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Decreto Con Fuerza de Ley de Reforma de La Ley General de Bancos y Otras Instituciones Financieras
Decreto Con Fuerza de Ley de Reforma de La Ley General de Bancos y Otras Instituciones Financieras
Con esta base legal, se procede a modificar la Ley General de Bancos y Otras Instituciones
Financieras, bajo la rectora de los otros principios generales previstos en el primer
enunciado de la norma habilitante, a saber: crear dentro del sistema financiero venezolano
una banca de segundo piso, ampliar el criterio de vinculacin de empresas relacionadas,
incluir las filiales en el exterior dentro del concepto de grupo financiero, establecer
regulaciones a la banca comercial y modificar el rgimen sancionatorio; y adems, se
incorporan las disposiciones que permiten optimizar la labor de inspeccin, supervisin,
vigilancia, regulacin y control del sistema bancario.
Esta realidad del Sistema Nacional de Ahorro y Prstamo, permite su inclusin dentro de la
Ley General de Bancos y Otras Instituciones Financieras, manteniendo inalterable el espritu,
propsito y razn del mismo; es decir, su objeto bsico contina siendo crear, mantener,
fomentar y desarrollar condiciones y mecanismos favorables para la captacin de recursos
financieros, principalmente ahorros; y su canalizacin en forma segura y rentable mediante
las actividades crediticias permitidas, hacia la familia, las sociedades cooperativas, el
artesano, el profesional, las pequeas empresas industriales y comerciales, y particularmente
para la concesin de crditos destinados a solucionar el problema de la vivienda y facilitar la
adquisicin de inmuebles necesarios para el desarrollo de la comunidad.
La Ley contiene previsiones expresas en cuanto a los sujetos sometidos a sus disposiciones.
En este sentido, se rigen por la misma los bancos universales, bancos comerciales, bancos
hipotecarios, bancos de inversin, bancos de desarrollo, bancos de segundo piso,
arrendadoras financieras, fondos del mercado monetario, entidades de ahorro y prstamo,
casas de cambio, grupos financieros, operadores cambiarios fronterizos; as como las
empresas emisoras y operadoras de tarjetas de crdito.
Asimismo, se excluye de tal aplicacin las personas jurdicas de derecho pblico que tengan
por objeto la actividad financiera, salvo aquellas expresamente reguladas, como es el caso del
Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria.
Esta exclusin obedece a que tales instituciones tienen un rgimen particular, establecido en
la legislacin especial dictada al efecto, cuya finalidad no guarda relacin con el propsito y
concepcin de la regulacin contemplada en la Ley General de Bancos y otras Instituciones
Financieras.
A los efectos de la Ley General de Bancos y Otras Instituciones Financieras, se entiende por
normativa prudencial todas aquellas directrices e instrucciones de carcter tcnico legal de
obligatoria observancia, dictadas mediante resoluciones y circulares de carcter general y
particular, a los bancos, entidades de ahorro y prstamo, otras instituciones financieras, y
dems empresas sometidas al control de la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones
Financieras.
La diferencia entre ambos tipos de bancos, radica en que los bancos de desarrollo pueden
realizar operaciones denominadas de segundo piso, mientras que los bancos de segundo piso
no cuentan con taquillas de atencin directa al pblico.
Estas disposiciones legales, sin duda, permitirn que se atienda de manera eficaz y oportuna
nuevos nichos de mercado importantes para el desarrollo del pas.
Desde hace algn tiempo, venan operando en la zona fronteriza de nuestro pas una serie de
empresas y fondos de comercio dedicados a la actividad cambiaria, para satisfacer las
necesidades tanto de las personas transentes como de comerciantes que realizaban sus
operaciones en pequeas localidades, donde por lo general no existen agencias bancarias ni
casas de cambio.
En efecto, en el mes de marzo de 1998, el Banco Central de Venezuela emiti una Resolucin
donde se contempla que para realizar las actividades de cambio en zonas fronterizas, se
requiere autorizacin expresa del Ente Emisor.
Posteriormente, en agosto de ese mismo ao, la extinta Junta de Emergencia Financiera
public las Normas destinadas a regular la autorizacin y funcionamiento de los operadores
cambiarios fronterizos; y en ellas se dispone que corresponde a la Superintendencia de
Bancos y Otras Instituciones Financieras la supervisin de las actividades realizadas por
dichos operadores, e incluso se le atribuye la potestad de sancionarlos en caso de
incumplimiento a la precitada normativa.
Una de las debilidades que se evidenci en nuestro marco legal anterior al iniciarse la crisis
bancaria, era la insuficiencia de parmetros objetivos adecuados para vincular o relacionar
empresas a los bancos e instituciones financieras, que requeran ser sometidas de inmediato a
un rgimen extraordinario de intervencin o liquidacin, en razn que sus operaciones
recprocas afectaban los intereses de los depositantes, porque el dinero utilizado en las
mismas provena de las captaciones del pblico. Esta carencia, fue suplida acertadamente en
las leyes que regularon la Emergencia Financiera, donde se incorporaron otros elementos que
permitan tanto a la Administracin como al Juez, determinar las empresas relacionadas a las
instituciones intervenidas.
En este Decreto Ley General de Bancos y otras Instituciones Financieras, se recogen algunos
criterios que estableca la Ley de Regulacin Financiera, y se amplan los criterios de
vinculacin para el establecimiento de empresas relacionadas; y entre otros aspectos se
incorpora en la Ley, el concepto de influencia significativa como parmetro objetivo para
determinar vinculaciones.
Adems, de acuerdo con las directrices de la Ley que Autoriza al Presidente de la Repblica
para dictar Decretos con Fuerza de Ley en las Materias que se Delegan, se incluyen las
filiales en el exterior dentro de la nocin de grupo financiero, en razn de la importancia que
reviste la supervisin en conjunto de las operaciones que realicen las instituciones financieras
venezolanas en el extranjero.
En este sentido, se introduce en la Ley una disposicin expresa que permite el suministro de
informacin derivada de la supervisin bancaria, nicamente con aquellos pases que hayan
suscrito los convenios respectivos.
Ante la necesaria seguridad jurdica que se requiere en este mbito, la Ley faculta a la
Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras, para regular los servicios
prestados por medios magnticos, telefnicos y electrnicos; y aquellos bancos, entidades de
ahorro y prstamo y dems instituciones financieras que aspiren realizar operaciones por esos
medios, requerirn autorizacin del ente supervisor. En todo caso, Los bancos, entidades de
ahorro y prstamo y dems instituciones financieras no podrn prestar ni ofrecer, a travs de
la banca virtual, productos o servicios distintos a los contemplados en este Decreto Ley, o
autorizados por la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras.
X. LEGITIMACIN DE CAPITALES
A nivel internacional, existe una gran preocupacin de que el sector bancario pueda ser
utilizado como instrumento para legitimar el dinero proveniente de actividades ilcitas. En
Venezuela, siguiendo lineamientos de las disposiciones nacionales vigentes, as como de los
principios aceptados para obtener una supervisin bancaria efectiva, se ha procurado
establecer polticas, prcticas y procedimientos dentro del sector bancario, que promuevan
altos estndares ticos y profesionales con la finalidad de evitar el uso de la banca por
elementos criminales.
Para cumplir con estos objetivos, la Ley contempla una Unidad Nacional de Inteligencia
Financiera, dentro de la estructura funcional de la Superintendencia de Bancos y Otras
Instituciones Financieras.
X. OPERACIONES DE TRANSFERENCIA
Con estas disposiciones, se cuenta con una ampla gama de opciones para resolver rpida y
eficazmente cualquier desequilibrio financiero que presente algn banco, para evitar
cualquier perturbacin en el sistema bancario.
Por ello, sin menoscabo del legtimo derecho a la defensa y de acudir a los rganos
jurisdiccionales competentes, dentro de los procedimientos administrativos correspondientes,
el incumplimiento en el pago de las obligaciones derivadas de las multas impuestas por la
Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras, acarrea para los bancos,
entidades de ahorro y prstamo y dems instituciones financieras, la suspensin de los
trmites administrativos regulares de aumento de capital, fusiones, transformaciones, reparto
de dividendos, liberacin de provisiones; y cualquier otro evento que a juicio de la
Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras pueda afectar el pago de la
obligacin dineraria.
Por otra parte, tampoco poda obviarse la realidad que confronta el sistema bancario a nivel
mundial, con motivo de los llamados delitos electrnicos, que afectan no slo a los usuarios
del sistema sino a las mismas instituciones, y que conllevar necesariamente a una
actualizacin regulatoria permanente, mediante normas de carcter prudencial, porque as se
desarrolla la tecnologa de las operaciones bancarias en tiempo real.
Por otra parte, se aumenta el lmite de la garanta de los depsitos a un monto de Diez
Millones de Bolvares (Bs. 10.000.000,00), para adecuarlo a la nueva realidad econmica.
CAPTULO I
DISPOSICIONES GENERALES
Intermediacin Financiera
mbito de Aplicacin
Artculo 2. Se rigen por este Decreto Ley los bancos universales, bancos comerciales, bancos
hipotecarios, bancos de inversin, bancos de desarrollo, bancos de segundo piso,
arrendadoras financieras, fondos del mercado monetario, entidades de ahorro y prstamo,
casas de cambio, grupos financieros, operadores cambiarios fronterizos; as como las
empresas emisoras y operadoras de tarjetas de crdito.
Igualmente quedan sometidas a este Decreto Ley, en cuanto les sean aplicables, las
operaciones de carcter financiero que realicen los almacenes generales de depsitos.
Todos los bancos, entidades de ahorro y prstamo, otras instituciones financieras y dems
empresas mencionadas en este artculo, estn sujetas a la inspeccin, supervisin, vigilancia,
regulacin y control de la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras; a
los reglamentos que dicte el Ejecutivo Nacional; a la normativa prudencial que establezca la
Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras; y a las Resoluciones y
normativa prudencial del Banco Central de Venezuela.
A los efectos de el presente Decreto Ley se entiende por normativa prudencial emanada de la
Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras, todas aquellas directrices e
instrucciones de carcter tcnico contable y legal de obligatoria observancia dictadas,
mediante resoluciones de carcter general, as como a travs de las circulares enviadas a los
bancos, entidades de ahorro y prstamo, otras instituciones financieras y dems empresas
sometidas a su control.
El presente Decreto Ley no ser aplicable al Banco del Pueblo Soberano, C.A. y al Banco de
Desarrollo de la Mujer, C.A., los cuales se regirn por lo que dispongan sus respectivos
instrumentos de creacin; tampoco ser aplicable a todas aquellas instituciones establecidas o
por establecerse por el Estado, que tengan por objeto crear, estimular, promover y desarrollar
el sistema microfinanciero del pas, para atender la economa popular y alternativa, conforme
a la legislacin especial dictada al efecto. Asimismo, las disposiciones de el presente Decreto
Ley no se aplicarn a las personas jurdicas de derecho pblico que tengan por objeto la
actividad financiera, salvo disposicin expresa en contrario contenida en el presente Decreto
Ley. En consecuencia, a los efectos de el presente Decreto Ley, la referencia a las personas
sometidas al control de la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras, as
como cualquier expresin similar, excluye a los entes sealados del presente aparte.
Disposiciones Aplicables
Artculo 3. Las actividades y operaciones a que se refiere este Decreto Ley debern
realizarse de conformidad con sus disposiciones, el Cdigo de Comercio, la Ley del Banco
Central de Venezuela, las dems leyes aplicables, los reglamentos que dicte el Ejecutivo
Nacional, a la normativa prudencial que dicte la Superintendencia de Bancos y Otras
Instituciones Financieras; as como a las resoluciones emanadas del Banco Central de
Venezuela.
Sin perjuicio de lo dispuesto por el Banco Central de Venezuela, los hoteles y centros de
turismo que realicen operaciones de cambio de divisas, se encontrarn obligados a
proporcionar a la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras los datos
estadsticos y dems informaciones que sta les solicite, as como permitir la inspeccin de
libros, documentos y equipos tecnolgicos a sus funcionarios, siempre que se refieran a
operaciones de cambio de divisas.
En los casos de duda acerca de la naturaleza de las operaciones que realice una empresa o
entidad cualquiera, corresponder a la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones
Financieras decidir si stas se sometern al rgimen establecido en este Decreto Ley.
Cuando exista presuncin de que las operaciones descritas en este artculo sean realizadas
por personas naturales o jurdicas, distintas a los bancos u otras instituciones financieras,
cuya naturaleza sea manifiestamente incompatible con la actividad desarrollada por ellas, o
que impliquen riesgo en materia de legitimacin de capitales, la Superintendencia de Bancos
y Otras Instituciones Financieras en resguardo de los intereses del pblico en general, por
decisin del Superintendente, podr tomar cualesquiera de las siguientes medidas:
1. Suspensin de la publicidad.
2. Suspensin de las actividades.
7. Adoptar cualquier otra medida que estime necesaria, con el propsito de evitar las
actividades descritas en el presente artculo.
CAPTULO II
DE LA PROMOCIN, CONSTITUCIN Y FUNCIONAMIENTO DE LOS BANCOS,
ENTIDADES DE AHORRO Y PRSTAMO, OTRAS INSTITUCIONES
FINANCIERAS y CASAS DE CAMBIO
Promocin
Artculo 7. La promocin de los bancos, entidades de ahorro y prstamo, dems instituciones
financieras y casas de cambio, requerir autorizacin de la Superintendencia de Bancos y
Otras Instituciones Financieras. La decisin correspondiente deber producirse en un plazo
de tres (3) meses, contados a partir de la fecha de la admisin de la solicitud de promocin.
Dicho lapso podr ser prorrogado por una sola vez, por igual perodo, cuando a juicio de la
Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras ello fuere necesario.
Registro de la Promocin
Artculo 8. Los registradores, notarios o jueces no inscribirn los documentos constitutivos y
estatutos de los bancos, entidades de ahorro y prstamo, casas de cambio, y dems
instituciones financieras regidas por este Decreto Ley, si no se presenta la respectiva
autorizacin de promocin.
Publicacin de la Promocin
Artculo 9. Admitida la solicitud de promocin, los solicitantes debern publicar a los fines
del conocimiento pblico, un resumen de la solicitud, con el contenido que previamente
apruebe la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras, en un diario de
reconocida circulacin nacional y en un diario de reconocida circulacin regional, en la
localidad donde tendr su domicilio.
Autorizacin de Funcionamiento
Artculo 10. Los bancos, entidades de ahorro y prstamo, casas de cambio, y dems
instituciones financieras debern obtener la correspondiente autorizacin de funcionamiento
de la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras. A tal fin, los promotores,
mediante declaracin jurada, debern:
1. Remitir la informacin indicada en los numerales 1, 2, 3 del artculo 7 de este Decreto Ley,
relativa a los accionistas, directores, administradores, consejeros, asesores y comisarios.
2. Presentar la estructura accionaria de la institucin cuya autorizacin se solicita, incluyendo
los datos que permitan determinar con precisin la identidad de las personas naturales que
son propietarias finales de las acciones o de las compaas que las detentan.
3. Especificar el origen de los recursos y proporcionar la informacin necesaria para su
verificacin. Si los mismos provinieren del patrimonio de personas jurdicas, indicar
expresamente las actividades a las cuales se dedican y a su vez, el origen de los recursos que
constituyen su capital social.
4. Comprobar que los recursos aportados por los accionistas se encuentran dentro del
territorio venezolano.
5. Actualizar toda la informacin a que se refiere el artculo 7 de este Decreto Ley, cuando
haya sufrido modificacin entre el lapso transcurrido desde la solicitud de autorizacin de
promocin hasta la autorizacin de funcionamiento.
6. Presentar los planes de control interno, contable y administrativo que se proponen
establecer.
7. Presentar los planes de operacin conjunta o de convenios o acuerdos con otras
instituciones o grupos financieros actualmente en operacin, si fuere el caso.
8. Presentar un ejemplar de la publicacin del documento constitutivo y los estatutos.
9. Cualquier otra informacin que la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones
Financieras, mediante normativa general o particular, determine necesaria para
complementarla.
La decisin correspondiente deber producirse dentro del plazo de tres (3) meses contados a
partir de la fecha de la recepcin de la solicitud de funcionamiento y sus recaudos
correspondientes. Dicho lapso podr ser prorrogado por una sola vez y por igual perodo,
cuando a juicio de la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras ello fuere
necesario.
Inhabilidades
Artculo 12. No podrn ser promotores, accionistas principales, directores, administradores y
consejeros de bancos, entidades de ahorro y prstamo, dems instituciones financieras, casas
de cambio y operadores cambiarios fronterizos:
1. Quienes ejerzan funciones pblicas, salvo que se trate de cargos docentes o de misiones de
corta duracin en el exterior. Esta prohibicin no ser aplicable a los representantes de
organismos del sector pblico en juntas administradoras de instituciones financieras en las
cuales tengan participacin.
2. Las personas sometidas a beneficio de atraso, juicio de quiebra y los fallidos no
rehabilitados.
3. Quienes hayan sido objeto de condena penal mediante sentencia definitivamente firme que
implique privacin de libertad, mientras que dure sta o inhabilitados para el ejercicio de
funciones financieras de conformidad con este Decreto Ley por el mismo tiempo que
permanezca la inhabilitacin.
4. Quienes sean condenados penalmente mediante sentencia definitivamente firme que
implique privacin de la libertad, por un hecho punible relacionado directa o indirectamente
con la actividad financiera, no podrn ejercer los cargos mencionados en este artculo
mientras dure la condena penal, ms un lapso de diez (10) aos, contados a partir de la fecha
del cumplimiento de la condena.
Igualmente, no podrn ejercer los cargos aqu referidos, aquellas personas a las que se les
haya conmutado la pena de privacin de la libertad por cualesquiera de los beneficios
establecidos en las leyes, ya sea durante el juicio penal o despus de dictada la sentencia
definitivamente firme, durante los diez (10) aos siguientes a dicha sentencia.
5. Quienes hayan sido presidentes, directores, administradores, consejeros, asesores o
comisarios de bancos, entidades de ahorro y prstamo y dems instituciones financieras
intervenidos, estatizados o liquidados, o que hayan sido objeto de las medidas contempladas
en los artculos 235 numeral 4, 243 y 244 de este Decreto Ley, en los dos (2) aos anteriores
a la intervencin, estatizacin, liquidacin o establecimiento de dichas medidas, siempre que
haya sido demostrada judicialmente su responsabilidad mediante sentencia definitivamente
firme sobre los hechos que originaron las situaciones antes referidas, durante los diez (10)
aos siguientes a la fecha del cumplimiento de la condena.
6. Quienes no llenen los requisitos de experiencia, honorabilidad y solvencia exigidos para el
ejercicio de la actividad bancaria.
7. Las Sociedades de Corretaje de Ttulos Valores y las Casas de Bolsa.
No podrn actuar como promotores los bancos, entidades de ahorro y prstamo y otras
instituciones financieras respecto de instituciones de la misma clase, ni quienes ejerzan
cargos de direccin en bancos, entidades de ahorro y prstamo y dems instituciones
financieras de la misma clase de la institucin promovida. Igual medida se aplicar a los
operadores cambiarios fronterizos.
A los efectos de este artculo se entiende por accionistas principales aquellos que posean
directa o indirectamente, segn los lineamientos que dicte la Superintendencia de Bancos y
Otras Instituciones Financieras, una participacin accionaria igual o superior al diez por
ciento (10%) del capital social o del poder de voto de la Asamblea de Accionistas del banco,
entidad de ahorro y prstamo, otra institucin financiera, casa de cambio u operadores
cambiarios fronterizos. Si despus de autorizado el funcionamiento de un banco o institucin
financiera, una persona adquiere la condicin de accionista principal por causas de herencia o
donacin u otra causa sobrevenida, corresponde a la Superintendencia de Bancos y Otras
Instituciones Financieras la determinacin del cumplimiento de los requisitos establecidos en
este artculo. En caso de incumplimiento de los mismos, la Superintendencia de Bancos y
Otras Instituciones Financieras ordenar al accionista que proceda a la venta de las
correspondientes acciones, en un plazo de tres (3) meses, el cual podr ser prorrogado por
una sola vez y por igual perodo.
Cuando alguna de las personas sealadas en el encabezamiento de este artculo quede incursa
en cualesquiera de las causales indicadas en esta disposicin, deber separarse de inmediato
de su cargo y proceder a la venta de sus acciones, en el plazo de tres (3) meses, el cual podr
ser prorrogado por una sola vez y por igual perodo.
Lapsos
Artculo 13. Los promotores o administradores de bancos, entidades de ahorro y prstamo,
dems instituciones financieras y casas de cambio, debern formalizar la solicitud de
autorizacin de funcionamiento dentro de un plazo no mayor de seis (6) meses, contados a
partir de la fecha de la autorizacin de promocin. La Superintendencia de Bancos y Otras
Instituciones Financieras podr prorrogar dicho lapso por tres (3) meses adicionales, y por
una sola vez, cuando a su juicio, los interesados presenten evidencias que justifiquen la
prrroga.
Vencido el lapso antes sealado y su eventual prrroga sin que los interesados hubiesen
presentado la solicitud correspondiente, quedar sin efecto la autorizacin de promocin
concedida.
Actuacin de la Superintendencia
Artculo 14. La Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras, tomando en
consideracin la informacin, requisitos, ausencia de inhabilidades y temporalidad de las
solicitudes, establecidos en los artculos 7, 9, 10, 12 y 13 de este Decreto Ley, y vistos los
correspondientes informes del Banco Central de Venezuela y la opinin del Consejo Superior
resolver las solicitudes de promocin y autorizacin de funcionamiento previstas en este
Decreto Ley.
Requisitos Adicionales
Artculo 15. La Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras podr
determinar en las autorizaciones de funcionamiento, el plazo y las modalidades en que
debern cumplirse las condiciones o requisitos que estime conveniente exigir.
De las Acciones
Artculo 16. Las acciones de los bancos, entidades de ahorro y prstamo, dems instituciones
financieras y casas de cambio autorizados para funcionar de acuerdo con este Decreto Ley
debern ser nominativas, de una misma clase y no convertibles al portador. No obstante,
cuando las circunstancias financieras as lo justifiquen, la Superintendencia de Bancos y
Otras Instituciones Financieras podr autorizar previa opinin del Consejo Superior, la cual
ser vinculante, que en la composicin de la estructura patrimonial de un banco, entidad de
ahorro y prstamo, otra institucin financiera o casa de cambio en funcionamiento, figuren o
se incorporen, distintos tipos de acciones, tales como acciones con voto reducido, acciones de
una clase especial y acciones preferidas, as como obligaciones convertibles o no en
acciones. La Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras tomar en cuenta
las razones de la solicitud, los derechos de los accionistas y los estndares de aceptacin
internacional.
Sern nulos los gravmenes, limitaciones o condiciones sobre las acciones que representen
en forma individual o conjunta el diez por ciento (10%) o ms del capital social o del poder
de voto en la Asamblea de Accionistas de un banco, entidad de ahorro y prstamo, otras
instituciones financieras o casas de cambio, que no haya sido expresamente autorizados por
la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras.
ndice Patrimonial
Artculo 17. Los bancos, entidades de ahorro y prstamo, y dems instituciones financieras
regidas por este Decreto Ley debern mantener un patrimonio que en ningn caso podr ser
inferior al doce por ciento (12%) de su activo y del monto de las operaciones a que se refiere
el numeral 3 de este artculo, aplicando los criterios de ponderacin de riesgos emanados de
la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras, previa opinin del Banco
Central de Venezuela, la cual ser vinculante.
Todo traslado, apertura, adquisicin, cierre de oficinas, sucursales o agencias, deber ser
publicado por la respectiva institucin en un diario de reconocida circulacin nacional,
dentro de los diez (10) das continuos anteriores a ste.
