Modelo para proyectar el presupuesto de ingresos y g

del contador en forma quincenal

Es posible que muchos colegas, y como le sucede a la gran mayora de personas naturales sobre la tie
dificil mantener un control sobre lo que son sus finanzas personales. Es decir, no son capaces de c
fuentes totales estn perciendo cada mes o cada quincena sus respectivos ingresos brutos y al mismo
qu tantos rubros o conceptos estn destinando tales recursos.

As las cosas, mientras no se saque un ratico del tiempo en cada quincena y planeemos nuestros "
efectivo" no se podr tener certeza de si en verdad estamos teniendo xito o no con nuestras finanzas
podremos medir si nos gastaremos ms de lo que nos ingresar, o si estaremos o no en capacidad
asumir un gasto extraordinario o imprevisto, etc)

Por tanto, la presente herramienta la hemos construido para ayudar a aquellos colegas o personas que q
a darle un orden a su presupuesto personal. En ella se han planteado a manera de ejemplo lo que sera
por entradas reales de efectivo y salidas reales de efectivo que ms comunmente puede enfrentar un
contadura u otra persona natural normal. Con ello, se puede observar si al iniciar y finalizar cada quin
efectivo" le arrojara contar con un saldo positivo (ya sea en sus cuentas bancarias o en su bolsillo si no
o si por el contrario dicho flujo lo lleva a "saldos negativos" (faltantes) con lo cual habra la necesida
reducir gastos o acudir a solicitar prestamos, o solicitar refinanciaciones de los crditos que se tienen, etc

Recuerda que aprovechando las ventajas del excell, podrs adicionar o retirar las filas que se neces
seccin de "Entradas" como en la seccin de "salidas") y de esa forma puedas personalizar esta herr
caso recuerda que las celdas resaltadas en amarillo son automticas y por tanto solo necesitas modifica
celdas no resaltas para que puedas hacer tus propias proyecciones de futuros flujos de efectivo

Igualmente, ten encuenta que en relacin con las "salidas de efectivo" debes digitar las mismas con el signo "-" adelante

Nombre: Fulanito XXXX

Flujo de efectivo proyectado para el periodo sept.15 de 2006 a Dic.31 de 2006

Detalle Quince
Sep.15/06 Sep 30/06
Entradas de efectivo
Dinero lquido disponible al inicio de la quincena (en las cuentas
bancarias, o en el bolsillo) 1,900,000 1,888,000
Valor bruto del salario que recibir 1,500,000 1,500,000
Valor de la prima de servicios que recibir 0 0
Valor otros ingresos brutos por honorarios que recibir 0 500,000
Valor otros ingresos por arrendamientos que recibir 0 200,000
Recaudos de algunos prestamos que otorgu 0 0
Subtotal Entradas de efectivo en la quincena 1,500,000 2,200,000
Total ingreso bruto mensual 3,700,000
Subtotal disponible ANTES de gastos 3,400,000 4,088,000

Salidas de Efectivo
Descuentas que me realizan por salud y pensin 0 (252,000)
Descuentos que me realizan por retenciones en la fuente 0 (50,000)
Valor para la Remesa de la quincena (200,000) (200,000)
Valor para pago arriendo 0 (300,000)
Pago de tarjeta de crdito Visa (762,000) 0
Pago de tarjeta de crdito Master Card 0 (522,000)
Pago cuota prestamo de la vivienda 0 (300,000)
Pago cuota prestamo del vehculo (250,000) 0
Pago mensualidad colegio de los nios 0 (80,000)
Para mesadas de los nios en el colegio (50,000) (50,000)
Pago servicios pblicos (150,000) 0
Pago aportes a la Cooperativa 0 (50,000)
Para pago gasolina, taxis o buses hasta la siguiente quincena (100,000) (100,000)
Otros gastos extraordinarios 0 0

Subtotal Salidas de efectivo en la quincena (1,512,000) (1,904,000)

Total Salidas de efectivo en el solo mes (3,416,000)

Sobrante (o faltante) del solo mes 284,000

Cuanto representa dicho sobrante (o faltante) con respecto

al ingreso bruto del mes? 8%
Dinero lquido disponible al final de la quincena (en las
cuentas bancarias, o en el bolsillo) 1,888,000 2,184,000
to de ingresos y gastos personales

de personas naturales sobre la tierra, se les haga

. Es decir, no son capaces de controlar de qu
tivos ingresos brutos y al mismo tiempo detallar a

uincena y planeemos nuestros "futuros flujos de

xito o no con nuestras finanzas personales (no
si estaremos o no en capacidad de ahorrar o de

aquellos colegas o personas que quieran empezar

a manera de ejemplo lo que seran los conceptos
omunmente puede enfrentar un profesional de la
r si al iniciar y finalizar cada quincena el "flujo de
as bancarias o en su bolsillo si no utiliza cuentas),
s) con lo cual habra la necesidad de pensar en
de los crditos que se tienen, etc)

r o retirar las filas que se necesiten (tanto en la

ma puedas personalizar esta herramienta En todo
por tanto solo necesitas modificar las cifras de las
futuros flujos de efectivo

s mismas con el signo "-" adelante

Quincenas a proyectar
Oct 15/06 Oct.30/06 Nov 15/06 Nov 30/06 Dic 15/06 Dic 30/06

2,184,000 2,330,000 3,882,000 4,070,000 4,627,000 6,348,000

1,500,000 1,500,000 1,500,000 1,500,000 1,500,000 1,500,000
 0 0 0 0 1,500,000 0
0 500,000 0 500,000 0 500,000
200,000 200,000 200,000
0 1,000,000 0 0 0 0
1,500,000 3,200,000 1,500,000 2,200,000 3,000,000 2,200,000
4,700,000 3,700,000 5,200,000
3,684,000 5,530,000 5,382,000 6,270,000 7,627,000 8,548,000

0 (252,000) 0 (252,000) 0 (252,000)

0 (50,000) 0 (50,000) 0 (50,000)
(200,000) (200,000) (200,000) (200,000) (200,000) (200,000)
0 (300,000) 0 (300,000) 0 (300,000)
(604,000) 0 (562,000) 0 (529,000) 0
0 (266,000) 0 (261,000) 0 (239,000)
0 (300,000) 0 (300,000) (300,000)
(250,000) 0 (250,000) 0 (250,000) 0
0 (80,000) 0 (80,000) 0 (80,000)
(50,000) (50,000) (50,000) (50,000) (50,000) (50,000)
(150,000) 0 (150,000) 0 (150,000) 0
0 (50,000) 0 (50,000) 0 (50,000)
(100,000) (100,000) (100,000) (100,000) (100,000) (100,000)
0 0 0 0 0 0

(1,354,000) (1,648,000) (1,312,000) (1,643,000) (1,279,000) (1,621,000)

(3,002,000) (2,955,000) (2,900,000)

1,698,000 745,000 2,300,000

36% 20% 44%

2,330,000 3,882,000 4,070,000 4,627,000 6,348,000 6,927,000