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Pago Provional Guia Pratica PDF
Pago Provional Guia Pratica PDF
Gua prctica
Personas morales
sat.gob.mx
Declaraciones
y
Pagos
Gua
prctica
para
Personas
Morales
NDICE
Introduccin... 3
Informacin general
Requisitos para ingresar al servicio 4
Recomendaciones de uso... 7
Declaracin normal
Datos... 9
Ingreso al servicio.. 11
Captura.... 18
Impresin de la declaracin. 32
Guardado... 34
Envo de la declaracin 36
Consulta de la declaracin. 51
Pago de contribuciones.... 57
Declaracin complementaria
Tipos de declaracin..... 58
Datos....... 59
Ingreso al servicio...... 60
Captura. 63
Envo de la declaracin. 65
Servicio
de
Administracin
Tributaria
Av.
Hidalgo,
nm.
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col.
Guerrero,
delegacin
Cuauhtmoc,
Mxico,
D.
F.,
2
c.
p.
06300
Tel.
INFOSAT:
01
800
46
36
728
documento
disponible
en
www.sat.gob.mx
INTRODUCCIN
Servicio
de
Administracin
Tributaria
Av.
Hidalgo,
nm.
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col.
Guerrero,
delegacin
Cuauhtmoc,
Mxico,
D.
F.,
3
c.
p.
06300
Tel.
INFOSAT:
01
800
46
36
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documento
disponible
en
www.sat.gob.mx
INFORMACIN GENERAL
Servicio
de
Administracin
Tributaria
Av.
Hidalgo,
nm.
77,
col.
Guerrero,
delegacin
Cuauhtmoc,
Mxico,
D.
F.,
4
c.
p.
06300
Tel.
INFOSAT:
01
800
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documento
disponible
en
www.sat.gob.mx
Documento constitutivo debidamente protocolizado, en su caso, poder notarial con el
que acredite la personalidad del representante legal
Correo electrnico vigente
REQUERIMIENTOS MNIMOS DE EQUIPO DE CMPUTO
Caractersticas mnimas.
Componente Descripcin
Procesador Pentium a 800 Mhs (mnimo)
Pentium a 1 Ghz (recomendado)
Memoria RAM 256 MB
Disco Duro 150 MB de espacio disponible
Perifricos Mouse y teclado en espaol
Puertos de Entrada/Salida 1 puerto USB
Comunicaciones por cada PC Tarjeta de Red Ethernet, considerando un ancho de banda para la
conexin a internet de 128 kbps.
Monitor VGA a color con resolucin mnima de 800 x 600.
Monitor Calidad de color a 16 bits.
Resolucin 1024 x 768 recomendado
Los componentes de software pueden estar en formato de plug-in o en paquetes de instalacin que se
pueden descargar en los siguientes sitios de internet.
Servicio
de
Administracin
Tributaria
Av.
Hidalgo,
nm.
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col.
Guerrero,
delegacin
Cuauhtmoc,
Mxico,
D.
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5
c.
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INFOSAT:
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documento
disponible
en
www.sat.gob.mx
Software gratuito versin 4.0 como mnimo que puede descargarse en:
Silverlight versin
http://www.microsoft.com/getsilverlight/Get-Started/Install/Default.aspx
4.0
Sistema
Operativo
Mac
OS
X
Windows
Windows
Windows
Mac
OS
X
10.5
Mac
OS
X
Navegador
Versin
Windows
XP
Vista
Windows
7
Server
2003
2008
10.4
(Tiger)
(Leopard)
10.7.2
(Lion)
Internet
Explorer
9
N/A
N/A
N/A
N/A
N/A
Internet
Explorer
8
N/A
N/A
N/A
Internet
Explorer
7
N/A
N/A
N/A
N/A
Internet
Explorer
6.0
SP3
N/A
N/A
N/A
N/A
N/A
N/A
FIrefox
5
FIrefox
4
FIrefox
3.6
FIrefox
3.5
FIrefox
3
Google
Chrome
15
Google
Chrome
9
Google
Chrome
4
X
Google
Chrome
3
X
Google
Chrome
2
X
Safari
5.1.2
X
X
X
X
X
Safari
4
X
X
X
X
X
Safari
3.1
X
X
X
X
X
Cdigo:
X No Recomendado N/A No aplica
Configuracin y Recomendado
Adems se recomienda altamente que para obtener una funcionalidad plena en los exploradores de
Internet y software de terceros se cuente con software con las opciones para poder incluir una regla que
excluya el omitir las ventanas emergentes (pop-up) informativas en el portal del SAT.
RECOMENDACIONES DE USO
Servicio
de
Administracin
Tributaria
Av.
Hidalgo,
nm.
77,
col.
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delegacin
Cuauhtmoc,
Mxico,
D.
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7
c.
p.
06300
Tel.
INFOSAT:
01
800
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documento
disponible
en
www.sat.gob.mx
Aviso Importante:
Servicio
de
Administracin
Tributaria
Av.
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Guerrero,
delegacin
Cuauhtmoc,
Mxico,
D.
F.,
9
c.
p.
06300
Tel.