Traspaso de Acciones
Artculo 19. Cada adquisicin directa o indirecta de acciones de un banco, entidad de ahorro
y prstamo, institucin financiera o empresas regidas por este Decreto Ley, en virtud de la
cual el adquirente, o personas naturales o jurdicas vinculadas a ste, pasen a poseer, en
forma individual o conjunta, el diez por ciento (10%) o ms de su capital social o del poder
de voto en la Asamblea de Accionistas, deber ser autorizada por la Superintendencia de
Bancos y Otras Instituciones Financieras, salvo lo dispuesto en el artculo 21 de este Decreto
Ley. La vinculacin se determinar de conformidad con lo previsto en el artculo 161 de el
presente Decreto Ley.
Cuando se trate de adquisiciones realizadas por accionistas que detenten una participacin
igual o superior al porcentaje antes sealado, se requerir autorizacin de la Superintendencia
de Bancos y Otras Instituciones Financieras para cada una de ellas cuando las mismas, de
forma individual o conjunta, impliquen una adquisicin accionaria directa o indirecta mayor
o igual al cinco por ciento (5%) del capital social o del poder de voto en la Asamblea de
Accionistas, en un plazo de seis (6) meses.
Cuando se trate de adquisiciones realizadas por accionistas que detenten una participacin
igual o superior al porcentaje antes sealado, deber ser participada a la Superintendencia de
Bancos y Otras Instituciones Financieras y venir acompaada con los recaudos y documentos
sealados en el artculo 20 de este Decreto Ley, para cada una de ellas cuando las mismas, de
forma individual o conjunta, impliquen una adquisicin accionaria directa o indirecta mayor
o igual al cinco por ciento (5%) del capital social o del poder de voto en la Asamblea de
Accionistas, en un plazo de seis (6) meses.
Requisitos Adicionales
Artculo 22. En cualquier caso de adquisicin directa o indirecta de acciones de un banco,
entidad de ahorro y prstamo, institucin financiera o empresa regida por este Decreto Ley, la
Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras podr exigir todos los informes
y documentos que considere necesarios para verificar las personas que en definitiva poseern
el conjunto de acciones que son objeto de adquisicin. Asimismo, la Superintendencia de
Bancos y Otras Instituciones Financieras podr exigir, en cualquier momento y con la
periodicidad que considere conveniente, a los bancos, entidades de ahorro y prstamo,
instituciones financieras y empresas que conformen grupos financieros de los supervisados
por la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras los informes y
documentos necesarios sobre su estructura accionaria.
CAPTULO III
DE LAS OPERACIONES DE INTERMEDIACIN
El Ejecutivo Nacional determinar dentro del primer mes de cada ao, previa recomendacin
del Consejo Bancario Nacional, el porcentaje mnimo de la cartera crediticia que los bancos
universales, bancos comerciales y entidades de ahorro y prstamo destinarn al otorgamiento
de microcrditos o colocaciones en aquellas instituciones establecidas o por establecerse, que
tengan por objeto crear, estimular, promover y desarrollar el sistema microfinanciero y
microempresarial del pas, para atender la economa popular y alternativa, conforme a la
legislacin especial dictada al efecto. Dicho porcentaje ser de uno por ciento (1%) del
capital del monto de la cartera crediticia al cierre del ejercicio semestral anterior, hasta
alcanzar el tres por ciento (3%) en un plazo de dos (2) aos. En caso de incumplimiento, la
institucin de que se trate ser sancionada conforme a lo establecido en el numeral 14 del
artculo 416 del presente Decreto Ley.
Captacin de Depsitos
Artculo 25. Los bancos universales, los bancos comerciales, los bancos hipotecarios, los
bancos de inversin, los bancos de desarrollo, las entidades de ahorro y prstamo, y los
institutos municipales de crdito y empresas municipales de crdito podrn, dentro de las
limitaciones establecidas en este Decreto Ley, recibir depsitos a la vista, a plazo y de ahorro.
Los depsitos a la vista, de ahorro y a plazo debern ser nominativos.
Modalidad de Depsitos
Artculo 26. A los efectos de el presente Decreto Ley, se considerarn depsitos a la vista los
exigibles en un trmino igual o menor de treinta (30) das continuos, y depsitos a plazo los
exigibles en un trmino mayor de treinta (30) das continuos.
Los depsitos a plazo se documentarn mediante certificados negociables o no, emitidos por
la institucin depositaria en ttulos de numeracin sucesiva, que debern inscribir en los
registros llevados al efecto.
Proteccin de las Cuentas de Ahorro
Artculo 27. Los depsitos en cuentas de ahorro de las personas naturales son inembargables
hasta por el monto y forma garantizados por el Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin
Bancaria, salvo en los juicios de pensin de alimentos, o de divorcio y liquidacin de la
sociedad conyugal de gananciales.
Los menores emancipados pueden movilizar libremente sus cuentas de ahorro. Los menores
de edad, mayores de catorce (14) aos no emancipados, podrn movilizar sus cuentas de
ahorro, previa autorizacin dada por escrito, de sus representantes legales. En este ltimo
caso, los representantes legales podrn exigir informacin sobre la movilizacin de la cuenta
por parte de su representado, as como revocar la autorizacin dada.
Operaciones en Divisas
Artculo 30. Los depsitos en moneda extranjera slo podrn movilizarse mediante retiros
totales o parciales en moneda de curso legal en el pas, al tipo de cambio del da, o mediante
transferencia o cheque del banco depositario girado contra sus corresponsales en el exterior
de la Repblica, salvo que se trate de depsitos recibidos por las sucursales de los bancos en
el exterior, en cuyo caso no estarn sujetos a la restriccin a que se refiere este artculo.
Artculo 31. Los bancos universales, bancos comerciales, bancos hipotecarios, bancos de
inversin, bancos de desarrollo, bancos de segundo piso y las entidades de ahorro y
prstamo, en los trminos en que sean compatibles con su respectivo objeto y naturaleza, y
dentro de las limitaciones previstas en el presente Decreto Ley, podrn contraer otras
obligaciones a la vista o a plazo, distintas a las originadas por la recepcin de depsitos,
cuando ello sea procedente, mediante la emisin de ttulos u otras modalidades de captacin,
para el otorgamiento de crditos y la realizacin de sus dems operaciones activas.
Artculo 32. Los bancos, entidades de ahorro y prstamo, y dems instituciones financieras,
estarn sometidas a las disposiciones que en materia de encaje y tasas de inters establezca el
Banco Central de Venezuela.
Artculo 33. Los proyectos de acuerdos entre dos (2) o ms instituciones financieras de las
sealadas en el artculo 2 de este Decreto Ley, con el propsito de aplicar polticas comunes,
coordinar sus actividades operacionales y compartir riesgos de manera habitual, debern ser
comunicados a la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras, con quince
(15) das continuos de anticipacin a la fecha de suscripcin. Una vez suscritos los referidos
acuerdos debern remitir a la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras
un ejemplar de los mismos, dentro de los quince (15) das continuos siguientes a la fecha de
la firma.
De la Cuenta Corriente
Artculo 35. Los bancos universales, bancos comerciales y entidades de ahorro y prstamo,
se obligan a cumplir las rdenes de pago del cuentacorrientista, hasta la concurrencia de la
cantidad de dinero que hubiere depositado en la cuenta corriente o del crdito que ste le
haya concedido.
La cuenta corriente, ser movilizada por cheques, rdenes de pago, o por cualquier medio
electrnico de pago aplicado al efecto.
Lapso de Caducidad
Artculo 38. Si el titular de la cuenta corriente tiene observaciones que formular al estado de
cuenta, deber hacerlas llegar al banco o entidad de ahorro y prstamo por escrito a su
direccin o por va electrnica, en forma detallada y razonada, dentro de los seis (6) meses
siguientes a la fecha de recepcin del estado de cuenta. Dentro del referido plazo de seis (6)
meses siguientes a la fecha de terminacin del respectivo mes, tanto el cliente como el banco
o entidad de ahorro y prstamo podrn, bajo pena de caducidad, impugnar el respectivo
estado de cuenta por errores de clculo o de escritura, por omisiones o duplicaciones y por
falsificaciones de firmas en los correspondientes cheques.
Vencido el plazo antes indicado sin que el banco o entidad de ahorro y prstamo, haya
recibido ni las observaciones ni la conformidad del cliente o sin que se haya impugnado el
estado de cuenta, se tendr por reconocido en la forma presentada, sus saldos deudores o
acreedores sern definitivos en la fecha de la cuenta y las firmas estampadas en los cheques
se tendrn como reconocidas por el titular de la cuenta.
Devolucin de Cheques
Artculo 40. Los bancos universales, bancos comerciales, entidades de ahorro y prstamo,
conforme a los trminos que determine la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones
Financieras, podrn adoptar medidas sobre las cuentas corrientes que registren en el lapso de
un perodo liquidado, rechazos a las rdenes de pago contra su cuenta.
Las instituciones sealadas podrn, una vez restringido el uso de la cuenta corriente frente a
terceros, cerrar la misma.
Sistemas de Seguridad
Artculo 41. Antes de devolver los cheques al cliente, conforme a lo dispuesto en el artculo
39 de este Decreto Ley, el banco o entidad de ahorro y prstamo los copiar en pelculas en
miniatura o mediante otros medios electrnicos o computarizados y conservar esas copias,
por lo menos, durante diez (10) aos, en forma tal que puedan ser reproducidos. Tales copias,
a falta de los originales, adminiculadas con los respectivos estados de cuenta, podrn
constituir prueba de los cheques devueltos a los clientes.
Honorarios de Abogados
Artculo 42. En los contratos de crdito podr estipularse el monto mximo de los honorarios
de abogados que el deudor estar obligado a pagar por las gestiones de cobranza judicial o
extrajudicial efectivamente realizadas por el banco, entidad de ahorro y prstamo u otra
institucin financiera, en caso de incumplimiento de sus obligaciones, los cuales no podrn
exceder en ningn caso del diez por ciento (10%) del monto de las cuotas insolutas de
capital, tratndose del cobro extrajudicial. El monto mximo de los honorarios por las
gestiones de cobro judicial se regir por lo que al efecto disponga el Cdigo de
Procedimiento Civil.
En caso de no existir conformidad entre el deudor obligado a su pago y el abogado del banco,
entidad de ahorro y prstamo u otra institucin financiera sobre el importe de los honorarios
estimados por las gestiones judiciales o extrajudiciales de cobranza, a que se refiere el
artculo anterior, se proceder a su retasa de conformidad con la ley.
En todo caso, en un plazo no mayor de treinta (30) das continuos, debern suministrar un
informe a la persona que interponga el reclamo, donde se indiquen las causas que motivaron
los cargos no reconocidos u omisiones presentadas, y la decisin adoptada.
CAPTULO IV
DE OTRAS OPERACIONES
SECCIN PRIMERA
DE LAS OPERACIONES CONEXAS Y EL REPORTO
Actividades Conexas
Artculo 45. Los bancos universales, bancos comerciales, bancos hipotecarios, bancos de
inversin, entidades de ahorro y prstamo, bancos de desarrollo y bancos de segundo piso
podrn dedicarse, conforme a las disposiciones que los rigen, los reglamentos que dicte el
Ejecutivo Nacional y la normativa prudencial que dicte la Superintendencia de Bancos y
Otras Instituciones Financieras y el Banco Central de Venezuela, a realizar actividades
conexas con las bancarias o crediticias, tales como transferir fondos, aceptar la custodia de
fondos, ttulos y objetos de valor, prestar servicio de cajas de seguridad, actuar como
fiduciarios y ejecutar mandatos, comisiones, y otros encargos de confianza; as como
comprar y vender divisas y billetes extranjeros o importar oro amonedado o en barras, sin
perjuicio de lo dispuesto sobre esta materia, en la Ley del Banco Central de Venezuela.
Operaciones de Reporto
Artculo 46. Los bancos, las entidades de ahorro y prstamo y dems instituciones
financieras podrn efectuar operaciones de reporto, ya como reportadores ya como
reportados, en virtud de las cuales el reportado, por una suma de dinero convenida, transfiere
la propiedad de ttulos de crdito o valores al reportador, quien se obliga a transferir al
reportado en un lapso igualmente convenido, la propiedad de otros ttulos de la misma
especie, contra devolucin del precio pagado, ms un premio.
El reporto debe celebrarse por escrito y se perfecciona con la entrega de los ttulos, y cuando
se trate de acciones con el asiento en el libro de accionistas de la transferencia de dichos
ttulos. En el contrato respectivo debe expresarse el nombre completo del reportador y del
reportado, y los datos necesarios para la identificacin de la clase de ttulos dados en reporto,
as como el precio y el premio pactado o la manera de calcularlos, y el trmino de
vencimiento de la operacin.
SECCIN SEGUNDA
DEL FIDEICOMISO, MANDATO, COMISIN Y OTROS ENCARGOS DE
CONFIANZA
Los bancos de inversin podrn ser autorizados para actuar como fiduciarios y efectuar
mandatos, comisiones y otros encargos de confianza, cuando sea necesario para el
cumplimiento de sus operaciones.
Normativa Prudencial para las Operaciones
Artculo 48. La Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras dictar normas
prudenciales de carcter general, mediante las cuales se regularn las operaciones
fideicomiso, mandato, comisin u otros encargos de confianza desarrolladas por las
instituciones autorizadas para actuar como fiduciario, mandatario, comisionista o realizar
otros encargos de confianza.
En todo caso, la totalidad de los fondos fideicometidos no podr exceder cinco (5) veces el
patrimonio de la institucin fiduciaria.
Prohibiciones
Artculo 53. Las instituciones autorizadas para actuar como fiduciario no podrn realizar las
siguientes operaciones con los fondos recibidos en fideicomiso, o mediante otros encargos de
confianza:
1. Otorgar crditos, salvo que se otorguen a los beneficiarios, o cuando se trate de aquellos
fideicomisos con recursos provenientes del sector pblico, siempre que no contravengan las
limitaciones establecidas en el artculo 185 de este Decreto Ley.
2. Otorgar garantas, dar en prenda o establecer cualquier otro tipo de gravamen sobre el
fondo fiduciario, sin la expresa autorizacin del fideicomitente, beneficiario, mandatario o
afn.
3. Realizar operaciones de reporto, con los ttulos emitidos por el fondo fiduciario, en un
porcentaje mayor al establecido por la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones
Financieras.
4. Realizar operaciones activas u otorgar crditos de cualquier tipo con la propia institucin
financiera, para la realizacin del objeto del fideicomiso; salvo lo dispuesto en leyes
especiales.
5. Participar en proyectos, crditos, o cualquier otra operacin activa o pasiva que lleven a
cabo instituciones que formen parte del mismo grupo financiero, o aquellas empresas
relacionadas o promovidas por la institucin autorizada para actuar como fiduciario, salvo
que la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras lo autorice.
6. Invertir en sus propias acciones, bienes de su propiedad, instrumentos remunerados y otras
obligaciones emitidas por la institucin autorizada para actuar como fiduciario; as como en
los bancos y dems instituciones financieras con las cuales se establezca consolidacin o
combinacin de balances, cuando segn lo establecido en el artculo 199 de este Decreto Ley
sean consideradas como relacionadas por parte de la Superintendencia de Bancos y Otras
Instituciones Financieras.
7. Adquirir o invertir en obligaciones, acciones o bienes de empresas en las cuales tengan
participacin que no estn inscritas en el Registro Nacional de Valores; o en las cuales sus
directivos intervengan o participen como socios, directivos o como asesores o consejeros, de
la institucin que acta como fiduciario.
8. Adquirir o invertir en obligaciones, acciones o bienes de empresas que estn inscritas en el
Registro Nacional de Valores, en las cuales tengan una participacin superior al veinte por
ciento (20%) del patrimonio, o cuando sus directivos tengan una participacin en dichas
empresas superior al veinte por ciento (20%) del patrimonio o cuando sus directivos
participen en la administracin de dichas empresas en una proporcin de un cuarto (1/4) o
ms del total de los miembros de las juntas administradoras.
9. Adquirir o invertir en obligaciones, acciones o bienes de empresas con las cuales hayan
acordado mecanismos de inversin recproca.
10. Invertir o colocar en moneda o valores extranjeros una cantidad que exceda del lmite que
fije el Banco Central de Venezuela.
Del mismo modo, deber remitirse toda modificacin que se pretenda realizar en las
condiciones generales, aprobadas por la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones
Financieras.
La Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras emitir el respectivo
pronunciamiento en el lapso de quince (15) das hbiles bancarios contados a partir de la
fecha de recepcin en dicho Organismo.
Del mismo modo, las instituciones autorizadas para actuar como fiduciario, no podrn
asegurar, ni registrar la revalorizacin de los activos que integren los fondos, sino hasta el
momento de su realizacin y de conformidad con la normativa dictada al efecto por la
Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras, con excepcin de las
inversiones en ttulos valores, las cuales se regirn por las disposiciones que se dicte al
efecto.
Los ttulos, certificados o participaciones emitidos con cargo a un fondo fiduciario, sern
considerados ttulos valores, a los fines del registro contable en las instituciones financieras,
segn las instrucciones a ser dictadas por la Superintendencia de Bancos y Otras
Instituciones Financieras, la cual tomar en consideracin el activo subyacente para su
calificacin.
Formalidad Registral
Artculo 62. Todos los contratos de fideicomiso deben estar debidamente inscritos en el
Registro Mercantil correspondiente. Adicionalmente, los contratos de fideicomiso mediante
los cuales se transfiera al fondo fiduciario bienes inmuebles o derechos sobre stos, as como
las revocatorias o reformas de los mismos, debern protocolizarse en la Oficina u Oficinas
Subalternas de Registro respectivas.
Normativa Prudencial
Artculo 63. Sin perjuicio de las disposiciones contenidas en el presente Decreto Ley, la
Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras podr dictar todas aquellas
normas de carcter general, mediante las cuales se regularn, limitarn o prohibirn
operaciones de fideicomiso, mandato, comisin u otro encargo de confianza desarrolladas por
las instituciones autorizadas para actuar como tales, sin perjuicio de las competencias del
Banco Central de Venezuela en materia de posiciones en moneda extranjera.
De la Transferencia de Fondos
Artculo 67. A los efectos de la presente Seccin, se entender por transferencia de fondos la
operacin realizada por los bancos, entidades de ahorro y prstamo, y otras instituciones
financieras, mediante la cual dichos entes ejecuten una orden de pago efectuada a travs de
medios escritos, magnticos, telefnicos o electrnicos, dentro o fuera del pas.
Los entes que ejecuten operaciones de transferencia de fondos, debern cumplir con las
disposiciones que al efecto dicte la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones
Financieras sobre la materia, sin perjuicio de las disposiciones establecidas por el Banco
Central de Venezuela.
De la Banca Virtual
Artculo 71. Los bancos, entidades de ahorro y prstamo y dems instituciones financieras,
que aspiren operar dentro del Sistema Bancario Nacional bajo la modalidad de banca virtual,
debern estar debidamente autorizados por la Superintendencia de Bancos y Otras
Instituciones Financieras. Dicho servicio, ser regulado conforme a la normativa que al
efecto dicte la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras.
Prohibicin
Artculo 73. Los bancos, entidades de ahorro y prstamo y dems instituciones financieras
no podrn prestar ni ofrecer, a travs de la banca virtual, productos o servicios distintos a los
contemplados en este Decreto Ley, o autorizados por la Superintendencia de Bancos y Otras
Instituciones Financieras.
CAPTULO V
DE LOS BANCOS, ENTIDADES DE AHORRO Y PRSTAMO, OTRAS
INSTITUCIONES FINANCIERAS ESPECIALIZADAS, CASAS DE CAMBIO Y
OPERADORES CAMBIARIOS FRONTERIZOS
SECCIN PRIMERA
DE LOS BANCOS UNIVERSALES
PARTE I
DEL OBJETO
PARTE II
DE LA CONSTITUCIN DE LOS BANCOS UNIVERSALES
Capital Mnimo
Artculo 75. El capital mnimo requerido para operar como banco universal ser de Cuarenta
Mil Millones de Bolvares (Bs. 40.000.000.000,oo), en dinero en efectivo o mediante la
capitalizacin de resultados acumulados disponibles para tal fin. Los aumentos adicionales a
dicho monto, igualmente debern ser en dinero en efectivo o mediante la capitalizacin de
dichos resultados acumulados. No obstante, si tienen su asiento principal fuera del Distrito
Metropolitano de la ciudad de Caracas y han obtenido de la Superintendencia de Bancos y
Otras Instituciones Financieras la calificacin de banco regional, se requerir un capital
pagado, en las condiciones antes mencionadas, no menor de Veinte Mil Millones de
Bolvares (Bs. 20.000.000.000,oo).
Una vez modificado el capital mnimo requerido, los bancos universales debern ajustar su
capital social a la cantidad que corresponda, en un lapso de noventa (90) das continuos
contados a partir de la modificacin realizada.
Autorizacin de Funcionamiento
Artculo 76. La Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras podr otorgar
la autorizacin de funcionamiento como banco universal en los siguientes casos:
PARTE III
DE LAS PROHIBICIONES
Prohibiciones
Artculo 80. Los bancos universales no podrn:
1. Tener invertida o colocada en moneda o valores extranjeros una cantidad que exceda de los
lmites que fije el Banco Central de Venezuela.
2. Conceder crditos en cuenta corriente o de giro al descubierto, no garantizados, por
montos que excedan en su conjunto del cinco por ciento (5%) del total del activo del banco.
3. Otorgar prstamos hipotecarios por plazos que excedan de veinticinco (25) aos o por ms
del setenta y cinco por ciento (75%) del valor del inmueble dado en garanta, segn avalo
que se practique. La Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras podr
aumentar el plazo indicado en este numeral.
4. Otorgar crditos comerciales por plazos que excedan de tres (3) aos, salvo que se trate de
programas de financiamiento para sectores econmicos especficos regulados por el
Ejecutivo Nacional.
5. Realizar inversiones en obligaciones de empresas privadas no inscritas en el Registro
Nacional de Valores.
6. Adquirir ms del veinte por ciento (20%) del capital social de una empresa, manteniendo
dicha participacin por un perodo de hasta tres (3) aos; transcurrido dicho lapso debern
reducir su participacin en el capital de la empresa, a un lmite mximo del diez por ciento
(10%) del capital social. Cuando se trate de empresas que realicen operaciones conexas o
vinculadas a la actividad bancaria, no se aplicarn los limites y plazos establecidos en el
presente numeral, siempre y cuando hayan sido autorizados por la Superintendencia de
Bancos y Otras Instituciones Financieras. En todo caso, la totalidad de las inversiones antes
sealadas no podr superar en su conjunto el veinte por ciento (20%) del patrimonio del
banco universal; incluida la participacin en empresas conexas o vinculadas a la actividad
bancaria.
7. Adquirir obligaciones emitidas por los bancos, entidades de ahorro y prstamo y dems
instituciones financieras; salvo cuando se trate de la colocacin de excedentes en operaciones
de tesorera, a plazo no mayores de sesenta (60) das.
8. Mantener contabilizados en su balance, como activos, aquellos crditos o inversiones que
no cumplan con las disposiciones contenidas en la Ley, o con la normativa prudencial
emanada de la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras.
Normativa Prudencial
Artculo 81. La Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras, tomando en
consideracin elementos de juicio como las caractersticas de la empresa, negocios que
constituyan su objeto principal, concentracin que tenga dicho banco en empresas de similar
objeto y caractersticas, podr ordenar a los bancos universales, la reduccin del porcentaje
de participacin en el capital de una empresa. Asimismo, podr ordenar el retiro total de su
participacin en el capital social de dicha empresa, cuando existieren a su juicio
circunstancias que pudieren afectar negativamente el patrimonio del banco universal
participante.
Ttulos de Inversin
Artculo 83. Los bancos universales cuando realicen operaciones bajo el rgimen previsto
para los fondos del mercado monetario, slo podrn adquirir los siguientes ttulos valores:
a. Los emitidos o avalados por la Repblica.
b. Los emitidos de conformidad con este Decreto Ley y la Ley del Banco Central de
Venezuela.
c. Otros ttulos valores previamente autorizados por la Superintendencia de Bancos y Otras
Instituciones Financieras.
Relacin Activos-Pasivos
Artculo 85. La junta administradora de los bancos universales, velar porque exista una
adecuada estructura entre los activos y pasivos, a cuyos efectos tomar en consideracin los
vencimientos, montos o cualquier otro parmetro que la Superintendencia de Bancos y Otras
Instituciones Financieras determine.
