LAVADO DE ACTIVOS EL FINANCIAMIENTO EN EL

PAS

CONCEPTO
Es el conjunto de Operaciones realizadas por 1 o ms
personas Naturales o Jurdicas, tendientes a ocultar o disfrazar
el origen ilcito de Bienes o Recursos que provienen de
actividades delictivas.
El delito de lavado de dinero se desarrolla usualmente
mediante la realizacin de varias operaciones encaminadas a
encubrir cualquier rastro de origen ilcito de los recursos

OBJETIVO
Persigue principalmente da la apariencia legal a los activos a
los activos proveniente de una actividad ilcita confundir el
origen de los recursos creando rastros, documentos y
transacciones inexistente o complicadas, legitimar el dinero
mezclando el dinero sucio con actividades aparentemente
licitas.

ETAPA DE LAVADO DE ACTIVOS

Integracin
Conversin
Ocultamiento

SUJETO OBLIGADO (SO) AL LAVADO DE ACTIVOS

Persona natural o jurdica, que desarrolla una de las
actividades econmicas indicadas en la Ley 29038 Ley que
incorpora la Unidad de Inteligencia Financiera del Per a la
Superintendencia de Banca, Seguros y AFPs

Actividades Econmicas de Sujetos Obligados

Sujetos Obligados Supervisados por SBS (Bancos, Financieras, Cajas Municipales
de Ahorro y Crdito, Empresas de Seguros y de Reaseguros, AFP, etc.).
Empresas o personas naturales dedicadas a la compra y venta de vehculos,
embarcaciones y aeronaves.
Empresas o personas naturales dedicadas a la actividad de la construccin e
inmobiliaria.
Los casinos, las sociedades de lotera y las casas de juegos, incluyendo bingos,
tragamonedas, hipdromos y sus agencias, y otras similares.
Agencias de aduana.
Personas naturales y jurdicas que se dediquen a la compra y venta de divisas.
Personas naturales y jurdicas que se dediquen el servicio de correo y Courier.
Personas naturales y jurdicas que se dediquen el comercio de joyas, metales y
piedras preciosas, monedas, objetos de arte y sellos postales.
Personas naturales y jurdicas que se dediquen a los prstamos y empeo.
Las agencias de viaje y turismo, hoteles y restaurantes.
Notarios pblicos.
Martilleros pblicos.
ONG.
Personas naturales y jurdicas que se dediquen al comercio de antigedades.
Laboratorios y empresas que producen y/o comercialicen insumos qumicos que se
utilicen para la fabricacin de drogas y/o explosivos.
Personas naturales y/o jurdicas dedicadas a la compra venta o importaciones de
armas.
Personas naturales y/o jurdicas dedicadas a la fabricacin y/o comercializacin de
materiales explosivos.
Empresas mineras.

SISTEMA DE PREVENCIN DEL LAVADO DE

ACTIVOS Y DEL FINANCIAMIENTO DEL
TERRORISMO

DEFINICIN NORMA
El sistema de prevencin est conformado por las
polticas y procedimientos establecidos por las
empresas de conformidad con la Ley, el Reglamento, las
Normas Complementarias y dems disposiciones sobre
la materia.

DEFINICIN PRCTICA
 Conjunto de elementos que integrados permiten prevenir
o mitigar el lavado de activos y financiamiento del
terrorismo. Tenemos: Oficial de Cumplimiento Manual
PLAFT Registro de Alertas Capacitacin

Manual PLAFT (Art. 19 Resol. SBS N 838-2008 y

modificatorias)

SISTEMA DE PREVENCIN DEL LAVADO DE

ACTIVOS Y DEL FINANCIAMIENTO DEL
TERRORISMO

Alertas
Son aquellas transacciones, comportamientos y/o conductas
atpicas desarrollados por el cliente o usuario del sistema
bancario.
En el Anexo N1 de la Resolucin SBS N 838-2008 y sus
modificatorias se lista una relacin de seales tpicas.

Estas pueden generarse por sistemas automatizados, por

reportes generados manualmente, casos comunicados por
otras unidades del banco, noticias periodsticas,
requerimientos de informacin.

La alerta puede derivar en:

OPERACIN INUSUAL Operacin que, por su cuanta,
caractersticas y periodicidad, no guarda relacin con la
actividad econmica del cliente, sale de los parmetros de
normalidad o no tiene un fundamento legal evidente.