INFOSAT:
01
800
46
36
728
documento
disponible
en
www.sat.gob.mx
DECLARACIN NORMAL
DATOS
Para guiarlo paso a paso en la presentacin de su declaracin se utilizar a manera de ejemplo los datos de la
empresa La Mexicana, S.A. de C.V., con domicilio en el DF, quien nos proporciona la siguiente informacin:
RFC: LME891223PT2
Contrasea: LME89122
Obligaciones registradas:
ISR, personas morales
ISR, retenciones por salarios
ISR, retenciones por servicios profesionales
Impuesto al valor agregado
IVA retenciones
Impuesto empresarial a tasa nica
Declaracin: Normal
Periodo: Enero
Ejercicio: 2013
Ingresos nominales
Ingresos nominales del mes que declara 500,000.00
Total de Ingresos 500,000.00
Coeficiente de utilidad 0.14
Deducciones (gastos):
Adquisicin de mercancas 200,000.00
Servicios profesionales (honorarios) 50,000.00
Sueldos del mes 30,000.00
Aportaciones al IMSS 4,000.00
Otras deducciones autorizadas 16,000.00
Total de deducciones 300,000.00
Otros datos:
Retencin de ISR que efectu la Institucin del Sistema Financiero 500.00
Subsidio para el empleo entregado a sus trabajadores 3,000.00
IDE acreditable 1,000.00
Compensacin de saldo a favor de IVA del mes de noviembre de 2012
actualizado aplicado contra el pago ISR personas morales de enero de
3,030.00
2013 (saldo a favor $3,000.00 actualizado con ndices estimados
$3,030.00)
ISR retenciones por salarios 3,000.00
ISR retenciones por servicios profesionales 5,000.00
Servicio
de
Administracin
Tributaria
Av.
Hidalgo,
nm.
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delegacin
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Mxico,
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c.
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06300
Tel.
INFOSAT:
01
800
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documento
disponible
en
www.sat.gob.mx
Acreditamiento de saldo a favor de IVA del mes de diciembre de 2012
1,000.00
aplicado contra el pago del IVA de enero de 2013
Servicio
de
Administracin
Tributaria
Av.
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nm.
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Cuauhtmoc,
Mxico,
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c.
p.
06300
Tel.
INFOSAT:
01
800
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36
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documento
disponible
en
www.sat.gob.mx
INGRESO AL SERVICIO
En la seccin Mi portal, de
clic en:
D clic en:
Servicio
de
Administracin
Tributaria
Av.
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nm.
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delegacin
Cuauhtmoc,
Mxico,
D.
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12
c.
p.
06300
Tel.
INFOSAT:
01
800
46
36
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documento
disponible
en
www.sat.gob.mx
D clic en:
Servicio
de
Administracin
Tributaria
Av.
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nm.
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Guerrero,
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Cuauhtmoc,
Mxico,
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13
c.
p.
06300
Tel.
INFOSAT:
01
800
46
36
728
documento
disponible
en
www.sat.gob.mx
Al autenticarse muestra
la denominacin o razn
En el Men d clic en: social.
Servicio
de
Administracin
Tributaria
Av.
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nm.
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Cuauhtmoc,
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c.
p.
06300
Tel.
INFOSAT:
01
800
46
36
728
documento
disponible
en
www.sat.gob.mx
Seleccione la periodicidad, el
tipo de declaracin y el
periodo a presentar.
Nota:
En Obligaciones se muestran
las que tiene registradas ante el
RFC.
En Otras Obligaciones se
muestran las que pueden ser
Servicio
de
Administracin
Tributaria
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nm.
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Guerrero,
delegacin
Cuauhtmoc,
Mxico,
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c.
p.
06300
Tel.
INFOSAT:
01
800
46
36
728
documento
disponible
en
www.sat.gob.mx
seleccionadas, si previamente se
presenta el Aviso de cambio de
situacin fiscal (aumento o
disminucin de obligaciones) en
www.sat.gob.mx en la seccin
Mi Portal.
Servicio
de
Administracin
Tributaria
Av.
Hidalgo,
nm.
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Guerrero,
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Cuauhtmoc,
Mxico,
D.
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p.
06300
Tel.
INFOSAT:
01
800
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36
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documento
disponible
en
www.sat.gob.mx
Hay dos opciones para
presentar la declaracin:
En Lnea
Fuera de Lnea
D clic en:
Servicio
de
Administracin
Tributaria
Av.
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nm.
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col.
Guerrero,
delegacin
Cuauhtmoc,
Mxico,
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p.
06300
Tel.
INFOSAT:
01
800
46
36
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documento
disponible
en
www.sat.gob.mx
Opcin 1
Se genera un
archivo con
terminacin (*.jnlp)
D clic en la opcin:
Posteriormente, d clic en
Servicio
de
Administracin
Tributaria
Av.
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nm.
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Cuauhtmoc,
Mxico,
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c.
p.
06300
Tel.
INFOSAT:
01
800
46
36
728
documento
disponible
en
www.sat.gob.mx
Sobre el archivo con
terminacin (*.jnlp).
Opcin 2
Se genera un
archivo con
extensin (*.zip)
D clic en la opcin:
Posteriormente, d clic en
Servicio
de
Administracin
Tributaria
Av.
Hidalgo,
nm.
77,
col.
Guerrero,
delegacin
Cuauhtmoc,
Mxico,
D.
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c.
p.
06300
Tel.
INFOSAT:
01
800
46
36
728
documento
disponible
en
www.sat.gob.mx
Una vez seleccionada la
ubicacin donde se guardar
el archivo con terminacin
(*.zip), empezar la
transferencia del formulario
hasta que se tenga la
descarga completa.