SECCIN SEGUNDA
DE LOS BANCOS COMERCIALES
PARTE I
OBJETO Y CAPITAL MNIMO
Capital Mnimo
Artculo 88. Los bancos comerciales debern tener un capital pagado en dinero en efectivo o
mediante la capitalizacin de resultados acumulados disponibles para tal fin, no menor de
Diesiseis Mil Millones de Bolvares (Bs. 16.000.000.000,oo). Los aumentos adicionales a
dicho monto, igualmente debern ser en dinero efectivo o mediante la capitalizacin de
dichos resultados acumulados. No obstante, si tienen su asiento principal fuera del Distrito
Metropolitano de la ciudad de Caracas y han obtenido de la Superintendencia de Bancos y
Otras Instituciones Financieras la calificacin de bancos regionales, se requerir un capital
pagado, en las condiciones antes mencionadas, no menor de Ocho Mil Millones de Bolvares
(Bs. 8.000.000.000,oo).
Una vez modificado el capital mnimo requerido, los bancos comerciales debern ajustar en
un lapso de noventa (90) das continuos, contados a partir de la modificacin realizada, su
capital social a la cantidad que corresponda.
PARTE II
DE LAS PROHIBICIONES
Prohibiciones
Artculo 89. Los bancos comerciales no podrn:
1. Otorgar crditos por plazos mayores de tres (3) aos, salvo que se trate de programas de
financiamiento para sectores econmicos especficos.
2. Adquirir ms del veinte por ciento (20%) del capital social de una empresa, manteniendo
dicha participacin por un perodo de hasta tres (3) aos; transcurrido dicho lapso debern
reducir su participacin en el capital de la empresa, a un lmite mximo del diez por ciento
(10%) del capital social. Cuando se trate de empresas que realicen operaciones conexas o
vinculadas a la actividad bancaria, no se aplicarn los limites y plazos establecidos en el
presente numeral, siempre y cuando hayan sido autorizados por la Superintendencia de
Bancos y Otras Instituciones Financieras. En todo caso, la totalidad de las inversiones antes
sealadas no podrn superar en su conjunto el veinte por ciento (20%) del patrimonio del
banco comercial; incluida la participacin en empresas conexas o vinculadas a la actividad
bancaria.
3. Adquirir obligaciones emitidas por los bancos, entidades de ahorro y prstamo y dems
instituciones financieras; salvo cuando se trate de la colocacin de excedentes en operaciones
de tesorera, a plazos no mayores de sesenta (60) das.
4. Realizar inversiones en obligaciones de empresas privadas no inscritas en el Registro
Nacional de Valores.
5. Conceder crditos en cuenta corriente o de giro al descubierto, no garantizados, por
montos que excedan en conjunto del cinco por ciento (5%) del total del activo del banco.
6. Mantener contabilizados en su balance, como activos, aquellos crditos o inversiones que
no cumplan con las disposiciones contenidas en la Ley, o con la normativa prudencial
emanada de la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras.
7. Tener invertida o colocada en moneda o valores extranjeros una cantidad que exceda el
lmite que fije el Banco Central de Venezuela.
SECCIN TERCERA
DE LA ACTUACIN DE LOS BANCOS UNIVERSALES Y COMERCIALES EN EL
EXTERIOR
El monto total de los prstamos, crditos e inversiones que realicen las referidas oficinas,
sucursales o agencias, en moneda extranjera, no deber exceder del monto del capital
asignado a las mismas, ms las obligaciones contradas y depsitos recibidos en las
respectivas monedas. El Banco Central de Venezuela podr ampliar el lmite aqu
establecido, previa solicitud razonada del banco interesado.
Adquisicin de Acciones
Artculo 92. La adquisicin de acciones de empresas bancarias constituidas o que se
constituyan en el exterior, por cantidades superiores al lmite establecido en los artculos 80
numeral 6 y 89 numeral 2 de este Decreto Ley, por parte de los bancos universales y
comerciales autorizados para actuar en escala internacional, requerir la autorizacin de la
Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras.
SECCIN CUARTA
DE LOS BANCOS HIPOTECARIOS
PARTE I
OBJETO Y CAPITAL MNIMO
Capital Mnimo
Artculo 95. Los bancos hipotecarios debern tener un capital pagado en dinero en efectivo o
mediante la capitalizacin de resultados acumulados disponibles para tal fin, no menor de
OCHO MIL MILLONES DE BOLVARES (Bs. 8.000.000.000,oo). Los aumentos
adicionales a dicho monto, igualmente debern ser en dinero en efectivo o mediante la
capitalizacin de dichos resultados acumulados. No obstante, si tienen su asiento principal
fuera del Distrito Metropolitano de la ciudad de Caracas y han obtenido de la
Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras la calificacin de bancos
regionales, se requerir un capital pagado, en las condiciones antes mencionadas, no menor
de SEIS MIL MILLONES DE BOLVARES (Bs. 6.000.000.000,oo).
Una vez modificado el capital mnimo requerido, los bancos hipotecarios debern ajustar en
un lapso de noventa (90) das continuos, contados a partir de la modificacin realizada, su
capital social a la cantidad que corresponda.
PARTE II
DE LOS PRSTAMOS HIPOTECARIOS
De los prstamos
Artculo 96. Los bancos hipotecarios podrn hacer prstamos garantizados con hipotecas
sobre inmuebles, destinados a los siguientes fines:
La junta administradora del banco velar porque los prstamos otorgados se encuentren
suficientemente respaldados con garanta hipotecaria, en relacin con el valor real de los
inmuebles objeto de la garanta y que los plazos en los cuales se otorguen, guarden razonable
correspondencia con la estructura de los pasivos del banco.
Amortizaciones y Pagos Anticipados
Artculo 97. El deudor tendr en todo caso, el derecho de hacer amortizaciones
extraordinarias o de pagar anticipadamente su deuda. En tales casos, slo estar obligado al
pago de los intereses causados hasta la fecha de amortizacin extraordinaria o de la
cancelacin.
Intereses Moratorios
Artculo 99. En caso de atraso en los pagos de crditos destinados a la adquisicin de
viviendas, los bancos hipotecarios slo tendrn derecho a cobrar intereses moratorios sobre la
parte de capital a que se contrae la cuota o las cuotas de amortizacin no pagadas a su
vencimiento, de conformidad con lo estipulado en el respectivo contrato.
PARTE III
DE LOS INSTRUMENTOS DE CAPTACIN
Las caractersticas de los ttulos, su forma de circulacin y sorteo y cualquier otro mecanismo
de rescate, sern regulados por el correspondiente prospecto de emisin.
Certificacin de la Garanta
Artculo 102. Los bancos hipotecarios debern solicitar de los auditores externos del banco
un informe sobre la existencia de los documentos de crdito que constituyen las garantas de
los ttulos hipotecarios que se emitan, as como sus correspondientes avalos. Estos avalos
debern ser practicados de conformidad con las normas dictadas por la Superintendencia de
Bancos y Otras Instituciones Financieras, por peritos avaluadores que formen parte del
registro que lleve dicho Organismo.
Los bancos hipotecarios no podrn poner en circulacin ningn ttulo hipotecario respecto
del cual los auditores no hayan realizado la revisin y entregado el informe a que se refiere
este artculo.
PARTE IV
DE LAS PROHIBICIONES
Prohibiciones
Artculo 103. Los bancos hipotecarios no podrn:
SECCIN QUINTA
DE LOS BANCOS DE INVERSIN
PARTE I
OBJETO Y CAPITAL MNIMO
Capital Mnimo
Artculo 105. Los bancos de inversin debern tener un capital pagado en dinero en efectivo
o mediante la capitalizacin de resultados acumulados disponibles para tal fin, no menor de
DIEZ MIL MILLONES DE BOLVARES (Bs. 10.000.000.000,oo). Los aumentos
adicionales a dicho monto, igualmente debern ser en dinero en efectivo o mediante la
capitalizacin de dichos resultados acumulados. No obstante, si tienen su asiento principal
fuera del Distrito Metropolitano de la ciudad de Caracas y han obtenido de la
Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras la calificacin de banco
regional, se requerir un capital pagado, en las condiciones antes mencionadas, no menor de
CINCO MIL MILLONES DE BOLVARES (Bs. 5.000.000.000,oo).
Una vez modificado el capital mnimo requerido, los bancos de inversin debern ajustar en
un lapso de noventa (90) das continuos contados a partir de la modificacin realizada, su
capital social a la cantidad que corresponda.
Cuenta Especial
Artculo 107. A los fines de facilitar la liquidacin y posterior pago de los crditos otorgados,
se asignar al deudor una cuenta especial, no movilizable mediante cheques, medios
electrnicos, o cualquier otra modalidad de pago.
En la cuenta especial, el deudor slo podr depositar las respectivas comisiones, el monto
exacto de la cuota que corresponda al perodo causado; o las amortizaciones extraordinarias,
de conformidad con lo previsto en el respectivo contrato; as como tambin todos aquellos
gastos que se deriven del crdito otorgado. En ningn caso, los montos que se mantengan en
dicha cuenta generarn intereses.
PARTE II
DE LAS PROHIBICIONES
Prohibiciones
Artculo 109. Los bancos de inversin no podrn:
Los crditos a que se refiere el numeral 3 de este artculo, debern estar garantizados con
hipoteca o garanta prendaria.
SECCIN SEXTA
DE LOS BANCOS DE DESARROLLO Y BANCOS DE SEGUNDO PISO
PARTE I
OBJETO Y CAPITAL MNIMO
Artculo 110. Los bancos de desarrollo, tendrn por objeto principal fomentar, financiar y
promover actividades econmicas y sociales para sectores especficos del pas, compatibles
con su naturaleza, con las limitaciones de este Decreto Ley. Cuando se trate de recursos
provenientes del Ejecutivo Nacional destinados a programas especficos, podrn realizar
operaciones de segundo piso.
Cuando tengan por objeto exclusivo fomentar, financiar o promover las actividades
microfinancieras sustentadas en la iniciativa pblica o privada, tanto en las zonas urbanas
como rurales, otorgarn crditos de menor cuanta, bajo parmetros de calificacin distintos a
los establecidos en el resto de los bancos, entidades de ahorro y prstamo e instituciones
financieras, y podrn realizar las dems operaciones de intermediacin financiera y servicios
financieros compatibles con su objeto.
Artculo 111. Los bancos de segundo piso, tendrn como objeto principal fomentar y
financiar los proyectos de desarrollo industrial y social del pas, as como las actividades
microempresariales, urbanas y rurales, con las limitaciones de este Decreto Ley; y slo
podrn realizar sus operaciones crediticias a travs de los bancos universales, bancos
comerciales, bancos de desarrollo, entidades de ahorro y prstamo, y fondos regionales, salvo
que se trate de crditos otorgados a los microempresarios o microempresas, en cuyo caso
podrn otorgarlos a travs de los entes de ejecucin conforme a las disposiciones de la Ley
que rige a ese sector; pero podrn realizar las dems operaciones de intermediacin
financiera y servicios financieros compatibles con su objeto. En el caso de las actividades
microempresariales, otorgarn crditos de menor cuanta, bajo parmetros de calificacin
distintos a los establecidos en el resto de los bancos, entidades de ahorro y prstamo e
instituciones financieras.
Artculo 112. Los bancos de desarrollo debern tener un capital pagado en dinero en efectivo
o mediante la capitalizacin de resultados acumulados disponibles para tal fin, no menor de
Dieciseis Mil Millones de Bolvares (Bs. 16.000.000.000,oo). Los aumentos adicionales a
dicho monto, igualmente debern ser en dinero en efectivo o mediante la capitalizacin de
dichos resultados acumulados. No obstante, si tienen su asiento principal fuera del Distrito
Metropolitano de la ciudad de Caracas y han obtenido de la Superintendencia de Bancos y
Otras Instituciones Financieras la calificacin de banco regional, se requerir un capital
pagado, en las condiciones antes mencionadas, no menor de Ocho Mil Millones de Bolvares
(Bs. 8.000.000.000,oo).
Una vez modificado el capital mnimo requerido, los bancos de desarrollo debern ajustar en
un lapso de noventa (90) das continuos contados a partir de la modificacin realizada, su
capital social a la cantidad que corresponda.
Una vez modificado el capital mnimo requerido, los bancos de segundo piso debern ajustar
en un lapso de noventa (90) das continuos contados a partir de la modificacin realizada, su
capital social a la cantidad que corresponda.
Normativa Prudencial
PARTE II
DE LAS PROHIBICIONES
SECCIN SPTIMA
DE LAS ARRENDADORAS FINANCIERAS
PARTE I
OBJETO Y CAPITAL MNIMO
Artculo 117. Las arrendadoras financieras tienen como objeto realizar de manera habitual y
regular operaciones de arrendamiento financiero, en los trminos regulados por el presente
Decreto Ley, as como las dems operaciones compatibles con su naturaleza que hayan sido
autorizadas por la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras, y con las
limitaciones que este Organismo establezca.
Capital Mnimo
Artculo 118. Las arrendadoras financieras debern tener un capital pagado en dinero en
efectivo o mediante la capitalizacin de resultados acumulados disponibles para tal fin, no
menor de Cinco Mil Millones de Bolvares (Bs. 5.000.000.000,oo). Los aumentos adicionales
a dicho monto, igualmente debern ser en dinero en efectivo o mediante la capitalizacin de
dichos resultados acumulados. No obstante, si tienen su asiento principal fuera del Distrito
Metropolitano de la ciudad de Caracas y han obtenido de la Superintendencia de Bancos y
Otras Instituciones Financieras la calificacin de arrendadora financiera regional, se requerir
un capital pagado, en las condiciones antes mencionadas, no menor de Dos Mil Quinientos
Millones de Bolvares (Bs. 2.500.000.000,oo).
Una vez modificado el capital mnimo requerido, las arrendadoras financieras debern ajustar
en un lapso de noventa (90) das continuos contados a partir de la modificacin realizada, su
capital social a la cantidad que corresponda.
Artculo 119. Las arrendadoras financieras podrn emitir bonos quirografarios y certificados
de ahorro.
Del Contrato
De la Amortizacin
Artculo 121. La amortizacin del precio pagado por la empresa arrendadora al adquirir el
bien deber ser incluida dentro del monto de la contraprestacin dineraria que se pagar
durante el plazo de arrendamiento por la cesin del uso del bien. El precio de venta, en caso
de que se ejerza la opcin de compra al vencimiento del contrato, no podr exceder del valor
de rescate, el cual deber fijarse en el contrato de arrendamiento financiero, si se trata de
ejercer opcin de compra sobre bienes inmuebles, los derechos de registro del documento de
compraventa se calcularn sobre el precio de venta que resulte de los lmites establecidos en
este artculo.
El precio pagado por la adquisicin del bien, as como los derechos y obligaciones que
corresponden a la arrendadora segn el contrato de arrendamiento financiero, constituyen una
inversin financiera en cartera de crdito que la arrendadora amortizar, a medida que
recupere dicha inversin por va de contraprestaciones dinerarias.
Resolucin de Contrato
Artculo 122. Si la arrendadora financiera solicita judicialmente la resolucin del contrato
por incumplimiento del arrendatario, de las obligaciones contenidas en el respectivo contrato
de arrendamiento, tendr derecho a que el tribunal, previa solicitud, decrete medida
preventiva de secuestro sobre el bien dado en arrendamiento y la designe depositaria judicial
del mismo.
Artculo 123. Las responsabilidades establecidas en otras leyes a cargo del propietario del
bien dado en arrendamiento financiero, en caso de accidentes, daos a terceros o utilizacin
inadecuada del bien, correspondern exclusivamente al arrendatario financiero.
Cuenta Especial
Artculo 124. A los fines de facilitar la liquidacin y posterior pago de los crditos otorgados,
se asignar al deudor una cuenta especial, no movilizable mediante cheques, medios
electrnicos, o cualquier otra modalidad de pago.
En la cuenta especial slo podr depositarse el monto exacto de la cuota que corresponda al
perodo causado; o las amortizaciones extraordinarias, de conformidad con lo previsto en el
respectivo contrato. En ningn caso, los montos que se mantengan en dicha cuenta generarn
intereses.
PARTE II
DE LAS PROHIBICIONES
Prohibiciones
Artculo 125. Queda prohibido a las arrendadoras financieras:
SECCIN OCTAVA
DE LOS FONDOS DEL MERCADO MONETARIO
Artculo 126. Los fondos del mercado monetario tienen como objeto vender al pblico
ttulos o valores, as como los derechos y participaciones sobre los mismos, en fondos de
activos lquidos, y otros fondos o modalidades creados con tal finalidad, en los trminos
regulados por el presente Decreto Ley a excepcin de los fondos fiduciarios; as como
realizar las dems operaciones compatibles con su naturaleza que hayan sido autorizadas por
la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras con las limitaciones que este
Organismo establezca.
Capital Mnimo
Artculo 127. Las instituciones que se dediquen a las operaciones indicadas en el artculo
anterior debern tener un capital pagado en dinero en efectivo o mediante la capitalizacin de
resultados acumulados disponibles para tal fin, no menor de Cinco Mil Millones de Bolvares
(Bs. 5.000.000.000,oo).Los aumentos adicionales a dicho monto, igualmente debern ser en
dinero en efectivo o mediante la capitalizacin de dichos resultados acumulados. No
obstante, si tienen su asiento principal fuera del Distrito Metropolitano de la ciudad de
Caracas y han obtenido de la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras la
calificacin de instituciones regionales, se requerir un capital pagado, en las condiciones
antes mencionadas, no menor de Dos Mil Quinientos Millones de Bolvares (Bs.
2.500.000.000,oo).
Una vez modificado el capital mnimo requerido, los fondos del mercado monetario debern
ajustar en un lapso de noventa (90) das continuos contados a partir de la modificacin
realizada, su capital social a la cantidad que corresponda.
Obligaciones de Recompra
Artculo 128. Las obligaciones de recompra que asuman los fondos a que se refiere esta
seccin y los bancos universales, frente a los adquirentes de derechos o participaciones, no
estarn sujetos a la nulidad de la obligacin de rescatar que se imponga al vendedor en el
retracto convencional, establecida en el Cdigo Civil.
Artculo 130. La junta administradora de cada institucin velar por una adecuada
diversificacin de sus inversiones, y por el mantenimiento de medidas de seguridad relativas
a la existencia y conservacin de los ttulos a que se refiere este artculo, todo lo cual deber
ser verificado semestralmente por la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones
Financieras.
Las instituciones autorizadas para el ejercicio de las actividades a que se refiere esta Seccin
debern mantener en custodia, en un banco universal o comercial domiciliado en el pas, los
ttulos y valores adquiridos por ellas con motivo de tales actividades. El depositario deber
certificar semestralmente o en cualquier momento que ello le sea requerido por la
Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras, el monto total al cual
ascienden los ttulos o valores que sean objeto de custodia, la entidad que los emite, as como
los plazos de vencimiento e intereses que devenguen, y si los mismos han sido negociados o
dados total o parcialmente en garanta.
Los fondos que se encuentren imposibilitados para mantener en custodia los ttulos o valores
adquiridos en virtud de sus operaciones, debido a la desmaterializacin de los mismos,
debern contar con registros o mecanismos veraces, que certifiquen fehacientemente su
titularidad; as como si los mismos han sido negociados o dados total o parcialmente en
garanta.
Limitaciones
Artculo 131. Los fondos del mercado monetario no podrn emitir derechos o
participaciones sobre los rendimientos por cobrar o futuros de ttulos o valores, ni tener
invertida o colocada en moneda o valores extranjeros una cantidad que exceda del lmite que
fije el Banco Central de Venezuela.
SECCIN NOVENA
DE LAS ENTIDADES DE AHORRO Y PRSTAMO
PARTE I
OBJETO Y CAPITAL SOCIAL
Igualmente, podrn prestar servicios accesorios y conexos con dichas operaciones, tales
como participar en programas especiales de vivienda, servir de intermediarios para la
canalizacin de recursos destinados a la artesana y pequeas empresas, transferir fondos
dentro del pas, aceptar la custodia de fondos, ttulos y objetos de valor, prestar servicios de
cajas de seguridad, actuar como fiduciario y ejecutar mandatos, comisiones y otros encargos
de confianza. Igualmente podrn realizar operaciones de reporto.
Capital Mnimo
Artculo 133. Las entidades de ahorro y prstamo debern tener un capital pagado en dinero
en efectivo o mediante la capitalizacin de resultados acumulados disponibles para tal fin, no
menor de Ocho Mil Millones de Bolvares (Bs. 8.000.000.000,oo). Los aumentos adicionales
a dicho monto, igualmente debern ser en dinero en efectivo o mediante la capitalizacin de
dichos resultados acumulados. No obstante, si tienen su asiento principal fuera del Distrito
Metropolitano de la ciudad de Caracas y han obtenido de la Superintendencia de Bancos y
Otras Instituciones Financieras la calificacin de entidad de ahorro y prstamo regional, se
requerir un capital pagado, en las condiciones antes mencionadas, no menor de Cuatro Mil
Millones de Bolvares (Bs. 4.000.000.000,oo).
Una vez modificado el capital mnimo requerido, las entidades de ahorro y prstamo debern
ajustar en un lapso de noventa (90) das continuos contados a partir de la modificacin
realizada, su capital social a la cantidad que corresponda.
Denominacin
Artculo 134. Las entidades de ahorro y prstamo debern indicar seguidamente a su
denominacin social la expresin "entidad de ahorro y prstamo" o la abreviatura "E.A.P."
Dicha mencin deber constar en toda su papelera, documentos, correspondencia y
publicidad.
PARTE II
DE LAS PROHIBICIONES
Prohibiciones
Artculo 138. Queda prohibido a las entidades de ahorro y prstamo:
1. Otorgar crditos que no posean garanta hipotecaria inmobiliaria de primer grado, por un
monto que en conjunto exceda del treinta por ciento (30%) del total de su cartera de crditos,
sin perjuicio de que se exijan otras garantas en resguardo de la solidez patrimonial de la
respectiva entidad.
2. Conceder crditos que no posean garanta hipotecaria de primer grado, por plazos
superiores a tres (3) aos. Este plazo podr ser hasta de cinco (5) aos si el crdito cuenta con
garanta hipotecaria de segundo grado.
3. Otorgar prstamos hipotecarios por plazos que excedan de veinticinco (25) aos o por ms
del setenta y cinco por ciento (75%) del valor del inmueble dado en garanta, segn avalo
que se practique, el cual no podr tener ms de seis (6) meses de haberse practicado. La
Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras podr aumentar el plazo
indicado en este numeral.
4. Adquirir ms del veinte por ciento (20%) del capital social de una empresa, manteniendo
dicha participacin por un perodo de hasta tres (3) aos; transcurrido dicho lapso debern
reducir su participacin en el capital de la empresa, a un lmite mximo del diez por ciento
(10%) del capital social. Cuando se trate de empresas que realicen operaciones conexas o
vinculadas a la actividad bancaria, no se aplicarn los limites y plazos establecidos en el
presente numeral, siempre y cuando hayan sido autorizados por la Superintendencia de
Bancos y Otras Instituciones Financieras. En todo caso, la totalidad de las inversiones antes
sealadas no podrn superar en su conjunto el veinte por ciento (20%) del patrimonio de la
entidad de ahorro y prstamo; incluida la participacin en empresas conexas o vinculadas a la
actividad bancaria.
5. Adquirir obligaciones emitidas por los bancos, entidades de ahorro y prstamo y dems
instituciones financieras; salvo cuando se trate de la colocacin de excedentes en operaciones
de tesorera, a plazos no mayores de sesenta (60) das. En ningn caso podrn adquirir
acciones de empresas domiciliadas en el exterior.
6. Realizar inversiones en obligaciones en compaas privadas no inscritas en el Registro
Nacional de Valores.
7. Conceder crditos en cuenta corriente o sobregiros sin garanta;
8. Otorgar fianzas y cauciones, salvo que previamente se hayan constituido a favor de la
entidad de ahorro y prstamo, garanta real hasta un ciento por ciento (100%) del monto de la
caucin o fianza.
