AO DE LA DIVERSIFICACIN PRODUCTIVA Y DEL FORTALECIMIENTO DE LA

EDUCACIN
ULADECH-CATLICA
UNIVERSIDAD CATLICA LOS NGELES DE CHIMBOTE
FACULTAD DE CIENCIAS CONTABLES, FINANCIERAS Y ADMINISTRATIVAS
ESCUELA DE FORMACIN PROFESIONAL DE CONTABILIDAD
MODALIDAD: DISTANCIA
CICLO ACADMICO VI
TRABAJO DEL
CURSO: CONTABILIDAD SUPERIOR I.
ALUMNO: ANA MARIA VEGA MENESES.
DOCENTE: C.P.C.C. MAXIMO QUISPE PALOMINO.
AO: 2015

UNIVERSIDAD CATLICA LOS NGELES DE CHIMBOTE

DEDICATORIA:
El presente trabajo a mi familia, que
Da a da me brindan su
apoyo incondicional.

UNIVERSIDAD CATLICA LOS NGELES DE CHIMBOTE

FLUJO DE CAJA PROYECTADA DEL 01/01/2010

CONCEPTO
INGRESOS
Saldo anterior
Ventas al contado
IGV de ventas
Anticipo recibidos
Cobranza de factura y letra
Cobro de intereses de clientes
Obtencion de prestamos
Cobranza de intereses
Venta de activo fijo
Otros ingresos

DICIEMBRE

TOTAL INGRESOS
EGRESOS
Compras de mercaderia
IGV de Compras
Pago de anticipo a provision
pago de facturas y letras
Gastos de personal
Pago de leyes sociales
Amotizacin de prstamo
Compra de activo fijo
Pago de intereses Financieros
Pago de IGV
Pago de IR
Pago de publicidad
Pago a asesor legal
Pago de CTS
Pago de servicios bsicos
Otros Gastos
TOTAL EGRESOS
SALDO DE CAJA

32,800.00
70,000.00
12,600.00

ENERO

FEBRERO

MARZO

AL

ABRIL

MAYO

JUNIO

240,048.75
101,694.92
18,305.08

253,895.96
101,694.92
18,305.08

1,180.00

1,180.00

1,180.00

80.00

80.00

80.00

335,231.44 327,661.54

361,308.75

TOTAL

29,911.26
101,694.92
18,305.08

72,841.34
101,694.92
18,305.08

1,180.00

1,180.00

80.00

80.00
17,700.00

115,400.00

151,171.26

211,801.34

47,000.00
8,460.00

35,000.00
6,300.00

35,000.00
6,300.00

70,000.00
12,600.00

35,000.00
6,300.00

35,000.00
6,300.00

35,000.00
6,300.00

292,000.00
52,560.00

28,735.63
1,293.10

10,000.00
14,367.82
2,586.21

10,000.00
14,367.82
1,293.10

10,000.00
14,367.82
1,293.10

10,000.00
14,367.82
1,293.10
5,907.18

10,000.00
14,367.82
1,293.10
6,122.81

10,000.00
14,367.82
1,293.10
6,346.31

60,000.00
114,942.53
10,344.83
18,376.30

4,140.00
2,033.90
944.00
2,250.00

11,933.08
2,033.90
944.00
2,250.00

14,633.08
2,033.90
944.00
2,250.00

3,175.70
5,633.08
2,033.90
944.00
2,250.00

2,736.58
11,933.08
2,033.90
944.00
2,250.00

708.00

708.00

708.00

708.00

2,960.08
11,933.08
2,033.90
944.00
2,250.00
13,500.00
708.00

8,872.36
60,205.42
12,203.39
5,664.00
13,500.00
13,500.00
4,248.00

78,329.92
72,841.34

84,829.90
126,971.44

128,829.90 87,612.79
206,401.54 240,048.75

107,412.79
253,895.96

85,488.74
29,911.26

126,971.44 206,401.54
101,694.92 101,694.92
18,305.08
18,305.08

31/06/2010

1,180.00
87,000.00
80.00

962,870.29
680,169.49
122,430.51

87,000.00
480.00
17,700.00

375,155.96 1,877,730.29

708.00

93,912.79
666,416.83
281,243.17 1,211,313.46

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CALCULO DEL IGV

CONCEPTO

DICIEMBRE

Ventas
70,000.00
IGV
12,600.00
Ventas de Activo Fijo
IGV
Cobro de intereses segn Nota de Dbito
IGV
Compras
IGV
Publicidad
IGV
SERVICIOS BASICOS
IGV
COMPRA CAMIONETA
IGV
IGV POR PAGAR *

47,000.00
8,460.00

ENERO

101,694.92
18,305.08

FEBRERO

MARZO

ABRIL

MAYO

JUNIO

101,694.92
18,305.08

101,694.92
18,305.08

101,694.92
18,305.08

101,694.92
18,305.08

1,000.00
180.00

101,694.92
18,305.08
15,000.00
2,700.00
1,000.00
180.00

1,000.00
180.00

1,000.00
180.00

1,000.00
180.00

1,000.00
180.00

35,000.00
6,300.00
800.00
144.00
600.00
108.00

35,000.00
6,300.00
800.00
144.00
600.00
108.00

70,000.00
12,600.00
800.00
144.00
600.00
108.00

35,000.00
6,300.00
800.00
144.00
600.00
108.00
0.00
0.00

35,000.00
6,300.00
800.00
144.00
600.00
108.00

35,000.00
6,300.00
800.00
144.00
600.00
108.00

4,140.00

11,933.08

14,633.08

5,633.08

11,933.08

11,933.08

ENERO

23,686.17

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FINANCIAMIENTO
S/. 87,000.00

Monto de Prstamo
Tasa de Inters Anual
Tasa de Inters mensual
Plazo de Pago
Total Plazo
Tipo de Pago

CP =
N Cuotas
0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12

Saldo
$ 87,000.00
81,092.82
74,970.01
68,623.70
62,045.74
55,227.66
48,160.71
40,835.81
33,243.52
25,374.10
17,217.43
8,763.02
0.00

TOTAL

0.24
3.650%
12
cuotas mensuales
12 meses
Pagos iguales

9,082.89
S/.9,082.89
Inters

Amortiz.

Pago Total

3,175.70
2,960.08
2,736.58
2,504.92
2,264.81
2,015.94
1,757.98
1,490.60
1,213.47
926.21
628.48
319.87

5,907.18
6,122.81
6,346.31
6,577.96
6,818.07
7,066.95
7,324.91
7,592.28
7,869.42
8,156.67
8,454.41
8,763.02

9,082.89
9,082.89
9,082.89
9,082.89
9,082.89
9,082.89
9,082.89
9,082.89
9,082.89
9,082.89
9,082.89
9,082.89

21,995

87,000.00

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