Dependiendo de la versin
con la que cuente, d doble
clic con el botn izquierdo del
ratn.
Automticamente se crea la
carpeta SAT, que contiene
dos archivos:
El archivo
declaracion_XXXXX.bat
para ejecutarse en
sistemas Microsoft-
Windows.
El archivo
declaracion_XXXXX.sh
para ejecutarse en
sistemas Linux/ Mac
Servicio
de
Administracin
Tributaria
Av.
Hidalgo,
nm.
77,
col.
Guerrero,
delegacin
Cuauhtmoc,
Mxico,
D.
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20
c.
p.
06300
Tel.
INFOSAT:
01
800
46
36
728
documento
disponible
en
www.sat.gob.mx
Nota: En caso de que no
visualice la terminacin del
archivo generado seleccione
el icono correspondiente:
.bat
.sh
Servicio
de
Administracin
Tributaria
Av.
Hidalgo,
nm.
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col.
Guerrero,
delegacin
Cuauhtmoc,
Mxico,
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21
c.
p.
06300
Tel.
INFOSAT:
01
800
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36
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documento
disponible
en
www.sat.gob.mx
CAPTURA
Determinacin de Impuesto.
Determinacin de Pago.
Men Principal.
En la seccin Determinacin
de Impuesto capture los
siguientes datos:
Suma de ingresos
nominales de meses 0
anteriores del ejercicio
Ingresos nominales
500,000
del mes que declara
Pagos provisionales
efectuados con 0
anterioridad
Nota: Para mayor informacin del campo, seleccione para visualizar la Ayuda.
Servicio
de
Administracin
Tributaria
Av.
Hidalgo,
nm.
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Cuauhtmoc,
Mxico,
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c.
p.
06300
Tel.
INFOSAT:
01
800
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documento
disponible
en
www.sat.gob.mx
En la seccin Determinacin
de Pago capture los
siguientes datos:
Subsidio para el
3,000
empleo
Impuesto a los
Depsitos en Efectivo 1,000
acreditable
Compensaciones 3,030
En la ventana Detalle de
Compensaciones, d clic
en:
Servicio
de
Administracin
Tributaria
Av.
Hidalgo,
nm.
77,
col.
Guerrero,
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Cuauhtmoc,
Mxico,
D.
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23
c.
p.
06300
Tel.
INFOSAT:
01
800
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36
728
documento
disponible
en
www.sat.gob.mx
A continuacin, capture los
datos solicitados.
D clic en:
Para efectos de este ejemplo se cuenta con un saldo a favor de IVA de $3,000 de noviembre de
2012 que se present el 19 de diciembre de 2012, mismo que se aplica contra el pago
provisional de ISR personas morales de enero de 2013:
Concepto Cantidades
Monto que se compensa o remanente histrico antes de la aplicacin $ 3,000.00
(X) Factor de actualizacin 1.0101
(=) Monto actualizado o remanente actualizado antes de la aplicacin $ 3,030.30
Factor de actualizacin*
Concepto INPC
INPC enero 2013 108.090
(/) INPC noviembre 2012 107.000
Servicio
de
Administracin
Tributaria
Av.
Hidalgo,
nm.
77,
col.
Guerrero,
delegacin
Cuauhtmoc,
Mxico,
D.
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c.
p.
06300
Tel.
INFOSAT:
01
800
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documento
disponible
en
www.sat.gob.mx
(=) Factor de actualizacin 1.0101
* Para obtener el factor de actualizacin se utilizaron datos estimados del ndice Nacional de
Precios al Consumidor (INPC) de enero de 2013.
En la seccin Determinacin
de Pago.
D clic en:
Servicio
de
Administracin
Tributaria
Av.
Hidalgo,
nm.
77,
col.
Guerrero,
delegacin
Cuauhtmoc,
Mxico,
D.
F.,
25
c.
p.
06300
Tel.
INFOSAT:
01
800
46
36
728
documento
disponible
en
www.sat.gob.mx
En la seccin Determinacin
de Pago capture el siguiente
dato:
A cargo 3,000
D clic en:
Servicio
de
Administracin
Tributaria
Av.
Hidalgo,
nm.
77,
col.
Guerrero,
delegacin
Cuauhtmoc,
Mxico,
D.
F.,
26
c.
p.
06300
Tel.
INFOSAT:
01
800
46
36
728
documento
disponible
en
www.sat.gob.mx
Para continuar con la captura
de su informacin, en el
Men Principal, d clic en:
Servicio
de
Administracin
Tributaria
Av.
Hidalgo,
nm.
77,
col.
Guerrero,
delegacin
Cuauhtmoc,
Mxico,
D.
F.,
27
c.
p.
06300
Tel.
INFOSAT:
01
800
46
36
728
documento
disponible
en
www.sat.gob.mx
En la seccin Determinacin
de Pago capture el siguiente
dato:
A cargo 5,000
D clic en:
Servicio
de
Administracin
Tributaria
Av.
Hidalgo,
nm.
77,
col.
Guerrero,
delegacin
Cuauhtmoc,
Mxico,
D.
F.,
28
c.
p.
06300
Tel.