9. Mantener contabilizados en su balance, como activos, aquellos crditos o inversiones que
no cumplan con las disposiciones contenidas en la Ley, o con la normativa prudencial
emanada de la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras.
10. Tener invertida o colocada en moneda o valores extranjeros una cantidad que exceda del
lmite que fije el Banco Central de Venezuela.
SECCIN DCIMA
DE LAS CASAS DE CAMBIO
PARTE I
DISPOSICIONES GENERALES
Artculo 139. Las casas de cambio tienen como objeto realizar operaciones de compra y
venta de billetes extranjeros, de cheques de viajeros, as como las operaciones de cambio
vinculadas al servicio de encomienda electrnica y las dems operaciones cambiarias
compatibles con su naturaleza, que hayan sido autorizadas por el Banco Central de
Venezuela, con las limitaciones que este Organismo establezca. Para operar requerirn
autorizacin de la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras, a cuyos
fines debern tener un capital pagado en dinero en efectivo o mediante la capitalizacin de
resultados acumulados disponibles para tal fin, no menor de Doscientos Millones de
Bolvares (Bs. 200.000.000,oo).
Una vez modificado el capital mnimo requerido, las casas de cambio debern ajustar en un
lapso de noventa (90) das continuos contados a partir de la modificacin realizada, su capital
social a la cantidad que corresponda.
Garantas y Fianzas
Artculo 140. Las casas de cambio debern constituir y mantener una fianza de fiel
cumplimiento expedida por una institucin financiera o una empresa de seguros, conforme lo
determine la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras mediante normas
de carcter general, con el objeto de garantizar las operaciones que realice. La garanta
deber ser depositada en un banco comercial o universal domiciliado en la Repblica
Bolivariana de Venezuela. La Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras,
podr elevar peridicamente el monto de la mencionada garanta, y requerir su sustitucin y
ampliacin, cuando a su juicio sea conveniente.
Artculo 141. El Banco Central de Venezuela queda facultado para fijar los lmites dentro de
los cuales podrn las casas de cambio cotizar billetes extranjeros y cheques de viajeros.
Artculo 142. Las casas de cambio estarn sometidas a las disposiciones contenidas en los
Captulos I, II, IX, y X de este Ttulo, y en el Ttulo V, en cuanto le sean aplicables, segn la
naturaleza de las operaciones que realice.
De la Autorizacin de Funcionamiento
Artculo 144. Las casas de cambio debern obtener la correspondiente autorizacin de
funcionamiento de la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras. A tal fin,
los accionistas, mediante declaracin jurada, debern enviar el escrito de solicitud
correspondiente, indicando:
Formalidad Registral
PARTE II
DE LAS OPERACIONES CONEXAS Y DE LA INTERMEDIACIN EN EL
MERCADO DE DIVISAS
1. La entrega por parte del cliente a una de las personas autorizadas en el artculo precedente,
afiliada a un sistema central electrnico de informacin, traspaso y compensacin que
funcione a nivel internacional, de una cantidad determinada de dinero en bolvares, que ste
desea enviar hacia el extranjero, y la posterior recepcin, por parte del destinatario, a travs
de una agencia en el extranjero afiliada al mismo sistema, de las divisas cuya entrega se
orden.
2. La recepcin por parte del cliente de una determinada cantidad de dinero en bolvares
entregada a l por una de las personas autorizadas en el artculo 147 de este Decreto Ley,
afiliada a un sistema central electrnico de informacin, traspaso y compensacin que
funcione a nivel internacional, producto de una entrega de divisas realizada en el extranjero a
una agencia afiliada al mismo sistema.
Otras Limitaciones
Artculo 151. Las casas de cambio no podrn convenir plazos para la ejecucin de las
operaciones que realicen en el mercado de divisas.
Suministro de Informacin
Artculo 152. El Banco Central de Venezuela instruir acerca de la naturaleza y periodicidad
de la informacin y documentacin de las operaciones en divisas, que debern suministrar los
bancos universales, los bancos comerciales, las entidades de ahorro y prstamo y las casas de
cambio, as como aquella que stos deban solicitar a sus clientes, sin perjuicio de la
documentacin o informacin que la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones
Financieras les requiera.
SECCIN UNDCIMA
DE LOS OPERADORES CAMBIARIOS FRONTERIZOS
Artculo 153. Los operadores cambiarios fronterizos tienen por objeto la realizacin de
operaciones de compra y venta de divisas en efectivo, as como las dems operaciones
cambiarias compatibles con su naturaleza, que hayan sido autorizadas por el Banco Central
de Venezuela, con las limitaciones que la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones
Financieras establezca. Solamente en las zonas fronterizas terrestres del pas podrn
funcionar los operadores cambiarios fronterizos, por tanto se excluyen expresamente las
regiones insulares.
Corresponde al Banco Central de Venezuela, la potestad de asignar el cupo para actuar como
operadores cambiarios fronterizos en cada localidad de las zonas fronterizas; llenado el cupo
que se establezca no podr tramitarse ninguna solicitud para actuar como operador cambiario
fronterizo.
Capital Mnimo
Artculo 154. Las personas jurdicas que acten como operadores cambiarios fronterizos
debern tener un capital pagado en dinero efectivo, no menor de Doce Millones de Bolvares
(Bs. 12.000.000,oo), pagado en efectivo o mediante la capitalizacin de resultados
acumulados disponibles para tal fin.
Una vez modificado el capital mnimo requerido, los operadores cambiarios fronterizos
debern ajustar en un lapso de noventa (90) das continuos contados a partir de la
modificacin realizada, su capital social a la cantidad que corresponda.
Las personas naturales, as como quienes acten como accionistas debern enviar mediante
declaracin jurada, el escrito de solicitud correspondiente, indicando:
Rgimen de Supervisin
Artculo 156. Las personas naturales o jurdicas autorizadas para funcionar como operadores
cambiarios fronterizos quedan sometidas a la inspeccin, vigilancia, supervisin, regulacin
y control de la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras.
Garanta
Artculo 157. Los operadores cambiarios fronterizos debern constituir y mantener una
fianza de fiel cumplimiento, expedida por una institucin financiera o empresa de seguros
autorizada conforme a la Ley de Empresas de Seguros y Reaseguros, con el objeto de
garantizar las operaciones que realice. La garanta o los documentos respectivos debern ser
depositados en la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras.
El monto de la fianza ser del veinticinco por ciento (25%) del capital mnimo o de
novecientas unidades tributarias (900 U.T) cuando se trate de personas naturales. La
Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras podr requerir su sustitucin y
ampliacin, cuando a su juicio sea conveniente.
Prohibiciones
Suspensin y Revocatoria
Artculo 159. La Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras podr
solicitar al Banco Central de Venezuela la revocatoria de autorizacin de funcionamiento
para actuar como operador cambiario fronterizo; o suspender el ejercicio de las actividades o
clausurar el local donde ejerce sus funciones, temporalmente y conforme a los siguientes
lineamientos:
1. Cuando el juicio penal que se le siga a los operadores cambiarios fronterizos, o a los
propietarios, accionistas o directores de las personas jurdicas que acten como tal, culmine
en condena penal definitivamente firme que implique privacin de libertad por un hecho
relacionado directamente con sus funciones como operador cambiario fronterizo, o por un
hecho contemplado en el presente Decreto Ley o en la Ley Orgnica Sobre Sustancias
Estupefacientes y Psicotrpicas, la revocatoria de la autorizacin de funcionamiento para
actuar como operador cambiario fronterizo, proceder de pleno derecho.
2. Cuando a juicio de la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras surjan
elementos que conlleven a la clausura preventiva del local donde el operador cambiario
fronterizo ejerce sus funciones.
Normativa Prudencial
CAPTULO VI
DE LOS GRUPOS FINANCIEROS
Se considera que existe unidad de decisin o gestin, cuando un banco, institucin financiera
o entidad de ahorro y prstamo tiene respecto de otras sociedades o empresas, o cuando
personas naturales o jurdicas tienen respecto del mismo:
Coordinador
Artculo 165. Cada grupo financiero tendr como coordinador responsable, a los efectos
previstos en el presente Captulo, al banco, institucin financiera o entidad de ahorro y
prstamo autorizado a funcionar en el pas, que dentro del grupo tenga la mayor cantidad de
activos reflejados en su balance.
1. Consolidar o combinar, segn el caso, los estados financieros del grupo, de acuerdo con las
prescripciones establecidas por la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones
Financieras.
2. Aprobar en Asamblea General Ordinaria los estados financieros consolidados e
individuales de la matriz o combinados dependiendo del caso.
3. Ordenar que las auditorias del grupo financiero se realicen por los mismos auditores
externos, cuando as lo requiera la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones
Financieras.Recabar y suministrar a la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones
Financieras toda la informacin que sta le requiera sobre las operaciones que se realicen
entre las empresas, domiciliadas o no en Venezuela, que integran el grupo financiero.
Declaracin Institucional
Artculo 167. La junta administradora o directiva del banco, institucin financiera o entidad
de ahorro y prstamo que funja como coordinador responsable de un grupo financiero deber
consignar ante la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras, finalizado
cada perodo semestral, la declaracin institucional del grupo financiero coordinado.
La declaracin institucional a que hace referencia el presente artculo deber incluir todos
aquellos bancos, instituciones financieras, entidades de ahorro y prstamo y empresas donde
el grupo financiero tenga influencia significativa, as como los pasivos laborales que tengan.
La Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras podr establecer, en forma
general o para cada caso en particular, las especificaciones que deber contener la
declaracin institucional.
Suministro de Informacin
Artculo 169. Conforme a los trminos previstos en el artculo anterior, la Superintendencia
de Bancos y Otras Instituciones Financieras podr solicitar cualquier informacin de las
personas naturales y de las empresas no financieras o cuya actividad no sea complementaria
o conexa a los bancos, instituciones financieras y entidades de ahorro y prstamo con las
cuales exista una relacin, a los fines de determinar, entre otras cosas, su incidencia en la
situacin jurdica, financiera y econmica de la institucin financiera o grupo financiero.
CAPTULO VIII
DE LA PARTICIPACIN DE LA INVERSIN EXTRANJERA EN LA
INTERMEDIACIN FINANCIERA
Los bancos, entidades de ahorro y prstamo e instituciones financieras con capital extranjero,
as como las sucursales de bancos e instituciones financieras extranjeros, establecidos o que
se establezcan en el pas, quedarn sometidos a las mismas normas previstas en este Decreto
Ley para los bancos, entidades de ahorro y prstamo y dems instituciones financieras
nacionales.
Del Domicilio
Artculo 175. Los bancos o instituciones financieras extranjeros que establezcan sucursales
en Venezuela, se considerarn domiciliados en el pas y deben cumplir con las formalidades
sealadas en el Cdigo de Comercio.
Prohibiciones
Artculo 179. Las oficinas de representacin no podrn recibir ni directa ni indirectamente
por cuenta propia o ajena, depsitos de ninguna clase, ni intervenir en la realizacin de
operaciones pasivas que impliquen captacin de recursos del pblico, a cuyo efecto debern
abstenerse de proporcionar informacin o de efectuar gestin o trmite alguno relacionado
con este tipo de operaciones. El incurrir en este tipo de operaciones ser considerado como
falta grave, conforme a lo previsto en el artculo 420 de este Decreto Ley.
mbito de Actuacin
Artculo 180. Las oficinas de representacin slo podrn actuar como enlace entre sus
representados y las personas naturales o jurdicas beneficiarias de crditos que aquellos les
concedan, a cuyo efecto suministrarn informacin a la Superintendencia de Bancos y Otras
Instituciones Financieras, relativa a los trminos, condiciones, modalidades y caractersticas
de las operaciones de que se trate.
En todo caso, las oficinas de representacin debern colocar en sus respectivas sedes
administrativas, un aviso donde se indique que no se encuentran autorizadas para captar
fondos del pblico.
De la Fianza
Artculo 181. Las oficinas de representacin debern constituir y mantener una fianza de fiel
cumplimiento expedida por una institucin financiera o una empresa de seguros, conforme lo
determine la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras mediante normas
de carcter general, con el objeto de garantizar las obligaciones que adquiera en el ejercicio
de sus actividades. La garanta deber ser depositada en un banco comercial o universal
domiciliado en la Repblica Bolivariana de Venezuela.
Suministro de Informacin
Prohibiciones
Artculo 183. Las oficinas de representacin no podrn realizar ningn tipo de publicidad
sobre sus actividades en el pas. Podrn, sin embargo, identificar las oficinas donde
funcionen con la denominacin del banco o institucin financiera representado, en los
trminos que determine la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras.
CAPTULO IX
DE LAS LIMITACIONES Y PROHIBICIONES
Prohibiciones
Artculo 185. Queda prohibido a los bancos, entidades de ahorro y prstamo y dems
instituciones financieras regidas por el presente Decreto Ley:
6. Otorgar crditos de cualquier clase a una sola persona natural o jurdica, por cantidad o
cantidades que excedan en su totalidad del diez por ciento (10%) del patrimonio del banco,
entidades de ahorro y prstamo u otras instituciones financieras. La Superintendencia de
Bancos y otras Instituciones Financieras podr autorizar el incremento de este lmite, cuando
las circunstancias as lo aconsejen.
10. .Ser propietario de bienes inmuebles, salvo los que necesiten para el asiento de sus
propias oficinas, agencias o sucursales, o para sus almacenes de depsitos, con las
excepciones previstas en el artculo 190 de este Decreto Ley. En todo caso, por un lapso de
tres (3) aos, no podrn arrendar o subarrendar para su uso aquellos inmuebles que hayan
sido de su propiedad.
11. Tener como presidente a personas que desempeen igual cargo en otros bancos o
instituciones financieras de la misma naturaleza, o en aquellos que, siendo de diferente
naturaleza, pertenezcan a otro grupo financiero.
12. Tener como miembros de la junta administradora a personas que formen parte de la junta
administradora de otro banco, entidad de ahorro y prstamo o institucin financiera sometido
a las disposiciones de este Decreto Ley, o en compaa de seguros o casas de bolsa. Esta
limitacin no se aplicar respecto a cargos en juntas administradoras de bancos, instituciones
financieras, casas de bolsa o compaa de seguros pertenecientes a un mismo grupo
financiero.
13. Cobrar los intereses sobre el monto total de cada operacin de crdito que realicen sin
tener en cuenta las amortizaciones sobre capital; a tal efecto, los intereses deben calcularse,
en todo caso, sobre los saldos deudores.
14. Otorgar financiamiento con ocasin de la venta de cualquiera de sus activos por plazos
mayores a los permitidos por este Decreto Ley, de acuerdo con la naturaleza de las
instituciones.
19. Actuar como fiduciario o fideicomitente con personas naturales o jurdicas vinculadas o
relacionadas al respectivo banco o institucin financiera, conforme a los parmetros previstos
en este Decreto Ley.
La totalidad de los prstamos a que se refieren los numerales 1 y 2 de este artculo estar
limitada a un mximo de diez por ciento (10%) del patrimonio del banco, entidades de ahorro
y prstamo u otra institucin financiera de que se trate. La Superintendencia de Bancos y
Otras Instituciones Financieras podr elevar este lmite hasta el veinte por ciento (20%) de
dicho patrimonio, mediante normas de carcter general.
Operaciones Interbancarias
Artculo 186. Dentro de los lmites establecidos en el artculo anterior, quedan autorizadas
las operaciones interbancarias, que comprenden todas aquellas operaciones que pacten y
realicen exclusivamente las instituciones financieras entre s, activas y pasivas, como el
otorgamiento de crditos con cargo a la cuenta de depsito en el Banco Central de Venezuela,
la contratacin de garantas, cartas de crdito, aceptaciones comerciales, operaciones de
confianza y fideicomiso y cualesquiera otras operaciones propias de las instituciones
financieras, de conformidad con la ley. Las operaciones aqu indicadas deben tener, en todo
caso, un legtimo carcter comercial o financiero.
Normativa Prudencial
Artculo 187. La Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras, mediante
normas de carcter general, podr modificar los porcentajes y montos sealados en el artculo
185 del presente Decreto Ley y ampliar los supuestos de relacin. La Superintendencia de
Bancos y Otras Instituciones Financieras podr dictar normas para definir el otorgamiento
directo e indirecto de crditos y calificar los crditos a personas relacionadas o vinculadas
en sus distintos supuestos. Asimismo, establecer los apartados y provisiones que deban
constituirse cuando los riesgos asumidos as lo aconsejen. Las normas aqu previstas
atendern a la finalidad de las limitaciones incluidas en el artculo 185 de este Decreto Ley, y
tomarn en consideracin las pautas de aceptacin general aplicables en estas materias.
Operaciones de Crdito
Artculo 189. A los efectos de este Decreto Ley, se consideran como:
1. Crdito: las operaciones de arrendamiento financiero, descuento de facturas, prstamos,
cartas de crdito, descuentos, anticipos, garantas y cualesquiera otras modalidades de
financiamiento u operaciones activas realizadas por los bancos, entidades de ahorro y
prstamo u otras instituciones financieras.
2. Crditos al Consumo: el financiamiento rotativo a corto plazo, realizado por los bancos,
entidades de ahorro y prstamo, y dems instituciones financieras, otorgado por cualquier
medio a personas naturales, para efectuar de manera directa operaciones de compra en
establecimientos comerciales o pago de servicios, dentro y fuera del territorio nacional, hasta
por la cantidad de siete mil quinientas unidades tributarias (7.500 U.T.), y cuyo monto es
recuperable a travs del pago de cuotas consecutivas.
3. Se incluyen dentro de este tipo de crditos, las operaciones realizadas a travs del sistema
de tarjetas de crdito o cualquier medio informtico, magntico o telefnico, por personas
naturales o jurdicas.
4. Crditos a Corto Plazo: son aquellos cuya vigencia no exceder el plazo de tres (3) aos.
5. Crditos a Mediano Plazo: son aquellos cuya vigencia excede el plazo de tres (3) aos sin
superar los cinco (5) aos.
6. Crditos a Largo Plazo: son aquellos con vigencia superior a cinco (5) aos.
En todo caso la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras, mediante
normativa prudencial de carcter general, podr modificar los parmetros para calificar los
crditos como de corto, mediano y largo plazo.
1. Fecha de adquisicin.
2. Propietario anterior.
3. Modo de adquisicin.
4. Valor estimado del bien, segn avalo practicado por peritos avaluadores inscritos en el
registro llevado por la Superintendencia de Bancos y Otras instituciones Financieras.
5. Valor con que figura en los libros.
6. Motivo de la adquisicin y circunstancias que la justificaron.
7. Copia del documento de registro de propiedad a nombre del banco, entidad de ahorro y
prstamo e institucin financiera.
8. Los dems datos que exija la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones
Financieras.
Los bienes adquiridos no podrn conservarse por ms de un (1) ao, si se trata de bienes
muebles o valores, ni por ms de tres (3) aos, si se trata de inmuebles, contados en ambos
casos a partir de la fecha de adquisicin.
En todo caso, no podr registrarse como ingreso el valor de la venta del bien, hasta tanto el
precio sea efectivamente cobrado.
Toda la informacin contenida en este sistema tendr carcter confidencial en los trminos
que sealen las normas que dicte al efecto la Superintendencia de Bancos y Otras
Instituciones Financieras.
CAPTULO X
DE LA CONTABILIDAD, ESTADOS FINANCIEROS E INFORMES
De la Contabilidad
Artculo 194. Los bancos, entidades de ahorro y prstamo, otras instituciones financieras,
casas de cambio y dems empresas referidas en el artculo anterior, deben presentar a la
Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras, segn lo que sta disponga,
sobre su forma, contenido y dems requisitos, para cada tipo de empresa, lo siguiente:
Los estados financieros e indicadores a que se refieren los numerales 1, 2 y 3 de este artculo,
debern ser publicados en un diario de reconocida circulacin nacional, dentro de los
primeros quince (15) das continuos siguientes a su cierre mensual, trimestral o semestral, a
excepcin de las casas de cambio, las cuales solamente publicarn los estados financieros,
dentro de los primeros quince (15) das continuos siguientes al cierre del ejercicio anual.
Republicacin de Balances
Artculo 196. Si del estudio y anlisis de la documentacin consignada por los bancos,
entidades de ahorro y prstamo, otras instituciones financieras, casas de cambio y dems
empresas reguladas por este Decreto Ley, la Superintendencia de Bancos y Otras
Instituciones Financieras encuentra que las mismas no se ajustan al Cdigo de Cuentas o
instrucciones establecidas o no reflejan la verdadera situacin de la institucin de que se
trate, se notificar a la institucin a los fines de que proceda a efectuar las debidas
correcciones y realizar la republicacin.
Otras Obligaciones
Artculo 197. Los sujetos que se encuentren bajo la inspeccin, supervisin, vigilancia,
regulacin y control de la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras por
mandato de otra ley, debern cumplir los parmetros sealados en el presente Captulo, sin
perjuicio de las disposiciones contenidas en las leyes especiales que los rijan.
De las Asambleas
Artculo 198. Los bancos, entidades de ahorro y prstamo, otras instituciones financieras,
casas de cambio y dems empresas sometidas a la supervisin de la Superintendencia de
Bancos y Otras Instituciones Financieras, debern remitir a dicho Organismo sendas copias,
debidamente certificadas por su presidente o la persona autorizada para ello por la Junta
Directiva del ente de que se trate, de los informes, proposiciones o cualquier otra medida que
hayan de presentar sus directores o administradores y los comisarios, a las asambleas
generales de accionistas, ordinarias, o extraordinarias. Igualmente, suministrarn a la
Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras la informacin que sta les
solicite sobre su situacin financiera o cualesquiera de sus operaciones o actividades.
El envo de los citados documentos debe hacerse con la suficiente antelacin para que se
encuentren en poder de la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras, con
por lo menos quince (15) das continuos de anticipacin a la fecha en que haya de reunirse la
respectiva asamblea.
Dentro de los ocho (8) das continuos siguientes a la reunin de sus asambleas ordinarias o
extraordinarias, dichas instituciones debern remitir a la Superintendencia de Bancos y Otras
Instituciones Financieras una copia debidamente certificada por la persona autorizada, del
acta de asamblea respectiva.
Normativa Prudencial
Artculo 199. La Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras establecer
las normas conforme a las cuales se consolidarn o combinarn los balances y las cuentas de
resultados de los bancos, entidades de ahorro y prstamo, otras instituciones financieras,
casas de cambio y dems empresas entre quienes se hubiere determinado unidad de decisin
o de gestin, segn los supuestos contenidos en las referidas normas.
Los libros auxiliares de contabilidad pueden ser aprovechados por stos en juicio, siempre
que renan todos los requisitos que al efecto prescriben el Cdigo de Comercio, este Decreto
Ley y las normas que establezca la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones
Financieras.
Normativa Prudencial
Artculo 202. La Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras queda
facultada para establecer mediante normas de carcter general, los trminos y condiciones en
que podrn realizarse los asientos contables y dems anotaciones producidas a travs de
procedimientos mecnicos y computadoras, sobre hojas que despus habrn de ser
encuadernadas correlativamente, para formar los libros obligatorios, los cuales sern
legalizados, por lo menos trimestralmente. Los libros necesarios y los auxiliares firmados con
arreglo al procedimiento y a los requisitos fijados por la Superintendencia de Bancos y Otras
Instituciones Financieras, en virtud de lo previsto en este artculo, tendrn valor probatorio
pleno, de conformidad con lo dispuesto en el Cdigo de Comercio.
Auditoras Externas
Artculo 204. Los bancos, entidades de ahorro y prstamo, otras instituciones financieras,
casas de cambio y dems empresas sometidas a la supervisin de la Superintendencia de
Bancos y Otras Instituciones Financieras, no podrn ser auditados por un mismo socio de una
firma de auditora, o por un mismo auditor en ejercicio independiente de la profesin, por un
perodo mayor a cinco (5) aos consecutivos, pudiendo ser reasignado nuevamente despus
de una interrupcin mnima de dos (2) aos. La Superintendencia de Bancos y Otras
Instituciones Financieras podr regular, mediante normativa prudencial de carcter general, la
contratacin de dichas auditoras.
