
ANALISIS DE RENTABILIDAD (VAN, TIR, B/C)
VAN $ 174,905.65
TIR 27.74%
B/C 1.05
VAN, TIR, B/C)
INGRESOS EGRESOS
ACTUALIZADOS ACTUALIZADOS
$ - $ 325,926.66
$ 754,036.36 $ 650,865.34
$ 719,761.98 $ 621,280.55
$ 687,045.53 $ 593,040.53
$ 655,816.19 $ 566,084.14
$ 655,795.83 $ 540,353.04
### ###
Agroproyectos SC
www.agroproyectos.org
macigo
o de hule