INFOSAT:
01
800
46
36
728
documento
disponible
en
www.sat.gob.mx
Para continuar con la captura
de su informacin, en el
Men Principal, d clic en:
En la seccin Determinacin
de Impuesto capture los
siguientes datos:
Suma de ingresos
percibidos de meses 0
anteriores del ejercicio
Ingresos percibidos
500,000
del periodo
Suma de Deducciones
autorizadas de meses 0
anteriores
Deducciones
266,000
Autorizadas
Acreditamiento por
sueldos y salarios
5,250
gravados del periodo
que declara
Servicio
de
Administracin
Tributaria
Av.
Hidalgo,
nm.
77,
col.
Guerrero,
delegacin
Cuauhtmoc,
Mxico,
D.
F.,
29
c.
p.
06300
Tel.
INFOSAT:
01
800
46
36
728
documento
disponible
en
www.sat.gob.mx
Acreditamiento por
aportaciones de
700
seguridad social del
periodo que declara
Acreditamiento de
pagos provisionales
del ISR enterados
17,500
ante las oficinas
autorizadas del
periodo que declara.
Acreditamiento del
ISR retenido del 500
periodo que declara
Pagos provisionales
de IETU efectuados 0
en el periodo anterior
En Datos Informativos:
Monto total de pagos
correspondientes a
sueldos y salarios 30,000
gravados del periodo
que declara
Monto total de
aportaciones de
seguridad social 4,000
patronales pagadas del
periodo que declara
Monto total de los pagos
provisionales del ISR
enterados ante las 17,500
oficinas autorizadas del
periodo que declara
Monto total del ISR
retenido del periodo que 500
declara
Al concluir, d clic en:
Recuerde que los Acreditamientos y Crditos Fiscales deben ser menores o iguales al monto
del impuesto causado.
Nota: Cuando los acreditamientos y crditos fiscales exceden al impuesto causado, el servicio
mostrar el siguiente mensaje de error, d clic en Aceptar y realice la correccin
correspondiente.
Servicio
de
Administracin
Tributaria
Av.
Hidalgo,
nm.
77,
col.
Guerrero,
delegacin
Cuauhtmoc,
Mxico,
D.
F.,
30
c.
p.
06300
Tel.
INFOSAT:
01
800
46
36
728
documento
disponible
en
www.sat.gob.mx
En la seccin Determinacin
de Pago d clic en:
Servicio
de
Administracin
Tributaria
Av.
Hidalgo,
nm.
77,
col.
Guerrero,
delegacin
Cuauhtmoc,
Mxico,
D.
F.,
31
c.
p.
06300
Tel.
INFOSAT:
01
800
46
36
728
documento
disponible
en
www.sat.gob.mx
En la seccin Determinacin
de Impuesto capture los
siguientes datos sin incluir el
IVA:
Servicio
de
Administracin
Tributaria
Av.
Hidalgo,
nm.
77,
col.
Guerrero,
delegacin
Cuauhtmoc,
Mxico,
D.
F.,
32
c.
p.
06300
Tel.
INFOSAT:
01
800
46
36
728
documento
disponible
en
www.sat.gob.mx
Para determinar el impuesto
a cargo, capture los
siguientes datos sin incluir el
IVA:
Servicio
de
Administracin
Tributaria
Av.
Hidalgo,
nm.
77,
col.
Guerrero,
delegacin
Cuauhtmoc,
Mxico,
D.
F.,
34
c.
p.
06300
Tel.
INFOSAT:
01
800
46
36
728
documento
disponible
en
www.sat.gob.mx
Capture el siguiente dato:
En la ventana Detalle de
Acreditamientos, d clic en:
D clic en:
Servicio
de
Administracin
Tributaria
Av.
Hidalgo,
nm.
77,
col.
Guerrero,
delegacin
Cuauhtmoc,
Mxico,
D.
F.,
35
c.
p.
06300
Tel.
INFOSAT:
01
800
46
36
728
documento
disponible
en
www.sat.gob.mx
En la seccin Determinacin
de Impuesto.
D clic en:
En la seccin Determinacin
de Pago d clic en:
Servicio
de
Administracin
Tributaria
Av.
Hidalgo,
nm.
77,
col.
Guerrero,
delegacin
Cuauhtmoc,
Mxico,
D.
F.,
36
c.
p.
06300
Tel.
INFOSAT:
01
800
46
36
728
documento
disponible
en
www.sat.gob.mx
Para continuar con la captura
de su informacin, en el
Men Principal, d clic en:
Servicio
de
Administracin
Tributaria
Av.
Hidalgo,
nm.
77,
col.
Guerrero,
delegacin
Cuauhtmoc,
Mxico,
D.
F.,
37
c.
p.
06300
Tel.
INFOSAT:
01
800
46
36
728
documento
disponible
en
www.sat.gob.mx
En la seccin Determinacin
de Pago capture el siguiente
dato:
A cargo 5,333
D clic en:
Servicio
de
Administracin
Tributaria
Av.
Hidalgo,
nm.
77,
col.
Guerrero,
delegacin
Cuauhtmoc,
Mxico,
D.
F.,
38
c.
p.
06300
Tel.
INFOSAT:
01
800
46
36
728
documento
disponible
en
www.sat.gob.mx
Al concluir con la captura de
la informacin en todas las
obligaciones, en la parte
inferior derecha del Men
Principal, se encuentra el
Total a Pagar en Efectivo.
Servicio
de
Administracin
Tributaria
Av.
Hidalgo,
nm.
77,
col.
Guerrero,
delegacin
Cuauhtmoc,
Mxico,
D.