Artculo 205. A los efectos de este Decreto Ley, se considera patrimonio de los bancos,
entidades de ahorro y prstamo, otra institucin financiera y dems empresas sometidas al
control de la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras en virtud de el
presente Decreto Ley, la diferencia entre su activo y su pasivo. No obstante, la
Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras, mediante normativa
prudencial de carcter general, podr determinar aquellas partidas del patrimonio que deben
excluirse a los fines de la determinacin de los indicadores financieros, ndices patrimoniales
y porcentajes previstos en este Decreto Ley.
Cuando la reserva legal haya alcanzado este lmite, deber destinarse no menos del diez por
ciento (10%) de los beneficios del ejercicio al aumento de la misma, hasta que sta sea igual
al ciento por ciento (100%) del capital social.
CAPTULO XI
DEL CONSEJO BANCARIO NACIONAL
Artculo 206. El Consejo Bancario Nacional tendr sede en Caracas, estar integrado por un
representante de cada uno de los bancos, entidades de ahorro y prstamo e instituciones
financieras, regidas por el presente Decreto Ley o por las leyes especiales, con excepcin del
Banco Central de Venezuela.
Artculo 207. Los representantes ante el Consejo Bancario Nacional de los bancos, entidades
de ahorro y prstamo, e instituciones financieras sern los presidentes de los mismos.
Representantes Delegados
Directiva
Artculo 209. El Consejo Bancario Nacional elegir de su seno, un (1) presidente, dos (2)
vicepresidentes y cuatro (4) vocales.
No podrn ocupar los referidos cargos directivos, los presidentes, directores o gerentes de los
bancos, entidades de ahorro y prstamo u otras instituciones financieras que, durante el
trimestre inmediato anterior a su eleccin no hubieren mantenido los ndices patrimoniales
establecidos en este Decreto Ley. As mismo, debern separarse de inmediato del ejercicio de
dichos cargos, cuando la institucin financiera que representa sea objeto de la imposicin de
alguna de las medidas administrativas previstas en el Captulo IV del Ttulo II de este
Decreto Ley, por parte de la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras.
Artculo 210. Las relaciones entre el Ejecutivo Nacional y el sector bancario, debern
efectuarse a travs del Consejo Bancario Nacional.
Artculo 211. El Consejo Bancario Nacional se reunir por lo menos una vez al mes, o
cuando lo convoque su presidente. Tambin se reunir cuando individualmente el Presidente
del Banco Central de Venezuela, el Presidente del Fondo de Garanta de Depsitos y
Proteccin Bancaria, el Superintendente de Bancos y Otras Instituciones Financieras, o dos
(2) de los otros miembros del mismo Consejo, as lo soliciten.
Las reuniones del Consejo Bancario Nacional tendrn qurum con la asistencia de la mitad
ms uno de los representantes con derecho a voto.
Atribuciones
Artculo 212. Son atribuciones del Consejo Bancario Nacional:
1. Estudiar las condiciones bancarias y econmicas del pas y enviar los informes
correspondientes con sus conclusiones y recomendaciones, a la Superintendencia de
Bancos y Otras Instituciones Financieras y al Banco Central de Venezuela.
2. Responder las consultas que le hagan la Superintendencia de Bancos y Otras
Instituciones Financieras y el Banco Central de Venezuela.
3. Estudiar para su cabal ejecucin, las disposiciones y medidas que dicten el Ejecutivo
Nacional, la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras y el Banco
Central de Venezuela.
4. Identificar y recopilar las costumbres mercantiles bancarias, bien tengan ellas carcter
nacional, regional o local, a los efectos del Cdigo de Comercio.
7. Establecer las pautas que debe aplicar el sector bancario en materia de cobro de
servicios al cliente, a los fines que se guarde una proporcin adecuada entre los costos
operativos de la banca y las tarifas cobradas al cliente; sin perjuicio de lo que establezca
el Banco Central de Venezuela.
11. Desempear las dems funciones y atribuciones que le sealen las leyes y sus
reglamentos, cnsonas con su naturaleza.
Para la aprobacin de las conclusiones tomadas de acuerdo con las atribuciones contenidas
en los numerales 2, 5 y 6 ser necesaria una mayora igual o superior a las tres cuartas (3/4)
partes de los miembros asistentes a la reunin correspondiente, siempre que sta se
constituya como mnimo con el qurum respectivo.
TITULO II
DE LA SUPERINTENDENCIA DE BANCOS Y OTRAS INSTITUCIONES
FINANCIERAS
CAPTULO I
DISPOSICIONES GENERALES
De la Mxima Autoridad
Artculo 215. La Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras actuar bajo
la direccin y responsabilidad del Superintendente de Bancos y Otras Instituciones
Financieras.
Funciones de la Superintendencia
Artculo 216. La Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras ejercer la
inspeccin, supervisin, vigilancia, regulacin, control y en general, las facultades sealadas
en el artculo 235 de este Decreto Ley, en forma consolidada, abarcando el conjunto de
bancos, entidades de ahorro y prstamo, dems instituciones financieras y a las otras
empresas, incluidas sus filiales, afiliadas y relacionadas, estn o no domiciliadas en el pas,
cuando constituyan una unidad de decisin o gestin.
1. Asegurar que los bancos, entidades de ahorro y prstamo e instituciones financieras tengan
sistemas y procedimientos adecuados para vigilar y controlar sus actividades a escala
nacional e internacional, si fuere el caso.
2. Obtener informacin sobre el grupo financiero a travs de inspecciones regulares, estados
financieros auditados y otros informes.
3. Obtener informacin sobre las transacciones y relaciones entre las empresas del grupo
financiero, tanto nacionales como internacionales, si fuere el caso.
4. Recibir estados financieros consolidados a nivel nacional e internacional, si fuere el caso,
o informacin comparable que permita el anlisis de la situacin del grupo financiero en
forma consolidada.
5. Evaluar los indicadores financieros de la institucin y del grupo.
6. Obtener informacin sobre la respectiva estructura accionaria, incluyendo los datos que
permitan determinar con precisin la identidad de las personas naturales, propietarias finales
de las acciones o de las compaas que las detentan.
7. Obtener la informacin necesaria, mediante inspecciones in situ o extra situ, a los fines de
verificar que las agencias, sucursales, oficinas, filiales y afiliadas en el exterior, de bancos o
instituciones financieras venezolanos, cumplen con las regulaciones y disposiciones
aplicables del lugar donde funcionan.
8. Asegurar que los bancos, entidades de ahorro y prstamo, instituciones financieras y dems
empresas sujetas a este Decreto Ley, tengan sistemas y procedimientos adecuados para evitar
que sean utilizados para legitimar capitales provenientes de actividades ilcitas.
CAPTULO II
DEL SUPERINTENDENTE
Del Superintendente
Artculo 218. El Superintendente deber ser venezolano, mayor de treinta (30) aos, de
reconocida competencia y solvencia moral, tener experiencia no menor de diez (10) aos en
materia bancaria, y no estar incurso en las causales previstas en el artculo 12 de este Decreto
Ley. Su nombramiento se har por un perodo de cinco (5) aos, prorrogable por una sola vez
y por igual perodo, por decisin del Presidente de la Repblica, previo cumplimiento de las
mismas formalidades para su designacin original.
1. Falta de probidad, injuria, conducta inmoral o acto lesivo al buen nombre o a los intereses
de la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras.
2. Perjuicio material grave, causado intencionalmente o por negligencia manifiesta, al
patrimonio de la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras.
3. Condena penal definitivamente firme que implique privacin de libertad.
4. Auto de responsabilidad administrativa, dictado por la Contralora General de la
Repblica.
CAPTULO III
DE LA SUPERINTENDENCIA
SECCIN PRIMERA
DE LA ORGANIZACIN DE LA SUPERINTENDENCIA Y DE LAS
PROHIBICIONES
Organizacin de la Superintendencia
Artculo 224. La Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras estar
integrada por el Despacho del Superintendente, las unidades o dependencias de los
Intendentes Operativo y de Inspeccin, la Unidad Nacional de Inteligencia Financiera, las
Gerencias y dems dependencias que establezca este Decreto Ley y el reglamento interno.
Supuestos de Inhibicin
Artculo 232. Los funcionarios de la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones
Financieras debern inhibirse de efectuar inspecciones en aquellas instituciones que tengan
por presidente, vicepresidente, directores, consejeros, asesores, gerentes de rea,
administradores o comisarios a su respectivo cnyuge o a parientes de dicho funcionario
dentro del cuarto (4) grado de consanguinidad o segundo (2) de afinidad. Igualmente,
debern inhibirse de hacerlas en las instituciones en las que hayan obtenido crditos de
acuerdo con los trminos del artculo 229 de el presente Decreto Ley.
En caso de no inhibirse, tal conducta constituir una falta grave a la relacin de trabajo y ser
causal de destitucin.
Confidencialidad de la Informacin
Artculo 233. Sin perjuicio de lo establecido en este Decreto Ley o en otras disposiciones
legales, los datos o informaciones obtenidos por la Superintendencia de Bancos y Otras
Instituciones Financieras en sus funciones de inspeccin, supervisin y vigilancia, sern
suministrados, previa la correspondiente solicitud al Presidente de la Repblica, al
Vicepresidente Ejecutivo de la Repblica, al Presidente de la Asamblea Nacional, al Defensor
del Pueblo, al Procurador General de la Repblica, al Contralor General de la Repblica, a
los Magistrados Presidentes de las Salas del Tribunal Supremo de Justicia, al Fiscal General
de la Repblica, al Ministro de Finanzas, al Presidente del Banco Central de Venezuela, al
Presidente del Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria, al Presidente de la
Comisin Nacional de Valores y al Superintendente de Seguros, para fines oficiales.
Obligacin de Confidencialidad
Artculo 234. Los receptores de la informacin a que se refiere el artculo anterior, debern
utilizarla slo a los fines para los cuales fue solicitada, y respondern de conformidad con las
leyes por el incumplimiento de lo aqu establecido.
SECCIN SEGUNDA
DE LAS ATRIBUCIONES DE LA SUPERINTENDENCIA
Atribuciones de la Superintendencia
Artculo 235. Corresponde a la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones
Financieras:
Para adoptar las decisiones a que se refieren los numerales 1, 2, 4, 5 y 6 de este artculo, el
Superintendente deber obtener la opinin del Banco Central de Venezuela, la cual ser
vinculante. Asimismo, y sin perjuicio de lo establecido en el artculo 29 de este Decreto Ley,
para dictar las normas sobre transacciones internacionales; riesgos de liquidez, de inters y de
cambio extranjero, a que se refiere el numeral 9 de este artculo, el Superintendente deber
obtener la opinin del Banco Central de Venezuela. En caso de urgencia comprobada, no se
requerir la opinin del Banco Central de Venezuela.
En las autorizaciones relativas al establecimiento en el pas de sucursales de bancos e
instituciones financieras extranjeras, la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones
Financieras tomar en cuenta lo previsto en el artculo 174 de este Decreto Ley, as como el
cumplimiento de los siguientes requisitos: a que en el pas de origen se practique un sistema
de supervisin consolidada; y, b que los ndices de solvencia y liquidez, as como las
exigencias en materia de provisiones y otras medidas preventivas del pas de origen,
cumplan, como mnimo los estndares sealados en este Decreto Ley y los establecidos
mediante normas prudenciales por la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones
Financieras.
Las facultades previstas en este artculo y en particular las contempladas en los numerales 9 y
17 de este artculo, tomarn en cuenta los requerimientos de la supervisin consolidada. A
estos efectos, las normas establecidas por la Superintendencia de Bancos y Otras
Instituciones Financieras, debern definir los supuestos que constituyan unidad de decisin y
gestin, sus requerimientos de informacin y la identificacin de las transacciones entre las
personas y empresas que conforman dicha unidad de decisin o de gestin.
Para otorgar las autorizaciones a que se refieren los numerales 1, 2 y 8 de este artculo, el
Superintendente deber verificar que las personas naturales que en definitiva tengan o vayan
a obtener el control de la institucin cumplen con los requisitos establecidos en este Decreto
Ley. La Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras tendr las ms amplias
facultades para requerir a los solicitantes cuantos informes o documentos considere
necesarios.
nicamente podrn actuar como auditores externos de los bancos, entidades de ahorro y
prstamo, e instituciones regidas por este Decreto Ley los contadores pblicos inscritos en el
registro a que se refiere el numeral 23 del presente artculo. La Superintendencia de Bancos y
Otras Instituciones Financieras podr ordenar a los bancos, instituciones o grupos financieros
el cambio de sus auditores externos.
1. Diere fundados motivos para suponer que podra incurrir en situaciones de iliquidez o
insolvencia que pudieran ocasionar perjuicios para sus depositantes o acreedores o para la
solidez del sistema bancario.
2. Hubiere incurrido en dos (2) o ms infracciones graves a las disposiciones de este Decreto
Ley, de la Ley del Banco Central de Venezuela, del Cdigo de Comercio, de los Reglamentos
o de las normativas prudenciales, generales o particulares de la Superintendencia de Bancos y
Otras Instituciones Financieras o del Banco Central de Venezuela, durante un (1) semestre.
3. Presentare durante un (1) trimestre situaciones graves de tipo administrativo o gerencial,
que afecten o pudieren afectar significativamente su operacin normal, o la liquidez y
solvencia.
4. Hubiere cesado en el pago de las obligaciones con sus depositantes.
5. Mantuviere durante al menos un (1) mes un patrimonio inferior al previsto en el artculo
17 de este Decreto Ley.
6. Mantuviere durante al menos un (1) mes uno cualesquiera de los ndices inferior a lo
establecido por la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras, conforme al
artculo 24 de este Decreto Ley.
7. Incumpliere los requerimientos de encaje legal y de posicin en moneda extranjera en los
trminos establecidos por el Banco Central de Venezuela.
8. Presentare durante al menos un (1) semestre, un capital inferior al mnimo exigido en este
Decreto Ley para cada tipo de institucin financiera.
9. Presentare durante al menos un (1) semestre prdida de capital, equivalente a un porcentaje
comprendido entre el diez por ciento (10%) y el veinte por ciento (20%) del capital pagado.
Medidas Administrativas
Artculo 242. En los supuestos del artculo anterior, la Superintendencia de Bancos y Otras
Instituciones Financieras adoptar todas las medidas de administracin que juzgue
pertinentes, y en particular una o varias de las siguientes medidas:
1. Reposicin de capital.
2. Prohibicin de otorgar nuevos crditos.
3. Prohibicin de realizar nuevas inversiones.
4. Prohibicin de realizar nuevas operaciones de fideicomiso.
5. Prohibicin de decretar pago de dividendos.
6. Orden de vender o liquidar algn activo o inversin.
7. Prohibicin de captar fondos a plazo.
8. Suspensin o remocin de directivos o funcionarios.
9. Prohibicin de mantener publicidad o propaganda.
10. Cualquier otra medida de similar naturaleza.
Reposicin de Capital
Artculo 243. Cuando conforme al anlisis realizado por la Superintendencia de Bancos y
Otras Instituciones Financieras, se determine que el capital pagado de un banco, entidad de
ahorro y prstamo, otra institucin financiera o cualesquiera de las otras personas sometidas a
su supervisin, se hubiere disminuido en un monto mayor del veinte por ciento (20%) pero
menor del cincuenta por ciento (50%) como consecuencia de prdidas, la Superintendencia
de Bancos y Otras Instituciones Financieras solicitar a los accionistas que reintegren en
dinero en efectivo el capital perdido en un plazo no mayor de sesenta (60) das continuos, o
lo limiten al capital existente. Igualmente, la Superintendencia de Bancos y Otras
Instituciones Financieras podr aplicar adems de las medidas contempladas en el artculo
242 de este Decreto Ley, las siguientes:
La reduccin de capital a que se refiere este artculo no podr afectar los lmites mnimos del
capital establecido para cada una de las diversas categoras de instituciones financieras o de
las personas sometidas al control de la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones
Financieras.
Audiencia
Artculo 246. Para la adopcin de las medidas a que se refieren los artculos 242, 243 y 244
de este Decreto Ley, el Superintendente de Bancos y Otras Instituciones Financieras, dar
audiencia previa a la parte respecto a la cual se toma la decisin. En caso de urgencia, se
adoptarn las medidas en el mismo acto de la audiencia.
CAPTULO V
DE LAS RELACIONES DE LOS BANCOS, ENTIDADES DE AHORRO Y
PRSTAMO Y OTRAS INSTITUCIONES FINANCIERAS CON LA
SUPERINTENDENCIA
Formacin de Expedientes
Artculo 250. La Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras formar
expedientes de cada uno de los bancos, entidades de ahorro y prstamo, otras instituciones
financieras y dems personas sometidas a su control, en los cuales archivar copia de los
documentos de constitucin, inscripcin y autorizacin de funcionamiento, de los estatutos y
sus modificaciones, y de los dems documentos que se sealan en este Ttulo, y de aquellos
otros que ella determine. La documentacin exigida debe ser remitida a la Superintendencia
de Bancos y Otras Instituciones Financieras dentro del plazo que sta seale y con las
especificaciones que se indiquen.
En los expedientes que se formen al efecto se dejar expresa constancia del ente que funja
como coordinador de un grupo financiero.
Suministro de Informacin
Artculo 251. Los bancos, entidades de ahorro y prstamo, otras instituciones financieras, y
dems personas sometidas al control de la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones
Financieras, debern enviar dentro del plazo que ella seale, los informes y documentos que
sta les solicite, as como los previstos en este Decreto Ley y en leyes especiales.
Auditoras Externas
Artculo 253. Las auditoras externas que deban realizar los bancos, entidades de ahorro y
prstamo, y otras instituciones financieras de conformidad con la ley debern ser suscritas
por profesionales inscritos en el Registro de Contadores Pblicos en el ejercicio
independiente de la profesin, que lleva la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones
Financieras.
CAPTULO VI
DEL CONSEJO SUPERIOR
Estructura Organizativa
Artculo 254. El Consejo Superior, estar integrado por el Ministro de Finanzas, quien lo
presidir, el Presidente del Banco Central de Venezuela, el Presidente del Fondo de Garanta
de Depsitos y Proteccin Bancaria, el Superintendente de Bancos y Otras Instituciones
Financieras y un Director Ejecutivo que ser designado por el Presidente de la Repblica. El
Consejo Superior tendr las competencias sealadas en este Decreto Ley.
El nombramiento del Director Ejecutivo se har por un perodo de cinco (5) aos,
prorrogable por una sola vez, por decisin del Presidente de la Repblica.
El Consejo Superior crear una Secretara, a cargo del Director Ejecutivo, y que estar
encargada principalmente de llevar el control de las Actas de las reuniones respectivas; as
como de los anexos que soportan los asuntos sometidos a su consideracin. El Director
Ejecutivo, estar facultado para certificar la totalidad o parte del contenido de las referidas
Actas, sin perjuicio de que el Presidente del Consejo Superior pueda realizar eventualmente
esa funcin. Cualquier otro miembro de la Secretara, ser designado de entre los
funcionarios de cualesquiera de los entes que conforman el Consejo Superior, y sus servicios
sern ad-honorem, por lo que no podr recibir remuneracin alguna distinta a la que les
corresponda por el cargo que ocupen dentro de la Administracin Pblica; a excepcin del
Director Ejecutivo, cuya dieta ser fijada por el Consejo Superior y ser pagada por el
Ministerio de Finanzas.
El Director Ejecutivo podr ser removido, mediante decisin motivada, por el Presidente de
la Repblica.
Atribuciones
Artculo 255. El Superintendente deber obtener opinin del Consejo Superior, la cual ser
vinculante, para adoptar decisin relacionada con los siguientes casos:
Qurum
Artculo 258. El Consejo Superior sesionar vlidamente con la presencia de por lo menos
tres (3) de sus miembros, uno (1) de los cuales deber ser el Ministro de Finanzas o quien
haga sus veces, y sus decisiones se adoptarn por mayora.
CAPTULO VII
DEL RGIMEN FINANCIERO DE LA SUPERINTENDENCIA DE BANCOS Y
OTRAS INSTITUCIONES FINANCIERAS
SECCIN PRIMERA
DEL PRESUPUESTO
Del Presupuesto
Informe Anual
Colocacin de Excedentes
Artculo 262. Los recursos asignados, mientras no sean requeridos para la gestin diaria y
para el funcionamiento de la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras,
podrn ser colocados en depsitos a plazo fijo o en ttulos valores de alta seguridad,
rentabilidad y liquidez emitidos o garantizados por la Repblica Bolivariana de Venezuela, o
por los entes regidos por este Decreto Ley.
SECCIN SEGUNDA
DEL APORTE ESPECIAL
Artculo 264. Estn obligados al pago del aporte especial, los bancos, el Banco Nacional de
Ahorro y Prstamo, las entidades de ahorro y prstamo, otras instituciones financieras, las
casas de cambio y las dems personas sometidas a la supervisin y control de la
Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras, as como los bancos
sometidos a leyes especiales, entes intervenidos, estatizados, en liquidacin o sometidos a
medidas administrativas.
El aporte ser considerado como gasto de los aportantes correspondiente al ejercicio dentro
del cual sea pagado.
Artculo 265. El Consejo Superior velar porque el monto del aporte sea suficiente para
cubrir los gastos previstos en el presupuesto de la Superintendencia de Bancos y Otras
Instituciones Financieras. A tal fin, fijar semestralmente la cuota de aporte especial que
debern pagar los aportantes a que se refiere el artculo anterior, la cual estar comprendida
entre un mnimo del cero coma cuatro (0,4) por mil y un mximo de cero coma seis (0,6) por
mil del promedio de los activos de cada aportante, correspondiente al ejercicio inmediato
anterior.
Base de Clculo
Artculo 266. Los activos a que se refiere el artculo anterior se determinarn conforme al
Balance General del aportante, correspondiente al semestre anterior a aquel en que se fije la
cuota.
Prerrogativa Procesal
Artculo 269. Las planillas liquidadas tienen el carcter de ttulos ejecutivos y al ser
presentadas en juicio aparejan embargo.
Requerimiento de Informacin
Artculo 270. Para la determinacin y liquidacin del aporte especial, la Superintendencia de
Bancos y Otras Instituciones Financieras podr requerir de los aportantes la informacin que
juzgue necesaria, quienes debern consignarla en el plazo que ella seale.
Intereses Moratorios
Artculo 271. Cuando el aporte especial no sea pagado en la fecha en que sea exigible, el
aportante deber pagar intereses moratorios a la tasa que fija mensualmente el Banco Central
de Venezuela de conformidad con el Cdigo Orgnico Tributario.
CAPTULO VIII
DEL RGIMEN DE PERSONAL
Rgimen de Personal
Artculo 273. Los empleados de la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones
Financieras tendrn el carcter de funcionarios pblicos, y los derechos y obligaciones que
les corresponden por tal condicin, se regirn por el presente Decreto Ley y el estatuto
funcionarial que dicte el Superintendente de Bancos y Otras Instituciones Financieras, en
ejecucin de la autonoma funcional de la cual est dotado este Organismo.
Los rganos jurisdiccionales del contencioso funcionarial previsto para la funcin publica,
sern competentes para conocer, tramitar y decidir las reclamaciones que formulen los
empleados de la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras cuando
consideren lesionados los derechos previstos en este Decreto Ley y en su estatuto
funcionarial.
De los Obreros
Articulo 274. Los obreros al servicio de la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones
Financieras se regirn por la Ley Orgnica del Trabajo.
Rgimen de Jubilacin
Artculo 278. Los funcionarios de la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones
Financieras, estarn sujetos al rgimen de jubilaciones establecido en la Ley sobre el Estatuto
de Jubilaciones y Pensiones de los Funcionarios o Empleados de la Administracin Pblica
Nacional, de los Estados y de los Municipios.