OPERACIN SOSPECHOSA OPERACIN INUSUAL

cuya magnitud o complejidad injustificada, hace presumir
que procede de alguna actividad ilcita. No tiene un
fundamento econmico o lcito aparente. Se comunica a
travs de un Reporte de Operaciones Sospechosas ROS.
 UNIDAD DE INTELIGENCIA FINANCIERA DEL PER
UIF

CONCEPTO
Se cre la Ley N 27693 el 12 de abril de 2002, adscrita a la
Presidencia del Consejo de Ministros
SE ENCARGADA
De recibir, analizar, tratar, evaluar y transmitir informacin para la
deteccin del lavado de activos y/o del financiamiento del
terrorismo, as como, de coadyuvar a la implementacin, por parte
de los sujetos obligados, del sistema para detectar operaciones
sospechosas de lavado de activos y/o del financiamiento del
terrorismo;
Que, posteriormente, a travs del Decreto Supremo N 082-2005-
PCM, del 27 de octubre de 2005, la Unidad de Inteligencia
Financiera del Per UIF-Per fue adscrita al Ministerio de Justicia;
El artculo 25 del Decreto Legislativo N 560, Ley del Poder
Ejecutivo, establece que le corresponde al Ministerio de Economa y
Finanzas armonizar la actividad econmica. Asimismo, a travs de
los rganos correspondientes, administra la ejecucin de la poltica
de tributacin nacional
En tal sentido se considera que las funciones que cumple la Unidad
de Inteligencia Financiera del Per UIF-Per se encuentran
estrechamente relacionadas con la actividad econmica en el pas y
con las competencias del Ministerio de Economa y Finanzas, por lo
que ste se encuentra en una mejor posicin para ejercer las
funciones de inteligencia financiera dado su mayor nivel de
coordinacin y capacidad operacional
El Poder Ejecutivo ha evaluado y considera conveniente la fusin
de la Unidad de Inteligencia Financiera del Per UIF-Per con el
Ministerio de Economa y Finanzas. En tal sentido, se ha
determinado que dicha integracin generar una mejora en el
desarrollo de la estrategia del anlisis de operaciones sospechosas
y generar un ahorro que permitir una mayor eficiencia en el uso
de los recursos y que stos se destinen a la mejora e
implementacin del sistema para combatir los sealados ilcitos; De
conformidad con el artculo 13 de la Ley N 27658, modificado por
la Ley N 27899 y el Decreto Legislativo N 560, con el informe
 favorable de la Secretara de Gestin Pblica de la Presidencia del
Consejo de Ministros

FUNCIONES Y COMPETENCIAS:

Recibe y analiza los Reportes de Operaciones Sospechosas.

ROS
Emite Informes de Inteligencia Financiera y otras comunicaciones
al Ministerio Pblico.
Realiza investigaciones conjuntas (Ministerio Pblico, CGR y
SUNAT).
Emite informes de anlisis estratgico.
Capacitacin a los sujetos obligados.
Emite normas estableciendo obligaciones, infracciones,
sanciones para los sujetos obligados, en coordinacin con
organismos supervisores.
Supervisa a los sujetos obligados que no cuenten con organismo
supervisor propio.
Coordina la supervisin del Sistema de Prevencin LAFT con los
organismos supervisores.
Contacto de intercambio de informacin a nivel internacional en
la lucha contra el LAFT.
Ejecucin del Plan Nacional Anti LAFT - Comisin Ejecutiva
Multisectorial contra el LAF

QUE ES EL FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO

Es cualquier forma de accin econmica, ayuda o mediacin
que proporciones apoyo financiero a las actividades de
elementos o grupos terrorista.
Puede ser voluntaria o obligatoria

ACTIVIDADES DE LA UIF EN EL MBITO DE LA

PREVENCIN DEL LAFT

SUPERINTENDENCIA ADJUNTA DE INTELIGENCIA FINANCIERA

ANLISIS ESTRATGICO Generacin de inteligencia financiera

para la toma de decisiones y acciones en la lucha contra el LAFT
ANLISIS OPERATIVO Estudio y tratamiento de ROS, haciendo uso
de informacin de diversas fuentes para identificar casos de LAFT.

CUMPLIMIENTO GESTIN de las actividades de prevencin y la

supervisin del cumplimiento de las normas de LAFT.