F.,
39
c.
p.
06300
Tel.
INFOSAT:
01
800
46
36
728
documento
disponible
en
www.sat.gob.mx
Servicio
de
Administracin
Tributaria
Av.
Hidalgo,
nm.
77,
col.
Guerrero,
delegacin
Cuauhtmoc,
Mxico,
D.
F.,
40
c.
p.
06300
Tel.
INFOSAT:
01
800
46
36
728
documento
disponible
en
www.sat.gob.mx
IMPRESIN DE LA DECLARACIN
Se sugiere imprimir la
hoja de trabajo de cada
obligacin antes de enviar
la declaracin.
En la parte inferior de la
seccin Determinacin de
Pago, d clic en:
Servicio
de
Administracin
Tributaria
Av.
Hidalgo,
nm.
77,
col.
Guerrero,
delegacin
Cuauhtmoc,
Mxico,
D.
F.,
41
c.
p.
06300
Tel.
INFOSAT:
01
800
46
36
728
documento
disponible
en
www.sat.gob.mx
D clic en:
Servicio
de
Administracin
Tributaria
Av.
Hidalgo,
nm.
77,
col.
Guerrero,
delegacin
Cuauhtmoc,
Mxico,
D.
F.,
42
c.
p.
06300
Tel.
INFOSAT:
01
800
46
36
728
documento
disponible
en
www.sat.gob.mx
GUARDADO DE LA DECLARACIN
En el Men Principal, d
clic en:
Servicio
de
Administracin
Tributaria
Av.
Hidalgo,
nm.
77,
col.
Guerrero,
delegacin
Cuauhtmoc,
Mxico,
D.
F.,
43
c.
p.
06300
Tel.
INFOSAT:
01
800
46
36
728
documento
disponible
en
www.sat.gob.mx
En este apartado existen 2
opciones.
D clic en:
Seleccione la ubicacin
donde desea guardar el
archivo con terminacin
(*.xml).
Servicio
de
Administracin
Tributaria
Av.
Hidalgo,
nm.
77,
col.
Guerrero,
delegacin
Cuauhtmoc,
Mxico,
D.
F.,
44
c.
p.
06300
Tel.
INFOSAT:
01
800
46
36
728
documento
disponible
en
www.sat.gob.mx
D clic en:
D clic en ubicado en
la parte superior derecha
de la pantalla.
ENVO DE LA DECLARACIN
En la seccin Mi portal, de
clic en:
Servicio
de
Administracin
Tributaria
Av.
Hidalgo,
nm.
77,
col.
Guerrero,
delegacin
Cuauhtmoc,
Mxico,
D.
F.,
45
c.
p.
06300
Tel.
INFOSAT:
01
800
46
36
728
documento
disponible
en
www.sat.gob.mx
Capture RFC y
contrasea.
D clic en:
D clic en:
Servicio
de
Administracin
Tributaria
Av.
Hidalgo,
nm.
77,
col.
Guerrero,
delegacin
Cuauhtmoc,
Mxico,
D.
F.,
46
c.
p.
06300
Tel.
INFOSAT:
01
800
46
36
728
documento
disponible
en
www.sat.gob.mx
D clic en:
Servicio
de
Administracin
Tributaria
Av.
Hidalgo,
nm.
77,
col.
Guerrero,
delegacin
Cuauhtmoc,
Mxico,
D.
F.,
47
c.
p.
06300
Tel.
INFOSAT:
01
800
46
36
728
documento
disponible
en
www.sat.gob.mx
Seleccione la periodicidad,
el tipo de declaracin y el
periodo a presentar.
Servicio
de
Administracin
Tributaria
Av.
Hidalgo,
nm.
77,
col.
Guerrero,
delegacin
Cuauhtmoc,
Mxico,
D.
F.,
48
c.
p.
06300
Tel.
INFOSAT:
01
800
46
36
728
documento
disponible
en
www.sat.gob.mx
Nota: Las obligaciones seleccionadas deben ser las mismas que integran el formulario o
declaracin fuera de lnea.
D clic en:
Servicio
de
Administracin
Tributaria
Av.
Hidalgo,
nm.
77,
col.
Guerrero,
delegacin
Cuauhtmoc,
Mxico,
D.
F.,
49
c.
p.
06300
Tel.
INFOSAT:
01
800
46
36
728
documento
disponible
en
www.sat.gob.mx
Al concluir la construccin
del formulario, se muestra
una pantalla donde debe
indicar la ubicacin del
archivo con terminacin
(*.xml).
D clic en:
Seleccione la ubicacin
donde se guardo el archivo
con terminacin (*.xml).
D clic en:
Servicio
de
Administracin
Tributaria
Av.
Hidalgo,
nm.
77,
col.
Guerrero,
delegacin
Cuauhtmoc,
Mxico,
D.
F.,
50
c.
p.
06300
Tel.
INFOSAT:
01
800
46
36
728
documento
disponible
en
www.sat.gob.mx
Una vez que se hayan
importado correctamente
los datos, d clic en:
Antes de enviar su
declaracin debe ingresar a
cada una de las
Servicio
de
Administracin
Tributaria
Av.
Hidalgo,
nm.
77,
col.
Guerrero,
delegacin
Cuauhtmoc,
Mxico,
D.
F.,
51
c.
p.
06300
Tel.