TTULO III
DEL FONDO DE GARANTA DE DEPSITOS Y PROTECCIN BANCARIA
CAPTULO I
DISPOSICIONES PRELIMINARES
CAPTULO II
DEL OBJETO DEL FONDO
Objeto
Artculo 281. El Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria tiene por objeto, en
los trminos y condiciones establecidos en el presente Ttulo:
1. Garantizar los depsitos del pblico realizados en los bancos, entidades de ahorro y
prstamo, otras instituciones financieras regidos por este Decreto Ley.
2. Ejercer la funcin de liquidador en los casos de liquidaciones de bancos, entidades de
ahorro y prstamo e instituciones financieras regidos por este Decreto Ley, y empresas
relacionadas al grupo financiero.
CAPTULO III
DE LA ORGANIZACIN INTERNA
SECCIN PRIMERA
DE LA ASAMBLEA GENERAL
De la Asamblea General
Artculo 282. El Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria tendr una
Asamblea General, integrada por:
Atribuciones de la Asamblea
Artculo 283. Son atribuciones de la Asamblea General:
Qurum
Artculo 285. La Asamblea se considerar vlidamente constituida con la presencia de tres
(3) de sus miembros, siempre que se encuentre presente su Presidente, y sus resoluciones
sern adoptadas por mayora de votos. En caso de paridad de votos el Presidente tendr doble
voto.
SECCIN SEGUNDA
DE LA ADMINISTRACIN
Junta Directiva
Artculo 286. La Junta Directiva es el mximo rgano de direccin y administracin del
Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria y estar integrada por un (1)
Presidente y cuatro (4) Directores principales con sus respectivos suplentes.
Designacin
Artculo 287. El Presidente y los cuatro (4) Directores principales y sus respectivos
suplentes, sern designados por el Presidente de la Repblica. Uno (1) de los cuatro (4)
Directores principales designado por el Presidente de la Repblica, y su respectivo suplente
ser escogido de una terna que al efecto deber presentar el Consejo Bancario Nacional. Las
personas incluidas en dicha terna no podrn ser funcionarios o empleados pblicos
nacionales, estadales o municipales.
Causales de Remocin
Artculo 288. La remocin del Presidente del Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin
Bancaria y los Directores, deber hacerse mediante decisin motivada. Slo podrn ser
removidos por las siguientes causas:
1. Falta de probidad, vas de hecho, injuria, conducta inmoral o acto lesivo al buen nombre o
a los intereses del Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria.
2. Perjuicio material grave causado intencionalmente o por negligencia manifiesta al
patrimonio del Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria o de la Repblica.
3. Condena penal definitivamente firme que implique privacin de libertad.
4. Auto de responsabilidad administrativa, dictado por la Contralora General de la
Repblica.
Qurum
Artculo 290. Para que la Junta Directiva pueda sesionar vlidamente se requiere la presencia
del Presidente y tres (3) Directores. Las decisiones sern aprobadas por simple mayora de
los presentes. En caso de paridad de votos el Presidente tendr doble voto.
1. Las personas que hayan sido declaradas en estado de quiebra, o hayan sido objeto de
condena penal que implique privacin de libertad, en los trminos previstos en el artculo 12
de este Decreto Ley; o hayan sido inhabilitadas para el ejercicio de la actividad bancaria,
mientras no sean declarados rehabilitados, o durante el tiempo que dure su condena, o hasta
que cese la inhabilitacin.
2. Los directores, funcionarios o empleados de bancos, entidades de ahorro y prstamo e
instituciones financieras regidos por este Decreto Ley, exceptundose los Directores
designados de entre la terna presentada por el Consejo Bancario Nacional.
3. Las personas que tengan con el Presidente de la Repblica, el Vicepresidente Ejecutivo de
la Repblica, el Ministro de Finanzas, el Presidente del Banco Central de Venezuela, el
Superintendente de Bancos y Otras Instituciones Financieras, el Presidente del Fondo de
Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria, el Presidente de la Comisin Nacional de
Valores, el Superintendente de Seguros o con un miembro de la Asamblea o de la Junta
Directiva de dicho Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria, parentesco hasta
el cuarto (4) grado de consanguinidad o segundo (2) de afinidad.
1. Autorizar los actos que sean necesarios para que el Fondo de Garanta de Depsitos y
Proteccin Bancaria cumpla con el objeto y las funciones que le atribuye el presente Decreto
Ley.
2. Dictar el Reglamento Interno y las normas administrativas a que se contrae el presente
Decreto Ley.
3. Establecer las polticas para la inversin de los recursos del Fondo de Garanta de
Depsitos y Proteccin Bancaria.
4. Autorizar las operaciones del Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria, as
como los contratos requeridos para la debida ejecucin de stas.
5. Dictar el estatuto funcionarial.
6. Nombrar las personas que representarn al Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin
Bancaria en otras instituciones en las cuales tenga participacin.
7. Designar los apoderados judiciales del Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin
Bancaria, sin perjuicio de las atribuciones conferidas a los Representantes Judiciales
designados por la Asamblea General.
8. Conocer y dar su conformidad al proyecto de presupuesto anual del Fondo de Garanta de
Depsitos y Proteccin Bancaria y presentarlo a la Asamblea General a los fines de su
aprobacin.
9. Presentar informes peridicos sobre sus operaciones y los resultados de su gestin al
Ministro de Finanzas, al Superintendente de Bancos y Otras Instituciones Financieras, y al
Presidente del Banco Central de Venezuela.
10. Presentar a la Asamblea General la memoria del Fondo de Garanta de Depsitos y
Proteccin Bancaria, junto con los estados financieros auditados y las cuentas semestrales.
11. Las dems establecidas en el presente Ttulo.
1. Velar por el cumplimiento de las normas contenidas en este Ttulo as como de las
decisiones de la Junta Directiva.
2. Convocar las reuniones de la Junta Directiva y de la Asamblea General;
3. Ejercer la representacin legal del Instituto, salvo para los asuntos judiciales, la cual
corresponder al Representante o Representantes Judiciales, as como a los apoderados
judiciales designados por la Junta Directiva.
4. Elaborar y presentar el proyecto de presupuesto anual.
5. Dirigir las relaciones del Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria con otras
instituciones nacionales e internacionales.
6. Designar y remover al Vicepresidente del Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin
Bancaria, y al funcionario que supla sus ausencias temporales.
7. Nombrar y remover los funcionarios y empleados del Fondo de Garanta de Depsitos y
Proteccin Bancaria, as como contratar los servicios que ste requiera para el cumplimiento
de sus fines.
8. Resolver todos los asuntos que no estn expresamente reservados a la Asamblea General o
a la Junta Directiva, dando cuenta a esta ltima; y,
9. Cualquier otra que sealen la Asamblea General, la Junta Directiva, el presente Decreto
Ley o el ordenamiento jurdico vigente.
Las faltas temporales del Presidente sern suplidas de pleno derecho por el Vicepresidente.
Estas faltas no podrn exceder de un lapso de noventa (90) das continuos.
Los empleados del Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria por la naturaleza
de sus funciones, sern de libre nombramiento y remocin del Presidente del Fondo de
Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria, de acuerdo con el rgimen previsto en su
estatuto funcionarial.
Los rganos jurisdiccionales del contencioso funcionarial previsto para la funcin publica,
sern competentes para conocer, tramitar y decidir las reclamaciones que formulen los
empleados del Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria cuando consideren
lesionados los derechos previstos en este Decreto Ley y en su estatuto funcionarial.
De los Obreros
Artculo 299. Los obreros al servicio del Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin
Bancaria se regirn por la Ley Orgnica del Trabajo.
Del Patrimonio
Artculo 304. El patrimonio del Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria
estar integrado por:
1. Los aportes efectuados por los bancos, entidades de ahorro y prstamo, y dems
instituciones financieras.
2. Los aportes efectuados por el Ejecutivo Nacional.
3. Los beneficios obtenidos como resultado de las operaciones del Fondo de Garanta de
Depsitos y Proteccin Bancaria.
4. Las reservas de capital, incluidas las reservas de garanta.
5. Cualquier otro ingreso, bien o derecho, que por cualquier ttulo, entre o se destine a formar
parte del patrimonio del Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria.
Del Aporte
Artculo 305. Los bancos, entidades de ahorro y prstamo e instituciones financieras debern
efectuar aportes mensuales al Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria, los
cuales se realizarn en los primeros cinco (5) das hbiles bancarios de cada mes.
La tarifa para la determinacin de estos aportes ser de un cuarto del uno por ciento (1/4 del
1%), aplicada sobre el total de los depsitos del pblico que los bancos, entidades de ahorro y
prstamo, y dems instituciones financieras tengan al final de cada semestre.
Los aportes que deben efectuar los fondos del mercado monetario, se calcularn con base en
el total de las inversiones nominativas del pblico al final de cada semestre.
Los aportes a que se refiere este artculo se pagarn mediante primas mensuales equivalentes,
cada una de ellas, a un sexto (1/6) del porcentaje antes referido. Tales aportes sern
computados como gastos de las instituciones respectivas, correspondientes al ejercicio dentro
del cual sean efectuados.
Intereses Moratorios
Artculo 306. En caso de que los aportes a que se refiere el artculo anterior no fuesen
efectuados dentro del plazo fijado al efecto, el banco, entidad de ahorro y prstamo o
institucin financiera de que se trate deber pagar, adems, intereses por el tiempo que dure
la demora, los cuales se calcularn sobre el monto no entregado oportunamente, a la tasa de
inters que fija mensualmente el Banco Central de Venezuela de conformidad con el Cdigo
Orgnico Tributario.
Anticipos Otorgados por el Banco Central de Venezuela
Artculo 307. A solicitud del Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria y a los
fines del cumplimiento de su objeto, el Banco Central de Venezuela podr otorgarle anticipos
hasta por un plazo de un (1) ao, con garanta sobre los activos del Fondo de Garanta de
Depsitos y Proteccin Bancaria o los aportes futuros. La tasa de inters que devengarn
estos anticipos ser la aplicada por el Banco Central de Venezuela en sus operaciones
ordinarias.
Las operaciones que el Banco Central de Venezuela realice con el Fondo de Garanta de
Depsitos y Proteccin Bancaria, no estarn sujetas a las limitaciones que su Ley le
establece.
Emisin de Ttulos
Artculo 308. El Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria podr emitir ttulos
de crditos, en los trminos y condiciones que determine su Junta Directiva, previa opinin
del Directorio del Banco Central de Venezuela, la cual ser vinculante.
CAPTULO V
DE LAS OPERACIONES DEL FONDO
SECCIN PRIMERA
DE LAS OPERACIONES DE GARANTA DE DEPSITOS
Los depsitos del pblico amparados por la garanta a que se refiere el presente artculo,
sern aquellos realizados en moneda nacional en los bancos, entidades de ahorro y prstamo
y dems instituciones financieras domiciliadas en la Repblica Bolivariana de Venezuela, que
adopten la forma de depsitos a la vista, de ahorro, a plazo fijo, certificados de ahorro,
certificados de depsito a plazo y bonos quirografarios, todos ellos nominativos; as como,
las inversiones nominativas del pblico en los fondos del mercado monetario, y aquellos
otros instrumentos financieros nominativos de naturaleza similar a los enumerados en este
artculo, que califique a estos fines el Consejo Superior, previa opinin del Directorio del
Banco Central de Venezuela, la cual ser vinculante.
De la Subrogacin
Artculo 312. El Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria se subrogar en los
derechos que correspondan a los depositantes, hasta por el monto de los pagos hechos en
funcin de la garanta. A tales efectos, la Junta Directiva del Fondo de Garanta de Depsitos
y Proteccin Bancaria, dictar las normas internas para hacer efectiva la subrogacin a que se
refiere este artculo.
SECCIN SEGUNDA
DE LA ADMINISTRACIN Y LIQUIDACIN DE LOS ACTIVOS DEL FONDO
A tal efecto podr constituir fideicomisos en bancos u otras instituciones financieras regidas
por el presente Decreto Ley, o contratar empresas privadas especializadas no financieras,
para que administren los bienes, en atencin a la modalidad que ms se corresponda con la
naturaleza de dichos bienes. Para realizar esas transferencias, la Junta Directiva del Fondo de
Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria, previa opinin del Consejo Superior, la cual
ser vinculante, dictar las normas que regirn la administracin de dichos bienes.
Igualmente, a los fines de salvaguardar el valor de los activos de las empresas cuyas acciones
hayan pasado a ser total o parcialmente de su propiedad o de las empresas relacionadas con
las instituciones financieras que sean objeto de la medida de liquidacin, as como a los fines
de procurar el cumplimiento por parte de dichas empresas de las obligaciones derivadas de
sta u otras leyes, el Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria podr realizar
todas las operaciones econmicas y financieras que le estn permitidas en este Decreto Ley,
que sean requeridas a tal efecto, hasta tanto se proceda a su enajenacin o liquidacin, segn
sea el caso; previa opinin del Consejo Superior la cual ser vinculante.
En todo caso, cuando se contrate con empresas privadas especializadas no financieras, los
directivos o funcionarios del Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria no
podrn tener vnculo conyugal o parentesco dentro del cuarto (4) grado de consanguinidad o
segundo (2) de afinidad con los accionistas o directivos de dichas empresas, o vnculo
contractual con las mismas. Tampoco podr contratarse con empresas que se encuentren
relacionadas a un banco, entidad de ahorro y prstamo o institucin financiera sometida a
medidas administrativas, mecanismos extraordinarios de transferencia, intervencin,
rehabilitacin o liquidacin.
De los Contratos de Fideicomiso
Artculo 315. En el objeto de los contratos de fideicomiso que celebre el Fondo de Garanta
de Depsitos y Proteccin Bancaria, de acuerdo con lo previsto en el artculo 314 de este
Decreto Ley, se establecer la venta de la totalidad de los activos transferidos. Los recursos
lquidos obtenidos ingresarn al Fondo Fiduciario, y culminado el plazo del contrato, se
determinar el monto neto que ser aplicado al pago de las acreencias, de acuerdo al orden de
prelacin previsto en este Decreto Ley, cuando se trate de un proceso de liquidacin.
El plazo mximo del contrato de fideicomiso no podr exceder de un (1) ao, prorrogable por
una sola vez y por igual perodo; salvo aquellos contratos de fideicomiso constituidos para el
cobro de las carteras de crdito no demandadas y las cesiones de derechos litigiosos, los
cuales permanecern en vigencia hasta que se produzca sentencia definitivamente firme o
convenimiento. En ningn caso la administracin de dichos activos ser asumida nuevamente
por el Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria.
1. Se transfieren los activos por el valor que determine el Fondo de Garanta de Depsitos y
Proteccin Bancaria, mediante avalo practicado al efecto.
2. La empresa enajenar a ttulo oneroso a terceros los activos transferidos; y los recursos
lquidos obtenidos por el Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria se aplicarn
al pago de las acreencias en el orden de prelacin previsto en este Decreto Ley, cuando se
trate de un proceso de liquidacin.
3. De quedar activos como remanente, la empresa podr mantener los mismos, slo previa
entrega al Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria del valor que resulte entre
el avalo inicial y la clusula de ajuste que se establezca al efecto. Estos recursos obtenidos
por el Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria tambin sern aplicados al
pago de las acreencias, en el orden de prelacin previsto en este Decreto Ley, cuando se trate
de un proceso de liquidacin.
El plazo mximo de los contratos que se suscriban no podr exceder de un (1) ao,
prorrogable por una sola vez y por igual perodo. En ningn caso, la administracin de dichos
activos ser asumida nuevamente por el Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin
Bancaria.
Colocacin de Excedentes
Artculo 317. Los recursos lquidos del Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin
Bancaria, no utilizados en la realizacin de sus operaciones sern administrados, colocados e
invertidos por el Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria, en ttulos rentables,
seguros y de fcil realizacin, de acuerdo con las polticas que al efecto establezca la Junta
Directiva. La Asamblea podr autorizar que un determinado porcentaje de dichos recursos
pueda mantenerse disponible, a los fines de cumplir la gestin ordinaria del Fondo de
Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria.
La oferta pblica a que se refiere este artculo se realizar, previo avalo de los bienes
ofrecidos, el cual no podr tener ms de un (1) ao de haberse practicado. Cuando la oferta
pblica tenga por objeto acciones u otros ttulos valores no se requerir la autorizacin
prevista en la Ley de Mercado de Capitales, pero en todo caso deber participarse
previamente a la Comisin Nacional de Valores.
Venta de Acciones
Artculo 319. El Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria deber realizar,
mediante subasta pblica, la venta de las acciones de un banco, entidad de ahorro y prstamo
o institucin financiera que haya sido objeto de la medida de estatizacin, en un plazo que no
exceder de tres (3) meses, prorrogable por una sola vez y por igual perodo, contado a partir
de la fecha de imposicin de la medida; salvo que un ente del Estado adquiera las acciones,
en cuyo caso la venta podr ser realizada mediante adjudicacin directa.
El procedimiento para la realizacin de estas ventas ser establecido por la Junta Directiva
del Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria, previa opinin del Consejo
Superior, la cual ser vinculante.
SECCIN TERCERA
DE LOS PROCEDIMIENTOS
Artculo 320. Las acciones de cobro que intenten los bancos, instituciones financieras y
entidades de ahorro y prstamo que sean objeto de medidas de intervencin, rehabilitacin,
liquidacin, estatizacin o respecto de los cuales se hallan establecido mecanismos de
transferencias de depsitos, contra sus deudores, las empresas relacionadas contra el Grupo
Financiero o las personas interpuestas, se tramitarn conforme al procedimiento de la va
ejecutiva a la que se refieren los artculos 630 y siguientes del Cdigo de Procedimiento
Civil, salvo que se trate de la ejecucin de hipotecas o prendas.
El avalo lo har un solo perito designado por el tribunal y el remate se anunciar con la
publicacin de un solo cartel.
Los instrumentos donde consten las acreencias sern suficientes a los fines de fundamentar la
va ejecutiva.
Artculo 321. La cesin de las carteras de crdito de las instituciones financieras que sean
objeto de medidas de intervencin, rehabilitacin, liquidacin, estatizacin por otorgamiento
de auxilio o asistencia financiera, o respecto de las cuales se hayan establecido mecanismos
de transferencias de depsitos, se perfeccionar con la publicacin de un aviso en la Gaceta
Oficial de la Repblica Bolivariana de Venezuela, mediante el cual se notificar a los
deudores el cambio del acreedor.
Esta notificacin general surtir los efectos previstos en el Artculo 1.550 del Cdigo Civil e
interrumpir la prescripcin. Igualmente para interrumpir la prescripcin de la cartera de
crdito propiedad de las instituciones indicadas en este artculo, as como la cedida al Fondo
de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria, bastar la publicacin de aviso de cobro
extrajudicial de los crditos debidamente identificados en la Gaceta Oficial de la Repblica
Bolivariana de Venezuela, el cual surtir los efectos previstos en el Artculo 1.969 del Cdigo
Civil.
Artculo 323. Cuando existan actuaciones o elementos que permitan presumir que con el uso
de formas jurdicas societarias se ha tenido la intencin de violar la Ley, la buena fe, producir
daos a terceros o evadir responsabilidades patrimoniales, el juez podr desconocer el
beneficio y efectos de la personalidad jurdica de las empresas, y las personas que controlan o
son propietarios finales de las mismas sern solidariamente responsables patrimonialmente.
CAPTULO VI
DEL EJERCICIO, BALANCES, INFORMES Y UTILIDADES
Del Ejercicio
Artculo 324. El Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria liquidar y cerrar
sus cuentas los das 30 de junio y 31 de diciembre de cada ao.
CAPTULO VII
DE LA INSPECCIN Y CONTROL DE LAS OPERACIONES DEL FONDO
Rgimen de Supervisin
Artculo 328. El Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria estar sujeto a la
inspeccin, supervisin, vigilancia, regulacin y control de la Superintendencia de Bancos y
Otras Instituciones Financieras. Para el mejor cumplimiento de sus funciones, el
Superintendente de Bancos y Otras Instituciones Financieras podr asistir a las reuniones de
la Junta Directiva del Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria con derecho a
voz.
Control Posterior
Artculo 329. El Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria estar sujeto al
control posterior de la Contralora General de la Repblica.
CAPTULO VIII
DISPOSICIONES ESPECIALES
Autonoma
Artculo 330. El Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria estar adscrito al
Ministerio de Finanzas a los solos efectos de la tutela administrativa y gozar de autonoma
funcional, administrativa y financiera, de conformidad con este Decreto Ley. Igualmente
gozar de los privilegios, franquicias, prerrogativas y exenciones de orden fiscal, tributario y
procesal que la ley otorga a la Repblica.
Excepciones Registrales
Artculo 331. A los fines de la protocolizacin o autenticacin de los documentos en que
tuviere inters el Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria, los Registradores
Subalternos o Notarios no requerirn la presentacin de:
a. Comprobantes de pago de honorarios profesionales.
b. Notificacin de enajenacin de inmuebles expedida por el Ministerio de Finanzas.
c. La solvencia del impuesto municipal, exigidos conforme a la Ley de Registro Pblico.
Suministro de Informacin
Artculo 332. La Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras suministrar
a la Junta Directiva del Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria, los informes
que sta le solicite para el clculo de los depsitos garantizados y el control de las
aportaciones que debern realizar mensualmente los bancos, entidades de ahorro y prstamo
e instituciones financieras. Asimismo, la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones
Financieras deber remitir al Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria los
informes de inspeccin de aquellas instituciones financieras que hayan perdido ms del
veinte por ciento (20%) de su capital pagado.
Supuestos de Endeudamiento
Artculo 334. El Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria podr endeudarse,
nicamente en los siguientes casos:
1. En virtud de la garanta de los depsitos del pblico realizados en los bancos, entidades de
ahorro y prstamo, y otras instituciones financieras, segn lo pautado en el presente Decreto
Ley.
2. Por concepto de los anticipos que le otorgue el Banco Central de Venezuela de
conformidad con lo establecido en este Decreto Ley.
3. Mediante la celebracin de contratos de gestin ordinaria destinados a la adquisicin de
bienes o servicios necesarios para satisfacer su normal funcionamiento.
4. A travs de la emisin de ttulos de crdito, conforme a lo previsto en el artculo 308 de
este Decreto Ley.
Publicidad de la Garanta
Artculo 335. Los bancos, entidades de ahorro y prstamo, y dems instituciones financieras
que ofrezcan productos amparados por la garanta dada por el Fondo de Garanta de
Depsitos y Proteccin Bancaria, debern mencionar tal circunstancia en la publicidad que
hagan en relacin con los depsitos que gocen de ese beneficio, en los trminos previstos por
este Decreto Ley.
Crditos Irrecuperables
Artculo 336. El Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria no estar obligado a
demandar judicialmente el cobro de aquellos crditos con respecto a los cuales no existan
razonables posibilidades de recuperacin o cuando los gastos de cobranza fuesen
desproporcionados en relacin con tales posibilidades. La calificacin de tales circunstancias
corresponder a la Junta Directiva del Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria
y deber ser notificada previamente a la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones
Financieras.
TTULO IV
DEL BANCO NACIONAL DE AHORRO Y PRSTAMO
CAPTULO I
DISPOSICIONES GENERALES
CAPTULO II
DEL OBJETO DEL BANCO NACIONAL DE AHORRO Y PRSTAMO
Del Objeto
Artculo 339. El Banco Nacional de Ahorro y Prstamo tiene por objeto la promocin y
desarrollo del mercado de valores hipotecarios, y la administracin y canalizacin de
recursos destinados fundamentalmente al financiamiento de planes y proyectos
habitacionales. A tales efectos tendr a su cargo, entre otras, las siguientes funciones:
CAPTULO III
DE LA ORGANIZACIN INTERNA
SECCIN PRIMERA
DE LA ASAMBLEA DEL BANCO NACIONAL DE AHORRO Y PRSTAMO
De la Asamblea General
Artculo 340. El Banco Nacional de Ahorro y Prstamo tendr una Asamblea General
constituida por:
El Presidente de la Junta Directiva del Banco Nacional de Ahorro y Prstamo asistir a las
reuniones de la Asamblea con derecho a voz.
El Presidente de la Junta Directiva del Consejo Bancario Nacional podr ser invitado con
derecho a voz.
Oportunidad de la Asamblea
Artculo 341. La Asamblea General del Banco Nacional de Ahorro y Prstamo se reunir
ordinariamente dentro de los tres (3) primeros meses de cada semestre; y extraordinariamente
siempre que sea convocada por su Presidente, por el Presidente de la Junta Directiva del
Banco Nacional de Ahorro y Prstamo o por dos (2) de sus miembros.
Qurum
Artculo 342. La Asamblea General del Banco Nacional de Ahorro y Prstamo se
considerar vlidamente constituida con la asistencia de tres (3) de sus miembros, siempre
que se encuentre presente su Presidente. Las resoluciones sern adoptadas por la mayora de
votos. En caso de empate, el Presidente de la Asamblea tendr doble voto.
Atribuciones de la Asamblea
Artculo 343. Son atribuciones de la Asamblea General del Banco Nacional de Ahorro y
Prstamo:
SECCIN SEGUNDA
DE LA ADMINISTRACIN
De la Junta Directiva
Artculo 344. La Junta Directiva es el mximo rgano de direccin y administracin del
Banco Nacional de Ahorro y Prstamo, compuesta de un (1) Presidente y cuatro (4)
Directores principales y sus respectivos suplentes.
De conformidad con lo previsto en la Ley Orgnica del Trabajo, sern designados dos (2)
Directores Principales y sus suplentes, quienes tendrn el carcter de Directores Laborales.
Designacin
Artculo 345. El Presidente y los cuatro (4) Directores principales y sus suplentes sern
designados por el Presidente de la Repblica.
Requisitos
Artculo 346. El Presidente y los Directores del Banco Nacional de Ahorro y Prstamo
debern ser venezolanos, mayores de treinta (30) aos, de reconocida competencia y
solvencia moral, tener experiencia no menor de diez (10) aos en materia bancaria, y no estar
incurso en las causales previstas en el artculo 12 de este Decreto Ley. Sus nombramientos se
harn por un perodo de cinco (5) aos, prorrogable por una vez, por decisin del Presidente
de la Repblica.
Inhabilitaciones
Artculo 347. No podrn ser Presidente ni Directores del Banco Nacional de Ahorro y
Prstamo:
1. Quienes ejerzan funciones pblicas, salvo que se trate de cargos docentes o de misiones de
corta duracin en el exterior.
2. Las personas que tengan con el Presidente de la Repblica, con el Vicepresidente
Ejecutivo de la Repblica, con el Ministro de Finanzas, con el Superintendente de Bancos y
Otras Instituciones Financieras, con el Presidente del Banco Central de Venezuela, con el
Presidente del Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria, el Superintendente de
Seguros, el Presidente de la Comisin Nacional de Valores, o con algn miembro de la Junta
Directiva del Banco Nacional de Ahorro y Prstamo, parentesco hasta el cuarto (4) grado de
consanguinidad o segundo (2) de afinidad.
3. Los presidentes, directores, funcionarios o empleados de bancos, instituciones financieras,
empresas de seguro o reaseguro o entidades de ahorro y prstamo.
4. Los comerciantes fallidos no rehabilitados.
Causales de Remocin
Artculo 350. El Presidente de la Repblica slo podr remover de sus cargos al Presidente y
a los Directores del Banco Nacional de Ahorro y Prstamo, nombrados por l, mediante
decisin motivada, por las siguientes causas:
1. Falta de probidad, vas de hecho, injuria, conducta inmoral o acto lesivo al buen nombre o
a los intereses del Banco Nacional de Ahorro y Prstamo o de la Repblica.
2. Perjuicio material grave causado intencionalmente o por negligencia manifiesta al
patrimonio del Banco Nacional de Ahorro y Prstamo o de la Repblica.
3. Condena penal definitivamente firme, que implique privacin de la libertad.
4. Auto de responsabilidad administrativa emanado de la Contralora General de la
Repblica.
Las reuniones de Junta Directiva se realizarn por lo menos una vez cada quince (15) das
continuos y siempre que sean convocadas por su Presidente o por dos (2) Directores.
Atribuciones
Artculo 352. Son atribuciones de la Junta Directiva:
1. Establecer las polticas de actuacin del Banco para participar y promover el desarrollo del
mercado de valores hipotecarios.
2. Resolver sobre las operaciones del Banco Nacional de Ahorro y Prstamo.
3. Decidir sobre la inversin de los recursos del Banco Nacional de Ahorro y Prstamo.
4. Disponer todos los actos y negocios necesarios para cumplir con el objeto y funciones que
le atribuyen al Banco Nacional de Ahorro y Prstamo las leyes que lo rigen, as como todas
las operaciones que sean conexas o accesorias.
5. Designar y remover a los representantes judiciales del Banco Nacional de Ahorro y
Prstamo, y fijarles su remuneracin.
6. Designar a los mandatarios y apoderados judiciales o extrajudiciales del Banco Nacional
de Ahorro y Prstamo y establecer sus facultades.
7. Designar las personas que han de representar al Banco Nacional de Ahorro y Prstamo en
otras instituciones.
8. Autorizar la adquisicin de inmuebles destinados a sus oficinas.
9. Crear las comisiones que estime necesarias para la buena marcha del Banco Nacional de
Ahorro y Prstamo.
10. Velar por el cumplimiento de lo establecido en el artculo 361 de este Decreto Ley.
11. Presentar la memoria y cuenta de su gestin a la Asamblea General y enviar copia de la
misma a la Contralora General de la Repblica.
12. Presentar a la consideracin de la Asamblea General, para su aprobacin, el presupuesto
anual del Banco Nacional de Ahorro y Prstamo.
13. Dictar el Reglamento Interno, el estatuto funcionarial y las dems normas administrativas
del Banco Nacional de Ahorro y Prstamo.
14. Las dems que le atribuyan las leyes.
1. Velar por el cumplimiento de las leyes que rijan al Banco Nacional de Ahorro y Prstamo.
2. Dedicarse exclusivamente a las actividades del Banco.
3. Convocar a las reuniones de la Junta Directiva.
4. Establecer la organizacin interna del Instituto, segn los lineamientos que apruebe la
Junta Directiva en el reglamento interno.
5. Elaborar el proyecto del presupuesto.
6. Ejecutar las decisiones de la Asamblea General o a la Junta Directiva, dando cuenta a stas
en su prxima reunin.
7. Resolver cualquier asunto que no est expresamente reservado a la Asamblea General o a
la Junta Directiva, dando cuenta a stas en su prxima reunin.
8. Nombrar y remover a los funcionarios del Banco Nacional de Ahorro y Prstamo.
9. Cualquier otra que le asignen las leyes, la Asamblea General o la Junta Directiva.
SECCIN TERCERA
DEL RGIMEN DE PERSONAL
Los empleados del Banco Nacional de Ahorro y Prstamo por la naturaleza de sus funciones,
sern de libre nombramiento y remocin del Presidente del Banco Nacional de Ahorro y
Prstamo, de acuerdo con el rgimen previsto en su estatuto funcionarial.
Los rganos jurisdiccionales del contencioso funcionarial previsto para la funcin publica,
sern competentes para conocer, tramitar y decidir las reclamaciones que formulen los
empleados del Banco cuando consideren lesionados los derechos previstos en este Decreto
Ley y en el estatuto funcionarial.
De los Obreros
Artculo 355. Los obreros al servicio del Banco se regirn por la Ley Orgnica del Trabajo.
CAPTULO IV
DEL PATRIMONIO
Del Patrimonio
Artculo 360. El Patrimonio del Banco Nacional de Ahorro y Prstamo estar constituido
por:
1. Los aportes que el Ejecutivo Nacional haya destinado o destine al capital del banco.
2. Las reservas de capital.
3. Las reservas de garanta.
4. Utilidades y beneficios lquidos.
5. Las donaciones, aportes y cualesquiera otros bienes o derechos que reciba de personas
naturales o jurdicas, as como todos los bienes que adquiera de cualquier ttulo.
6. Las dems reservas destinadas a fines especficos, que sean calificadas como patrimonio
por la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras.
ndice Patrimonial
Artculo 361. El Banco Nacional de Ahorro y Prstamo deber mantener un patrimonio que
en ningn caso podr ser inferior al diez por ciento (10%) del total de su activo, el cual ser
determinado conforme a los criterios que establezca la Superintendencia de Bancos y Otras
Instituciones Financieras.
CAPTULO V
DE LAS OPERACIONES DEL BANCO NACIONAL DE AHORRO Y PRSTAMO
CAPTULO VI
DE LA GARANTA DE LOS PRSTAMOS HIPOTECARIOS
Normativa Prudencial
Artculo 366. La Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras, previa
opinin del Banco Nacional de Ahorro y Prstamo, podr establecer las dems condiciones,
requisitos y procedimientos para hacer efectiva la garanta de restitucin de prstamos
hipotecarios.
Pago de Primas
Artculo 368. Las instituciones financieras que acuerden con el Banco Nacional de Ahorro y
Prstamo garantizar sus prstamos hipotecarios, debern pagar a dicho Banco las primas que
establezca su Junta Directiva, las cuales sern calculadas mediante estudio actuarial que
deber ajustarse anualmente, y necesariamente debern cubrir los siniestros, as como los
gastos de administracin que no excedern del diez por ciento (10%) del total de las primas
que se fijen. El retraso en el pago de las primas generar intereses de mora a la tasa que fija
mensualmente el Banco Central de Venezuela de conformidad con el Cdigo Orgnico
Tributario.
CAPTULO VII
DEL FONDO DE GARANTAS HIPOTECARIAS
Rgimen Contable
Artculo 370. El Banco Nacional de Ahorro y Prstamo deber mantener separados los
recursos del Fondo de Garantas Hipotecarias, de sus recursos propios, e igualmente
registrar y contabilizar dichos recursos separadamente de las operaciones del mismo.
Colocacin de Excedentes
Artculo 372. Las primas que se reciban para el Fondo de Garantas Hipotecarias, una vez
deducidos los pagos por siniestros y los gastos de administracin, debern ser destinadas a
reservas tcnicas. La Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras
determinar otros montos que deban destinarse a dichas reservas.
Inversiones
Artculo 373. Los recursos del Fondo de Garantas Hipotecarias debern estar representados
en inversiones seguras, rentables y de alta liquidez, y en particular:
1. Ttulos valores emitidos o garantizados por la Nacin y ttulos emitidos por el Banco
Central de Venezuela.
2. Ttulos valores emitidos de conformidad con el presente Decreto Ley.
En ningn caso los recursos del Fondo podrn estar colocados en depsitos que no produzcan
rendimientos a tasas de mercado, a excepcin de aquellos montos que se requieran para
atender operaciones ordinarias.
Normativa Prudencial
Artculo 374. La Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras dictar las
normas aplicables a la constitucin de reservas y la forma en que debern estar colocados los
recursos.
CAPTULO VIII
DEL EJERCICIO, BALANCE, INFORMES, UTILIDADES Y RESERVAS
Del Ejercicio
Artculo 375. El Banco Nacional de Ahorro y Prstamo cerrar sus cuentas el 30 de junio y
el 31 de diciembre de cada ao.
Los estados financieros semestrales del Banco Nacional de Ahorro y Prstamo debern ser
auditados por contadores pblicos en el ejercicio independiente de la profesin, inscritos en
el Registro que lleva la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras.
Publicacin Semestral
Artculo 376. Los estados financieros auditados semestrales del Banco Nacional de Ahorro y
Prstamo, debern ser publicados en un diario de circulacin nacional dentro de los quince
(15) das continuos siguientes de su aprobacin por parte de la Asamblea General del Banco.
Publicacin Mensual
Artculo 377. Dentro de los primeros quince (15) das continuos de cada mes, el Banco
Nacional de Ahorro y Prstamo publicar en un diario de circulacin nacional, los estados
financieros de sus operaciones correspondientes al cierre del mes precedente.
Distribucin de Utilidades
Artculo 378. El Banco Nacional de Ahorro y Prstamo deber distribuir la utilidad lquida
que obtenga en cada semestre, como producto de sus operaciones, de la manera que a
continuacin se indica:
CAPTULO IX
DE LA INSPECCIN Y CONTROL DEL BANCO NACIONAL DE AHORRO Y
PRSTAMO
Rgimen de Supervisin
Artculo 379. El Banco Nacional de Ahorro y Prstamo estar sujeto a la inspeccin,
supervisin, vigilancia, regulacin y control de la Superintendencia de Bancos y Otras
Instituciones Financieras.
Control Posterior
Artculo 380. El Banco Nacional de Ahorro y Prstamo estar sujeto al control posterior de
la Contralora General de la Repblica.
TTULO V
DE LOS MECANISMOS EXTRAORDINARIOS DE TRANSFERENCIA, LA
ESTATIZACIN, INTERVENCIN, REHABILITACIN Y LIQUIDACIN
ADMINISTRATIVA DE LOS BANCOS, ENTIDADES DE AHORRO Y PRSTAMO Y
OTRAS INSTITUCIONES FINANCIERAS, Y SUS EMPRESAS RELACIONADAS
CAPTULO I
RGIMEN APLICABLE
A los efectos de este rgimen especial, la estatizacin comprende el control accionario, total
o mayoritario, por parte del Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria o
cualquier otro ente del Estado, de aquellos bancos, entidades de ahorro y prstamo y dems
instituciones financieras, que se encuentren dentro de alguno de los supuestos previstos en el
artculo 408 de este Decreto Ley, sin que cese la intermediacin financiera.
CAPTULO II
DE LOS MECANISMOS EXTRAORDINARIOS DE TRANSFERENCIA
Solicitud de Participacin
Artculo 385. En el supuesto del artculo anterior, la Superintendencia de Bancos y Otras
Instituciones Financieras, podr solicitar la participacin del Banco Central de Venezuela,
para adoptar medidas tendentes a facilitar a los bancos, entidades de ahorro y prstamo e
instituciones financieras, su participacin en el proceso extraordinario de transferencia.
CAPTULO III
DE LA ESTATIZACIN E INTERVENCIN
De la Estatizacin e Intervencin
Artculo 387. Si en los supuestos previstos en el Captulo IV, Ttulo II de este Decreto Ley,
las medidas adoptadas por la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras
no fueren suficientes para resolver las situaciones que las motivaron, o si los accionistas no
repusieren el capital en el lapso estipulado, o si no fuere viable implementar un mecanismo
extraordinario de transferencia, la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones
Financieras acordar la estatizacin o la intervencin, del banco, entidad de ahorro y
prstamo o institucin financiera de que se trate, una vez obtenida la opinin a que se refiere
el artculo 235 de este Decreto Ley.
De la Estatizacin
Artculo 389. Acordada la estatizacin, la junta directiva designada en el banco, entidad de
ahorro y prstamo, u otra institucin financiera objeto de la estatizacin, deber realizar en
un lapso no mayor de tres (3) meses, prorrogable por una sola vez y por igual perodo, la
venta de las acciones, mediante subasta pblica, o la transferencia de sus activos y depsitos
del pblico en el banco, entidad de ahorro y prstamo, u otra institucin financiera objeto de
la medida.
De la Junta Directiva
Artculo 390. Las personas integrantes de la junta directiva designada en el banco, entidad de
ahorro y prstamo, u otra institucin financiera objeto de la medida de estatizacin, no
ostentarn la cualidad de funcionarios pblicos; y sern responsables de las actuaciones que
realicen en uso de las atribuciones conferidas. Su remuneracin ser fijada por el Consejo
Superior, con cargo a las cuentas de la institucin financiera que se trate.
Inhabilitaciones
Artculo 393. No podrn ser interventores, directores de las instituciones estatizadas, ni
liquidadores, quienes para el momento en que se adopte la medida, o durante los dos (2) aos
anteriores a la misma, sean o hayan sido directores o administradores del ente estatizado,
intervenido o en proceso de liquidacin, ni sus respectivos cnyuges, ni sus parientes dentro
del cuarto (4) grado de consanguinidad o segundo (2) de afinidad.
Audiencia
Artculo 394. Acordada la medida de intervencin o liquidacin de un banco, entidad de
ahorro y prstamo, u otra institucin financiera; o de sus empresas relacionadas, se dar
audiencia a la parte respecto a la cual se toma la decisin, al segundo (2) da hbil bancario.
Rgimen de Intervencin
Artculo 395. En la resolucin que dicte la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones
Financieras conforme al artculo 389 de este Decreto Ley, se fijar el rgimen general a que
se someter la institucin objeto de la medida, para que en un lapso no mayor de sesenta (60)
das continuos, prorrogable por una sola vez y por igual perodo, concluya la intervencin, o
se regularice la tenencia accionaria.
De la Rehabilitacin
Artculo 396. De aprobarse el plan de rehabilitacin previsto en el artculo 395 de este
Decreto Ley, la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras declarar de
inmediato en rgimen de rehabilitacin a la institucin financiera de que se trate.
CAPTULO IV
DE LA LIQUIDACIN ADMINISTRATIVA
Supuestos de la Liquidacin
Artculo 397. La liquidacin administrativa de los bancos, instituciones financieras,
entidades de ahorro y prstamo y dems empresas sometidas a la regulacin de el presente
Decreto Ley, proceder cuando sea acordada por la Superintendencia de Bancos y Otras
Instituciones Financieras, una vez obtenida la opinin a que se refiere el artculo 235 de este
Decreto Ley, en los siguientes supuestos:
1. Disolucin de la compaa, por decisin voluntaria de sus accionistas, siempre que dicha
sociedad, se encuentre en condiciones que permitan a sus depositantes y acreedores obtener
la devolucin de sus haberes.
2. Como consecuencia de la revocatoria de la autorizacin de funcionamiento, en caso de
reiteradas infracciones a disposiciones legales que pongan en peligro la solvencia de la
institucin financiera, y de las cuales puedan derivarse perjuicios significativos para sus
depositantes y acreedores.
3. Cuando en el proceso de estatizacin, intervencin o rehabilitacin ello se considere
conveniente.
1. Los ttulos hipotecarios, los crditos hipotecarios y privilegiados, y las acreencias de los
trabajadores de la Institucin, en el orden y con la preferencia que establezcan las leyes.
2. Las cuentas y certificados de ahorro, a plazo o a la vista, de personas naturales hasta la
cantidad de un milln bolvares (Bs. 1.000.000,00), por el titular calificado, conforme a las
normas que dicte la Junta Directiva del Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin
Bancaria.
3. Las cuentas de ahorro, a plazo o a la vista, de las personas naturales mayores de sesenta
(60) aos y los jubilados o pensionados, hasta por la cantidad de cinco millones de bolvares
(Bs. 5.000.000,00).
4. Las acreencias de la Hacienda Pblica Nacional.
5. Los excedentes de las cuentas de ahorro de personas naturales sobre el lmite expresado en
los numerales 2 y 3, junto con los dems depsitos y captaciones de cualquier tipo.
6. Las dems obligaciones en el orden que establezcan las leyes.
Ente Liquidador
Artculo 400. En todo caso en que se proceda a la liquidacin de un banco, entidad de ahorro
y prstamo, otra institucin financiera o sus empresas relacionadas, el Fondo de Garanta de
Depsitos y Proteccin Bancaria ejercer las funciones atribuidas a los liquidadores.
Dichas funciones podrn ser delegadas por el Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin
Bancaria en las personas naturales o jurdicas que estime convenientes.
Normas de Liquidacin
Artculo 401. La Junta Directiva del Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria
establecer mediante resolucin dictada al efecto, y con sujecin a lo pautado en este Ttulo,
las normas mediante las cuales deber procederse a la liquidacin de los bancos, entidades de
ahorro y prstamo, otras instituciones financieras y empresas relacionadas.
TITULO VI
DE LA REGULACIN DE LA EMERGENCIA FINANCIERA
De la Emergencia Financiera
Artculo 403. El Presidente de la Repblica, en Consejo de Ministros, podr decretar la
emergencia financiera cuando todo o gran parte del sistema de bancos, entidades de ahorro y
prstamo y dems instituciones financieras, presenten problemas de prdidas de capital,
liquidez, solvencia o desviaciones administrativas, que afecten gravemente el normal
funcionamiento del sistema de pagos, la estabilidad del sistema financiero y la seguridad
econmica del pas, o por cualquier otra causa establecida en la Ley Orgnica sobre Estados
de Excepcin.
TTULO VII
DE LAS SANCIONES Y DE LOS RECURSOS
CAPTULO I
DE LAS SANCIONES ADMINISTRATIVAS
SECCIN I
DISPOSICIONES GENERALES
Principios Sancionatorios
Artculo 404. Las sanciones administrativas a que se refiere el presente Decreto Ley, se
adoptarn siguiendo los principios de legalidad, tipicidad, racionalidad, proporcionalidad e
irretroactividad.
Procedimiento Sancionatorio
Artculo 405. El procedimiento sancionatorio se iniciar por decisin del Superintendente,
pero el mismo podr delegar dicha potestad, en el funcionario o funcionarios de la
Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras que determine. Sin embargo, la
decisin de imponer o no una sancin slo podr ser realizada por el Superintendente o quien
haga sus veces.
Ley Supletoria
Artculo 407. Para la aplicacin de las sanciones administrativas se seguir el procedimiento
establecido en la ley de la materia de procedimientos administrativos, debiendo tomarse en
cuenta las circunstancias agravantes o atenuantes.
Agravantes
Artculo 408. Se considerarn como agravantes, entre otras:
1. La magnitud de la infraccin.
2. Su incidencia en la confianza del sistema bancario o en el desenvolvimiento del mismo.
3. Su repercusin en el pblico.
4. La afectacin de los servicios bancarios.
5. La reincidencia.
6. La premeditacin.
7. La obstaculizacin de las investigaciones de la Superintendencia de Bancos y Otras
Instituciones Financieras.
8. Hacer participar o utilizar a otras instituciones financieras.
9. Cometer la falta para ejecutar u ocultar otra falta.
10. Cualquier otra circunstancia debidamente motivada, que a juicio del Superintendente, se
considere como agravante de la falta cometida.
Atenuantes
Artculo 409. Se considerarn como atenuantes, entre otras:
Plazo de Pago
Artculo 410. Las sanciones pecuniarias establecidas en este Ttulo, debern ser canceladas
dentro del plazo de quince (15) das hbiles bancarios, contados a partir de su notificacin.
Una vez cancelada la multa, el sancionado deber remitir al Ministerio Finanzas el da hbil
bancario siguiente al pago, la planilla de liquidacin a los fines de proceder a expedir el
correspondiente certificado de liberacin.
Competencia del Superintendente
Artculo 411. Corresponde al Superintendente aplicar las sanciones administrativas sealadas
en el presente Decreto Ley.
Prerrogativas Procesales
Artculo 412. Las Planillas de Liquidacin de pago tienen la cualidad de ttulo ejecutivo, y al
ser presentadas en juicio sern suficientes para la prctica de embargos de bienes.
SECCIN II
DE LAS FALTAS CONTRA LA CONFIANZA PBLICA
1. Quienes usen en su firma, razn social, marca, lema o denominacin comercial las
palabras "Banco", "Banco Comercial", "Banco Hipotecario", "Banco Universal", "Banco
Mltiple", "Banco de Inversin", "Banco de Desarrollo", "Banco de Segundo Piso",
"Sociedad o Institucin Financiera", "Grupo o Consorcio Financiero", "Sociedad de
Capitalizacin", "Arrendadora Financiera", "Fondo del Mercado Monetario", "Fondos de
Participacin", "Fondo de Activos Lquidos", "Entidad de Ahorro y Prstamo", "Casa de
Cambio", "Instituto de Crdito", "Emisora de Tarjeta de Crdito", y "Operadores Cambiarios
Fronterizos", o trminos afines o derivados de dichas palabras, o abreviaturas o equivalentes
en su traduccin a otros idiomas distintos al castellano, sin estar autorizados para ello de
acuerdo a este Decreto Ley, sin perjuicio que se tomen las medidas que sean procedentes.
2. Los que sin utilizar los nombres mencionados anteriormente induzcan al pblico, por
medios directos o indirectos, a considerarlos como intermediarios financieros.
3. Quienes realicen operaciones de intermediacin, sin tener el permiso para ello, sin
perjuicio de otras acciones legales que correspondan.