INFOSAT:
01
800
46
36
728
documento
disponible
en
www.sat.gob.mx
obligaciones para validar la
informacin capturada y de
esta forma aparezcan, en
su caso, las cantidades a
pagar en cada rengln y en
el recuadro Total a Pagar
en Efectivo.
En el Men Principal, d
clic en:
D clic en:
Servicio
de
Administracin
Tributaria
Av.
Hidalgo,
nm.
77,
col.
Guerrero,
delegacin
Cuauhtmoc,
Mxico,
D.
F.,
52
c.
p.
06300
Tel.
INFOSAT:
01
800
46
36
728
documento
disponible
en
www.sat.gob.mx
Cuando se efecte alguna
compensacin o
acreditamiento tiene que
seleccionar la obligacin
correspondiente e ingresar al
Detalle de Compensaciones
o Acreditamientos segn
corresponda.
D clic en:
D clic en:
En la seccin
Determinacin de Pago,
d clic en para validar
los datos de la
compensacin.
Servicio
de
Administracin
Tributaria
Av.
Hidalgo,
nm.
77,
col.
Guerrero,
delegacin
Cuauhtmoc,
Mxico,
D.
F.,
54
c.
p.
06300
Tel.
INFOSAT:
01
800
46
36
728
documento
disponible
en
www.sat.gob.mx
D clic en:
Servicio
de
Administracin
Tributaria
Av.
Hidalgo,
nm.
77,
col.
Guerrero,
delegacin
Cuauhtmoc,
Mxico,
D.
F.,
55
c.
p.
06300
Tel.
INFOSAT:
01
800
46
36
728
documento
disponible
en
www.sat.gob.mx
principal.
D clic en:
En la seccin
Determinacin de
Impuesto, d clic en
para validar los datos del
acreditamiento.
D clic en:
Servicio
de
Administracin
Tributaria
Av.
Hidalgo,
nm.
77,
col.
Guerrero,
delegacin
Cuauhtmoc,
Mxico,
D.
F.,
56
c.
p.
06300
Tel.
INFOSAT:
01
800
46
36
728
documento
disponible
en
www.sat.gob.mx
Para regresar al Men
Principal, d clic en:
En el Men Principal, d
clic en:
Servicio
de
Administracin
Tributaria
Av.
Hidalgo,
nm.
77,
col.
Guerrero,
delegacin
Cuauhtmoc,
Mxico,
D.
F.,
57
c.
p.
06300
Tel.
INFOSAT:
01
800
46
36
728
documento
disponible
en
www.sat.gob.mx
D clic en:
Antes de enviar la
declaracin al SAT, se
mostrar un mensaje con la
cantidad total a pagar en
efectivo.
Servicio
de
Administracin
Tributaria
Av.
Hidalgo,
nm.
77,
col.
Guerrero,
delegacin
Cuauhtmoc,
Mxico,
D.
F.,
58
c.
p.
06300
Tel.
INFOSAT:
01
800
46
36
728
documento
disponible
en
www.sat.gob.mx
Durante el proceso de
envo de la declaracin, el
servicio mostrar la
siguiente pantalla; espere a
que aparezca el acuse de
recibo.
Fecha y hora de
presentacin
Nmero de operacin
Sello digital
Lnea de captura (slo
cuando haya pago)
Vigencia o Fecha lmite de
pago
Servicio
de
Administracin
Tributaria
Av.
Hidalgo,
nm.
77,
col.
Guerrero,
delegacin
Cuauhtmoc,
Mxico,
D.
F.,
59
c.
p.
06300
Tel.
INFOSAT:
01
800
46
36
728
documento
disponible
en
www.sat.gob.mx
Importe total a pagar
20/02/2013
Seleccione la ubicacin
donde desea guardar el
Servicio
de
Administracin
Tributaria
Av.
Hidalgo,
nm.
77,
col.
Guerrero,
delegacin
Cuauhtmoc,
Mxico,
D.
F.,
60
c.
p.
06300
Tel.
INFOSAT:
01
800
46
36
728
documento
disponible
en
www.sat.gob.mx
archivo.
Posteriormente, d clic en
D clic en:
Servicio
de
Administracin
Tributaria
Av.
Hidalgo,
nm.
77,
col.
Guerrero,
delegacin
Cuauhtmoc,
Mxico,
D.
F.,
61
c.
p.
06300
Tel.
INFOSAT:
01
800
46
36
728
documento
disponible
en
www.sat.gob.mx
Para imprimir el acuse de
recibo d clic en:
Servicio
de
Administracin
Tributaria
Av.
Hidalgo,
nm.
77,
col.
Guerrero,
delegacin
Cuauhtmoc,
Mxico,
D.
F.,
62
c.
p.
06300
Tel.
INFOSAT:
01
800
46
36
728
documento
disponible
en
www.sat.gob.mx
Servicio
de
Administracin
Tributaria
Av.
Hidalgo,
nm.
77,
col.
Guerrero,
delegacin
Cuauhtmoc,
Mxico,
D.
F.,
63
c.
p.
06300
Tel.
INFOSAT:
01
800
46
36
728
documento
disponible
en
www.sat.gob.mx
CONSULTA DE LA DECLARACIN
En la seccin Mi portal, d
clic en:
Capture RFC y
contrasea.
D clic en:
Servicio
de
Administracin
Tributaria
Av.
Hidalgo,
nm.
77,
col.
Guerrero,
delegacin
Cuauhtmoc,
Mxico,
D.
F.,
64
c.
p.
06300
Tel.
INFOSAT:
01
800
46
36
728
documento
disponible
en
www.sat.gob.mx
D clic en:
D clic en:
Servicio
de
Administracin
Tributaria
Av.
Hidalgo,
nm.
77,
col.
Guerrero,
delegacin
Cuauhtmoc,
Mxico,
D.
F.,
65
c.
p.
06300
Tel.
INFOSAT:
01
800
46
36
728
documento
disponible
en
www.sat.gob.mx
En el Men d clic en:
En Criterios de Bsqueda
indique los datos de la
declaracin que desea
consultar, d clic en:
D clic en el No. de
Operacin:
Se visualiza la informacin
de cada uno de los campos
de la declaracin enviada al
SAT.
Servicio
de
Administracin
Tributaria
Av.
Hidalgo,
nm.
77,
col.
Guerrero,
delegacin
Cuauhtmoc,
Mxico,
D.
F.,
66
c.
p.
06300
Tel.
INFOSAT:
01
800
46
36
728
documento
disponible
en
www.sat.gob.mx
Para imprimir la declaracin
provisional o definitiva, d
clic en:
Servicio
de
Administracin
Tributaria
Av.
Hidalgo,
nm.
77,
col.
Guerrero,
delegacin
Cuauhtmoc,
Mxico,
D.
F.,
67
c.
p.
06300
Tel.
INFOSAT:
01
800
46
36
728
documento
disponible
en
www.sat.gob.mx
REIMPRESIN DEL ACUSE DE RECIBO
En la seccin Mi portal, de
clic en:
Capture RFC y
contrasea.
D clic en:
Servicio
de
Administracin
Tributaria
Av.
Hidalgo,
nm.
77,
col.
Guerrero,
delegacin
Cuauhtmoc,
Mxico,
D.
F.,
68
c.
p.
06300
Tel.
INFOSAT:
01
800
46
36
728
documento
disponible
en
www.sat.gob.mx
D clic en:
Servicio
de
Administracin
Tributaria
Av.
Hidalgo,
nm.
77,
col.
Guerrero,
delegacin
Cuauhtmoc,
Mxico,
D.
F.,
69
c.
p.
06300
Tel.
INFOSAT:
01
800
46
36
728
documento
disponible
en
www.sat.gob.mx
En Criterios de Bsqueda
indique los datos de la
declaracin que desea
imprimir, d clic en:
D clic en el No. de
Operacin:
Se visualiza el acuse de
recibo de la declaracin
enviada al SAT.
Servicio
de
Administracin
Tributaria
Av.
Hidalgo,
nm.
77,
col.
Guerrero,
delegacin
Cuauhtmoc,
Mxico,
D.
F.,
70
c.
p.
06300
Tel.
INFOSAT:
01
800
46
36
728
documento
disponible
en
www.sat.gob.mx
Servicio
de
Administracin
Tributaria
Av.
Hidalgo,
nm.
77,
col.
Guerrero,
delegacin
Cuauhtmoc,
Mxico,
D.
F.,
71
c.
p.
06300
Tel.
INFOSAT:
01
800
46
36
728
documento
disponible
en
www.sat.gob.mx
PAGO DE CONTRIBUCIONES
Efecte la transferencia de
fondos y obtendr el acuse de
recibo bancario.
Servicio
de
Administracin
Tributaria
Av.
Hidalgo,
nm.
77,
col.
Guerrero,
delegacin
Cuauhtmoc,
Mxico,
D.
F.,
72
c.
p.
06300
Tel.
INFOSAT:
01
800
46
36
728
documento
disponible
en
www.sat.gob.mx
DECLARACIN COMPLEMENTARIA
TIPOS DE DECLARACIN
Si el tipo de declaracin es Complementaria, debe saber que dependiendo del motivo a presentar, sta se clasifica
en TRES:
MODIFICACIN DE
OBLIGACIONES
.
OBLIGACIN NO
DEJAR SIN EFECTO PRESENTADA
OBLIGACIN
Modificacin de obligaciones:
Modifica la (s) obligacin (es) presentada (s) en la declaracin inmediata anterior, ya sea en la seccin de
Determinacin de Impuesto o Determinacin de Pago.
Nota:
Cuando no se efectu el pago de la lnea de captura dentro del plazo establecido, a fin de generar una nueva lnea; se
deben capturar la actualizacin y los recargos correspondientes.
Obligacin no presentada:
Permite presentar la (s) obligacin (es) que se hubiera (n) omitido en la declaracin normal, desplegando slo
aquellas que tengan la misma periodicidad y fecha de vencimiento.
Nota:
En caso de que la obligacin que se anula tuviera cantidad a pagar y esta se hubiera cubierto, se deber reflejar el
monto pagado con anterioridad, a fin de poderlo compensar o solicitarlo en devolucin.
Servicio
de
Administracin
Tributaria
Av.
Hidalgo,
nm.
77,
col.
Guerrero,
delegacin
Cuauhtmoc,
Mxico,
D.
F.,
73
c.
p.
06300
Tel.