4. Los que utilicen informacin privilegiada en su propio provecho o de terceros.
A los fines establecidos en este artculo las Notaras y las distintas oficinas de Registros
Subalternos, Mercantiles y de la Propiedad Industrial, se abstendrn de autenticar o registrar
cualquier nombre, marca, lema comercial o logotipo que contenga alguna de las expresiones
antes sealadas, salvo que la solicitud provenga de alguna de las instituciones o empresas
debidamente autorizadas por la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones
Financieras.
1. Realicen operaciones de intermediacin sin cumplir todos los requisitos exigidos para ellas
por las normas vigentes
2. Induzcan en error al pblico o a la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones
Financieras, con informaciones u omisiones.
3. Se presenten pblicamente como fusionadas o como parte de otro grupo financiero sin
haber sido autorizadas por la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras.
4. No informen a sus depositantes cules son las operaciones que no estn amparadas por el
Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria.
5. Ofrezcan instrumentos de captacin sin que tengan las caractersticas que se les atribuyen
en la oferta
6. Realicen campaas publicitarias en contravencin de la normativa prudencial dictada al
efecto por la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras.
7. Publiquen en sus estados financieros informaciones inexactas o bajo rubros que no les
correspondan.
8. Se nieguen a publicar nuevamente los balances con todas las correcciones ordenadas por la
Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras.
9. Cesen o suspendan sin previa notificacin a la Superintendencia de Bancos y Otras
Instituciones Financieras, alguno de los servicios ofrecidos al pblico.
En caso de reincidencia en las infracciones, se aplicar multa de hasta el doble del monto de
los honorarios profesionales cobrados o por cobrar a la respectiva institucin en ese ejercicio.
SECCIN III
DE LAS FALTAS CONTRA LA BUENA ADMINISTRACIN
SECCIN IV
DE LAS FALTAS CONTRA LA FUNCIN PBLICA
Incumplimiento de Medidas
Artculo 428. En igual sancin a la prevista en el artculo anterior incurrirn los directores,
administradores, apoderados, gerentes, funcionarios o empleados que no acaten o incumplan
las medidas adoptadas por la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras
con base en lo dispuesto en el artculo 237 y en el Captulo IV, Ttulo II, de este Decreto Ley.
CAPTULO II
DE LAS SANCIONES PENALES
Fuerza Probatoria
Artculo 429. Cuando de las diligencias que practique la Superintendencia de Bancos y Otras
Instituciones Financieras, en los procedimientos de su competencia, se pueda presumir la
comisin de alguno de los ilcitos contemplados en el presente Decreto Ley, se notificar
inmediatamente al Ministerio Pblico, a fin que se proceda a iniciar la averiguacin
correspondiente; sin perjuicio de las sanciones administrativas que pueda imponer la
Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras.
Captacin Indebida
Artculo 430. Sern sancionados con prisin de ocho (8) a diez (10) aos, quienes sin estar
autorizados, practiquen la intermediacin financiera, crediticia o la actividad cambiaria,
capten recursos del pblico de manera habitual, o realicen cualesquiera de las actividades
expresamente reservadas a las personas sometidas al control de la Superintendencia de
Bancos y Otras Instituciones Financieras.
Con la misma pena sern castigados quienes, a sabiendas de las limitaciones sealadas en el
encabezado de este artculo, reciban los crditos aqu previstos en detrimento del banco,
entidad de ahorro y prstamo o institucin financiera.
Fraudes Documentales
Artculo 433. Quien forje, adultere o emita documentos de cualquier naturaleza o utilice
datos falsos, con el propsito de cometer u ocultar fraudes en cualesquiera de las personas
sometidas al control de la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras, ser
castigado con prisin de nueve (9) a once (11) aos.
Con la misma pena sern castigados, los miembros de la junta administradora, directores,
administradores o empleados de las personas sometidas al control de la Superintendencia de
Bancos y Otras Instituciones Financieras en virtud de el presente Decreto Ley, que
conociendo la falsedad de los documentos o recaudos antes mencionados aprueben las
referidas operaciones.
En caso de que, con base en dicha informacin el banco, entidad de ahorro y prstamo,
institucin financiera o casa de cambio, realice el reparto o el pago de dividendos, la sancin
se aumentar en un tercio (1/3) de la misma.
Se aumentar en dos tercios (2/3) la pena prevista en el encabezado de este artculo, cuando
se omitiere la medida de suspensin del reparto o el pago de dividendos, dictada por parte de
cualquier organismo supervisor.
Oferta Engaosa
Artculo 439. Los miembros de la junta administradora, directores, administradores o
empleados de las personas sometidas al control de la Superintendencia de Bancos y Otras
Instituciones Financieras en virtud de el presente Decreto Ley, que participen en cualquier
acto que conduzca a la oferta engaosa de los instrumentos de captacin a que se refiere el
numeral 5) del artculo 414 de este Decreto Ley, sern penados con prisin de ocho (8) a diez
(10) aos.
Responsabilidad en el Fideicomiso
Artculo 440. Los miembros de la junta administradora, directores, administradores o
empleados del ente fiduciario que en perjuicio del fideicomitente o beneficiario, le dieren al
fondo fiduciario a su cargo una aplicacin diferente a la destinada, sern penados con prisin
de ocho (8) a diez (10) aos.
Contravenciones Contractuales
Artculo 441. Los miembros de la junta administradora, directores, administradores o
empleados de la institucin financiera que incumplan con las estipulaciones contenidas en el
contrato de fideicomiso, mandato, comisin u otro encargo de confianza producindole al
beneficiario o fideicomitente, mandante o comisionante un perjuicio o dao irreparable en su
patrimonio sern castigados con pena de prisin de nueve (9) a once (11) aos.
Con la misma pena sern sancionados los miembros de la junta administradora, directores,
administradores, funcionarios o empleados del banco, entidad de ahorro y prstamo,
institucin financiera o casa de cambio, o cualesquiera de las personas sometidas al control
de la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras en virtud de el presente
Decreto Ley, que sin justa causa destruya, altere o inutilice datos, programas o documentos
escritos o electrnicos.
Fraude Electrnico
Artculo 445. Quien a travs de la manipulacin informtica o mecanismo similar, con
nimo de lucro, efecte una transferencia o encomienda electrnica de bienes no consentida,
en perjuicio del banco, entidad de ahorro y prstamo, institucin financiera o casa de cambio,
o de un cliente o usuario, ser penado con prisin de ocho (8) a diez (10) aos.
Con la misma pena sern castigados los miembros de la junta administradora, directores,
administradores o empleados del banco, entidad de ahorro y prstamo, institucin financiera
o casa de cambio, que colaboren en la comisin de las transferencias antes mencionadas.
Pena Accesoria
Artculo 449. Las personas condenadas mediante sentencia definitivamente firme, por delitos
castigados de conformidad con este Decreto Ley, quedarn inhabilitadas para el desempeo
de cargos en bancos, entidades de ahorro y prstamo, instituciones financieras y casas de
cambio, por un lapso de diez (10) aos, contados a partir de la fecha del cumplimiento de la
condena correspondiente.
Falso Testimonio
Artculo 450. Las personas que en el curso de un procedimiento instruido por la
Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras incurran en falso testimonio,
sern castigados conforme a lo previsto en el Cdigo Penal para los delitos contra la
Administracin de Justicia.
CAPTULO III
DE LOS RECURSOS Y DEL PROCEDIMIENTO ADMINISTRATIVO EN MATERIA
BANCARIA
SECCIN PRIMERA
DE LOS RECURSOS
Recurso Administrativo
Artculo 451. Contra las decisiones del Superintendente de Bancos y Otras Instituciones
Financieras slo cabe ejercer, en va administrativa, el recurso de reconsideracin.
Recurso Contencioso
Artculo 452. Las decisiones del Superintendente sern recurribles por ante la Corte Primera
de lo Contencioso Administrativo, dentro de los cuarenta y cinco (45) das continuos
siguientes a la notificacin de la decisin del Superintendente de Bancos y Otras
Instituciones Financieras o de aquella mediante la cual se resuelva el recurso de
reconsideracin, si ste fuere interpuesto.
SECCIN SEGUNDA
DEL PROCEDIMIENTO ADMINISTRATIVO EN MATERIA BANCARIA
Medidas Provisionales
Artculo 453. La Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras, durante la
sustanciacin del procedimiento administrativo, podr adoptar provisionalmente las medidas
administrativas establecidas en este Decreto Ley, necesarias y adecuadas para asegurar la
eficacia de la resolucin definitiva, si existieren elementos de juicio suficientes para ello.
Las medidas provisionales podrn ser modificadas o revocadas durante la tramitacin del
procedimiento, de oficio o a instancia del interesado, cuando hayan cambiado las
circunstancias que justificaron su adopcin.
De la Notificacin
Artculo 454. Los actos administrativos de cualquier naturaleza emanados de la
Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras, salvo los publicados en la
Gaceta Oficial de la Repblica Bolivariana de Venezuela, sern consignados en la sede
principal de los bancos, entidades de ahorro y prstamo, otras instituciones financieras, y
dems empresas sometidas a su supervisin; y surtir plenos efectos una vez que conste la
seal de recepcin por el ente involucrado o la parte interesada. En el caso de los bancos e
instituciones financieras regionales, los mismos podrn sealar a la Superintendencia de
Bancos y Otras Instituciones Financieras, una direccin de correspondencia distinta a su
domicilio principal, siempre y cuando la misma se encuentre ms cercana al Distrito
Metropolitano de la ciudad de Caracas.
Notificacin y Lapsos
Artculo 455. Una vez iniciado el procedimiento administrativo, se notificar al ente
involucrado o a la persona interesada conforme a las previsiones establecidas en la ley de la
materia de procedimientos administrativos.
Dentro de los ocho (8) das hbiles bancarios siguientes a la notificacin, la persona
interesada o el ente involucrado podrn presentar sus alegatos y argumentos.
Cmputo de Trminos
Artculo 459. Los trminos o plazos previstos en este Decreto Ley, se contarn a partir del
da siguiente de las publicaciones o notificaciones. Si su vencimiento ocurre en un da no
laborable, el acto se realizar el primer da laborable siguiente.
TITULO VIII
DE LA EMERGENCIA FINANCIERA, EL RGIMEN TRANSITORIO Y
DISPOSICIONES FINALES
CAPITULO I
DE LA EMERGENCIA FINANCIERA
La Junta de Regulacin Financiera crear una Secretara, a cargo del Director Ejecutivo, la
cual se encargar principalmente de llevar el control de las Actas de las reuniones
respectivas; as como de los anexos que soportan los asuntos sometidos a su consideracin.
El Director Ejecutivo, estar facultado para certificar la totalidad o parte del contenido de las
referidas Actas, sin perjuicio de que el Presidente de la Junta pueda realizar eventualmente
esa funcin. Cualquier otro miembro de la Secretara, ser designado de entre los
funcionarios de cualesquiera de los entes que conforman la Junta de Regulacin Financiera, y
sus servicios sern ad-honorem, por lo que no podrn recibir remuneracin alguna distinta a
la que le corresponda por el cargo que ocupe dentro de la Administracin Pblica.
SECCIN I
DEL RGIMEN EXTRAORDINARIO DE AUXILIOS FINANCIEROS
Requisitos
Artculo 468. La Junta de Regulacin Financiera condicionar el otorgamiento del auxilio
financiero al cambio total o parcial de los miembros de las juntas administradoras de quienes
soliciten el auxilio. Tambin podr condicionar el auxilio financiero a la cesin, en favor de
quien lo otorgue, de las acciones de la respectiva institucin financiera y de aquellas que
integren el grupo financiero. La cesin de las acciones podr ser en garanta, con derecho a
voto, o en plena propiedad, con o sin derecho de readquisicin.
Depsitos Interbancarios
Artculo 469. Los depsitos que con motivo de la emergencia financiera efecten
instituciones financieras intervenidas en otras instituciones financieras, de conformidad con
los convenios que stas celebren al efecto, requerirn la autorizacin de la Junta de
Regulacin Financiera.
Adquisicin de Acciones
Artculo 470. Los inversionistas interesados, o los bancos, entidades de ahorro y prstamo, u
otras instituciones financieras nacionales o extranjeras, podrn adquirir parcial o totalmente
las acciones de un ente que haya sido auxiliado o que sea, mayoritariamente, propiedad de un
ente pblico. La adquisicin deber ser autorizada por la Junta de Regulacin Financiera,
visto el informe que presente la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones
Financieras, respecto a las garantas que en la negociacin se otorgarn a los derechos de los
depositantes de la institucin de que se trate.
Compensacin de Acreencias
Artculo 473. Quienes sean deudores primarios de instituciones financieras intervenidas,
podrn cancelarlas dando en pago acreencias de las que fueren titulares primarios, contra la
misma u otras instituciones financieras intervenidas, previa verificacin de los crditos por
parte del interventor o la junta interventora. Al efecto, la Superintendencia de Bancos y Otras
Instituciones Financieras, regular este procedimiento, mediante normativa prudencial que se
publicar en la Gaceta Oficial de la Repblica Bolivariana de Venezuela.
SECCIN II
DE LAS EMPRESAS RELACIONADAS
En todo caso, se presumen adquiridas por personas interpuestas, en propiedad o por causa de
garanta, las acciones traspasadas a personas naturales o jurdicas que no tengan capacidad de
pago suficiente o no puedan hacer constar el origen de los fondos invertidos en las
operaciones.
SECCIN III
DE LA GARANTA DE LOS DEPSITOS DEL PBLICO
Prelacin en el Pago
Artculo 479. Cuando se acuerde la intervencin con cese de la intermediacin financiera de
un banco, entidad de ahorro y prstamo o cualquier otra institucin financiera, la Junta de
Regulacin Financiera podr autorizar al interventor para que d prioridad al pago total o
parcial de las acreencias o de los intereses, segn el caso, a favor de personas jubiladas o
pensionadas y personas mayores de sesenta (60) aos; la Junta de Regulacin Financiera
podr acordar otras prioridades y dictar las normas correspondientes, tomando en cuenta los
efectos negativos ocasionados a servicios pblicos esenciales, por la no disponibilidad de los
fondos afectados por la intervencin.
SECCIN IV
DE LAS GARANTAS
Estos crditos podrn ser objeto de prrrogas o renovaciones en el caso de que los deudores
efecten abonos a capital y siempre que constituyan garantas reales o personales, fianzas de
instituciones financieras o de empresas de seguros de reconocida solvencia, suficientes para
asegurar sus obligaciones. De no proceder el deudor conforme se indica, se declarar el
crdito como de plazo vencido y se proceder de acuerdo con lo previsto en la Seccin V de
la presente Captulo.
SECCIN V
DE LOS PROCEDIMIENTOS
Cesin de Crditos
Artculo 483. La cesin de las carteras de crditos de las instituciones financieras que sean
objeto de medidas de intervencin, rehabilitacin, liquidacin, estatizacin, otorgamiento de
auxilio, o respecto de las cuales se hayan establecido mecanismos de transferencia de
depsitos, se perfeccionar con la publicacin de un aviso en la Gaceta Oficial de la
Repblica Bolivariana de Venezuela, mediante el cual se notificar a los deudores el cambio
de acreedor.
Esta notificacin general surtir los efectos despus que haya sido notificada al deudor, e
interrumpir la prescripcin.
Tampoco podr intentarse ni continuarse ninguna gestin judicial de cobro, a menos que
provenga de hechos posteriores a la adopcin de la medida de que se trate, o de obligaciones
cuya procedencia haya sido decidida por sentencia definitivamente firme, antes de la medida
respectiva.
De las Notificaciones
Artculo 485. Las notificaciones que deban practicarse conforme a este Decreto Ley durante
la emergencia financiera, se harn mediante un aviso que se fijar, si se conociere, en la
morada, oficina o negocio del interesado para que ocurra a darse por notificado en el trmino
de ocho (8) das continuos contados a partir de la publicacin de un aviso igual, que a todo
evento, se publicar a costa del interesado en uno de los diarios de mayor circulacin
nacional, en la capital de la Repblica y, otro, en uno de los diarios de mayor circulacin en
el domicilio del deudor o, en su defecto, en el lugar donde se haya contrado o deba
ejecutarse la obligacin. Vencido el plazo indicado se tendr al interesado por notificado.
1. Venta del bien en subasta pblica, segn el procedimiento de este Decreto Ley.
2. Dacin en pago del bien por deudas asumidas con un determinado ente u organismo del
sector pblico. Esta opcin no ser aplicable durante la liquidacin.
Durante la emergencia financiera, las disposiciones de esta Captulo se aplicarn con carcter
preferente a cualquiera otra, en lo relativo a los procesos y condiciones para transferir a
particulares o entes del sector pblico los activos a los que se refiere el presente artculo.
La enajenacin total o parcial de los bienes a que se refiere el presente artculo no estar
sometida a las limitaciones establecidas en los artculos 318 y 319 de este Decreto Ley.
A los efectos previstos en el numeral 1 de este artculo, no sern aplicables los derechos de
preferencia para la adquisicin de los bienes enajenados en subasta pblica, salvo lo que
establezcan las leyes sobre la materia, en cuyo caso, quien pretenda adquirir deber cumplir
con los requisitos, normas y condiciones establecidos para participar en la respectiva subasta
e igualar la mejor postura efectuada en el curso de la misma.
Publicidad de la Subasta
Artculo 487. Los bienes que se vendern mediante subasta pblica se anunciarn en un (1)
aviso publicado en dos (2) de los diarios de mayor circulacin de la capital de la Repblica y
adems, en un diario de la localidad si el bien se hallare ubicado en el interior del pas.
En todos los casos se sealar el precio base de la venta, que no podr ser menor del
cincuenta por ciento (50%) del monto del justiprecio fijado por peritos avaluadores conforme
a este Captulo; el monto de la caucin que deber consignarse mediante cheque de gerencia
para poder participar en el acto de subasta pblica y, el lugar, da y hora en que aqul habr
de celebrarse. El da de la celebracin de la subasta pblica no podr ser variado luego de
publicado el aviso sealado en el artculo 486, salvo que se publicare de nuevo.
De la Caucin
Artculo 490. La caucin para participar en el acto de subasta pblica, pasar de pleno
derecho y a ttulo de indemnizacin al Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin
Bancaria, al ente pblico y al banco, entidad de ahorro y prstamo u otra institucin
financiera de que se trate, si el adjudicatario no paga la totalidad del precio ofertado al
otorgarse el documento pblico correspondiente, lo cual debe ocurrir dentro de los treinta
(30) das continuos siguientes a la realizacin del acto.
Efectos de la Adjudicacin
Artculo 494. Otorgado el documento correspondiente, el adjudicatario queda en propiedad y
posesin del bien en el estado en que se encuentre, libre de todo gravamen, sin que resulte
admisible reclamacin alguna. Cuando corresponda protocolizar el documento al que se
refiere este artculo, el Registrador no podr exigir ningn requisito distinto al pago de los
derechos de registro.
A solicitud del adjudicatario o por decisin del ente enajenante, la toma de posesin de los
inmuebles se har constar en acta que se levantar en presencia de un juez o notario y que
firmarn los intervinientes en el acto.
Los honorarios de los peritos se calcularn sobre la base del precio de adjudicacin y se
pagarn al momento de efectuarse el pago del bien adjudicado.
La Junta de Regulacin Financiera fijar los lmites mximos de dichos honorarios, segn la
naturaleza de los bienes a subastar.
Normas para Regular el Exceso de Ofertas
Artculo 497. La Junta de Regulacin Financiera dictar las normas reglamentarias que
fuesen necesarias para asegurar la fluidez y transparencia de la disposicin de los bienes y las
que se requieran para evitar distorsiones en el mercado, debidas al exceso de ofertas de
bienes a los que se refiere esta Seccin.
SECCIN VI
DE LAS RESPONSABILIDADES Y LAS SANCIONES
Las instituciones financieras estarn obligadas a poner a disposicin de los funcionarios a los
que se refiere este artculo, los documentos, libros y, en general, toda la informacin que
fuere necesaria para el mejor cumplimiento de sus funciones. En caso de no hacerlo
incurrirn sus administradores en la pena establecida en el artculo 443 de este Decreto Ley.
SECCIN VII
DE LAS OBLIGACIONES DE LOS BANCOS, ENTIDADES DE AHORRO Y
PRSTAMO Y DEMS INSTITUCIONES FINANCIERAS INTERVENIDAS
En aquellos casos en los que no sea posible la venta individual de los inmuebles que formen
parte de un complejo habitacional que cumpla las especificaciones exigidas por la Ley del
Subsistema de Poltica Habitacional, la enajenacin podr efectuarse como una sola unidad.
A tal efecto, sus ocupantes debern constituir una asociacin civil sin fines de lucro con ese
objetivo exclusivo.
En todo caso, la enajenacin ser a ttulo oneroso en los trminos y condiciones fijados por la
Junta de Regulacin Financiera. Los entes del sector pblico nacionales, estadales y
municipales, cuyos objetivos estn orientados a fomentar la construccin y desarrollo de
soluciones habitacionales, podrn solicitar a la Junta de Regulacin Financiera que considere
la posibilidad de la adjudicacin directa de inmuebles de las caractersticas sealadas en el
encabezamiento del presente artculo, al ente solicitante, correspondiendo a dicha Junta
establecer las condiciones, plazos y trminos de dicha adjudicacin. En todo caso, la
enajenacin deber efectuarse a ttulo oneroso y en condiciones de mercado.
Interposicin de Acciones
Artculo 505. Los interventores, administradores y liquidadores de instituciones objeto de
medidas de intervencin, rehabilitacin, estatizacin, otorgamiento de auxilio o asistencia
financiera o respecto de las cuales se hayan establecido mecanismos de transferencia de
depsitos as como los interventores, administradores y liquidadores de empresas
relacionadas con las instituciones antes referidas podrn interponer todas las acciones que
sean necesarias para proteger los derechos de sus depositantes o acreedores, segn el caso.
CAPITULO II
RGIMEN TRANSITORIO
Plan de Ajuste
Artculo 510. Los bancos, entidades de ahorro y prstamo, otras instituciones financieras,
casas de cambio y operadores cambiarios fronterizos, en funcionamiento para la fecha de
entrada en vigencia de la presente Ley, sometern a la consideracin de la Superintendencia
de Bancos y Otras Instituciones Financieras, un plan para ajustarse a sus disposiciones.
Dicho plan deber ser presentado dentro de los tres (3) meses siguientes a la fecha antes
sealada, y ejecutado en un lapso mximo de doce (12) meses contados a partir de la fecha de
entrada en vigencia de esta Ley, pudiendo prorrogarse por una sola vez por un perodo de seis
(6) meses.
CAPITULO III
DISPOSICIONES FINALES
Ejecutivo Nacional
Artculo 519. A los fines de el presente Decreto Ley, el rgano del Ejecutivo Nacional ser el
Ministerio de Finanzas.
Derogatoria
Artculo 521. Se deroga la Ley General de Bancos y otras Instituciones Financieras,
publicada en la Gaceta Oficial de la Repblica de Venezuela N 4.649 Extraordinario del 19
de noviembre de 1993, la Ley del Sistema Nacional de Ahorro y Prstamo, publicada en la
Gaceta Oficial de la Repblica de Venezuela N 4.650 Extraordinario del 25 de noviembre de
1993, y la Ley de Regulacin Financiera, publicada en la Gaceta Oficial de la Repblica
Bolivariana de Venezuela N 36.868 de fecha 12 de enero de 2000.
Derogatoria Parcial
Artculo 522. Se derogan las disposiciones de la Ley de Fideicomisos, publicada en la
Gaceta Oficial de la Repblica de Venezuela N 496 Extraordinario de fecha 17 de agosto de
1956, que contravengan el presente Decreto Ley.
Vigencia
Artculo 523. El presente Decreto Ley entrar en vigencia el 1 de enero de 2002, con
excepcin de los artculos contenidos en el Captulo II de este Ttulo, los cuales entraran en
vigencia a partir de la publicacin del presente Decreto Ley en la Gaceta Oficial de la
Repblica Bolivariana de Venezuela.
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