INFOSAT:
01
800
46
36
728
documento
disponible
en
www.sat.gob.mx
DATOS
Una vez efectuado el envo de la declaracin al SAT y pagadas sus contribuciones en el portal bancario, la empresa
La Mexicana, S.A. de C.V., se da cuenta que en la obligacin ISR retenciones por salarios el monto a cargo por este
concepto es de $3,200.00 y no de $3,000.00 como lo manifest en la declaracin normal del mes de enero de 2013,
por lo que tiene que presentar una declaracin complementaria por este concepto.
RFC: LME891223PT2
Contrasea: LME89122
Obligaciones registradas:
ISR, personas morales
ISR, retenciones por salarios
ISR, retenciones por servicios profesionales
Impuesto al valor agregado
IVA retenciones
Impuesto empresarial a tasa nica
Declaracin: Complementaria
Periodo: Enero
Ejercicio: 2013
Servicio
de
Administracin
Tributaria
Av.
Hidalgo,
nm.
77,
col.
Guerrero,
delegacin
Cuauhtmoc,
Mxico,
D.
F.,
74
c.
p.
06300
Tel.
INFOSAT:
01
800
46
36
728
documento
disponible
en
www.sat.gob.mx
INGRESO AL SERVICIO
Ingrese al Portal de
internet del SAT
(www.sat.gob.mx)
En la seccin Mi
portal, d clic en:
Capture RFC y
contrasea.
D clic en:
Servicio
de
Administracin
Tributaria
Av.
Hidalgo,
nm.
77,
col.
Guerrero,
delegacin
Cuauhtmoc,
Mxico,
D.
F.,
75
c.
p.
06300
Tel.
INFOSAT:
01
800
46
36
728
documento
disponible
en
www.sat.gob.mx
D clic en:
D clic en:
Servicio
de
Administracin
Tributaria
Av.
Hidalgo,
nm.
77,
col.
Guerrero,
delegacin
Cuauhtmoc,
Mxico,
D.
F.,
76
c.
p.
06300
Tel.
INFOSAT:
01
800
46
36
728
documento
disponible
en
www.sat.gob.mx
En el Men d clic en:
Posteriormente d clic
en:
Seleccione la
periodicidad, el tipo de
declaracin, tipo de
complementaria y el
periodo a presentar.
Posteriormente, d clic
en:
Seleccione la(s)
obligacin(es) a
modificar.
Servicio
de
Administracin
Tributaria
Av.
Hidalgo,
nm.
77,
col.
Guerrero,
delegacin
Cuauhtmoc,
Mxico,
D.
F.,
77
c.
p.
06300
Tel.
INFOSAT:
01
800
46
36
728
documento
disponible
en
www.sat.gob.mx
Hay dos opciones para
presentar la
declaracin
complementaria:
En Lnea
Fuera de Lnea
Para el desarrollo de
este ejemplo se utiliza
la opcin:
D clic en:
CAPTURA
Servicio
de
Administracin
Tributaria
Av.
Hidalgo,
nm.
77,
col.
Guerrero,
delegacin
Cuauhtmoc,
Mxico,
D.
F.,
78
c.
p.
06300
Tel.
INFOSAT:
01
800
46
36
728
documento
disponible
en
www.sat.gob.mx
Una vez que se muestra el
Men Principal con la
obligacin seleccionada
anteriormente, d clic en:
Servicio
de
Administracin
Tributaria
Av.
Hidalgo,
nm.
77,
col.
Guerrero,
delegacin
Cuauhtmoc,
Mxico,
D.
F.,
79
c.
p.
06300
Tel.
INFOSAT:
01
800
46
36
728
documento
disponible
en
www.sat.gob.mx
Capture los siguientes
datos:
A cargo 3,200
Monto pagado
con 3,000
anterioridad
D clic en:
Servicio
de
Administracin
Tributaria
Av.
Hidalgo,
nm.
77,
col.
Guerrero,
delegacin
Cuauhtmoc,
Mxico,
D.
F.,
80
c.
p.
06300
Tel.
INFOSAT:
01
800
46
36
728
documento
disponible
en
www.sat.gob.mx
ENVO DE LA DECLARACIN
En el Men Principal, d
clic en:
D clic en:
Servicio
de
Administracin
Tributaria
Av.
Hidalgo,
nm.
77,
col.
Guerrero,
delegacin
Cuauhtmoc,
Mxico,
D.
F.,
81
c.
p.
06300
Tel.
INFOSAT:
01
800
46
36
728
documento
disponible
en
www.sat.gob.mx
Durante el proceso de
envo de la declaracin, el
servicio muestra la
siguiente pantalla; espere a
que aparezca el acuse de
recibo.
Antes de enviar la
declaracin al SAT, se
muestra un mensaje con la
cantidad total a pagar en
efectivo.
Servicio
de
Administracin
Tributaria
Av.
Hidalgo,
nm.
77,
col.
Guerrero,
delegacin
Cuauhtmoc,
Mxico,
D.
F.,
82
c.
p.
06300
Tel.
INFOSAT:
01
800
46
36
728
documento
disponible
en
www.sat.gob.mx
Una vez recibida la
declaracin por el SAT, se
emite el acuse de recibo el
cual contiene, entre otros:
Fecha y hora de
presentacin
Nmero de operacin
Sello digital
Lnea de captura (slo
cuando haya pago)
Vigencia o Fecha lmite de
pago
Importe total a pagar
Si desea:
Guardar la declaracin.
Consultar declaracin.
Reimprimir el acuse de recibo.
Pago de contribuciones.
Servicio
de
Administracin
Tributaria
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Hidalgo,
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